Пластиковые карты как финансовый инструмент

Примечание	от автора: Диплом на примере Тамбовского отделения сбербанка
	Загрузить архив:
	Файл: ref-28120.zip (568kb [zip], Скачиваний: 105) скачать

Содержание:

Введение………………………………………………………………..... 3

I. Теоретические аспекты использования пластиковых карт в России… 6

1.1.    Виды пластиковых карт …………………..…………………………….. 6

1.2.    Мировой опыт использования пластиковых карт……………………...21

Российский опыт использования пластиковых карт…………………........27

II. Анализ операций Тамбовского отделения Сбербанка РФ с пластиковыми карточками ……………………………………………...35

2.1. Виды пластиковых карт, используемых Тамбовским отделением Сбербанка РФ…………………………………………………………….35

2.2. Операции с пластиковыми картами.……………………………………..40

2.3 Особенности расчетов с пластиковыми картами…………………………....44

2.4     Анализ работы Тамбовского отделения Сбербанка РФ с    пластиковыми картами…………………………………………….……..53

 III. Основные направления и перспективы развития Тамбовского отделения Сбербанка РФ на рынке использования пластиковых карт………………………………………………………………………...66

Заключение………………………………………………………………..73

Список литературы ………………………………………………………76

Приложения……………………………………………………………….79

Введение

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций.

Если сравнивать банковские карточки с депозитными счетами, как механизм привлечения средств населения, то карточки менее эффективны,  потому что процентная ставка на остаток по карточному счету может быть значительнее ниже, чем процентная ставка по депозиту. Но интерес к карточкам все равно сохраняется, так как он обусловлен не столько процентами, сколько другими факторами: удобство пользования, автоматическое предоставление банковского кредита, возможность отсрочить погашение долга, регулярное получение полной информации о произведенных операциях.

Введение расчетной системы на основе банковских карточек имеет преимущества и для банка:

Øпреодоление пространственных ограничений РїРѕ привлечению Рё обслуживанию клиентуры;

Øпривлечение новых корпоративных Рё частных клиентов;

Øувеличение оборотных средств;

Øсокращение накладных расходов.

Очевидны преимущества, получаемые от использования банковских карточек предприятиями торговли и сервиса. Это уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и «обналичивание» средств, возможность уменьшения цен при продаже «валютных» товаров, упрощение расчетов с покупателем (отсутствие сдачи и подсчета денег покупателем и кассиром), а также реклама предприятия.

Что касается промышленных предприятий, то вхождение в систему расчетов позволяет им значительно снизить зависимость от несвоевременных выплат из госбюджета или нерасторопности своих деловых партнеров.

Рнтерес государства РІРѕ внедрении расчетов РїРѕ банковским карточкам тоже очевиден:

– снижаются колоссальные затраты на инкассацию денежных средств  и эмиссию банкнот и монет;

– упрощается учет движения денег и взимания налогов.

Технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий с наличностью, внедрение таких расчетов поможет сгладить и в некоторой степени снизить темпы инфляции.

Сложившееся положение на рынке пластиковых карт в нашей стране конечно отличается от ситуации, сложившейся в развитых странах. Безналичные расчеты для таких стран – это норма. В России же человек доверяет только наличным.

Настоящая дипломная работа призвана обобщить как исторические корни расчетных систем пластиковых карт, так и их  финансовую основу и перспективу развития.

Ознакомившись с основными понятиями  безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек, проанализировав имеющуюся литературу, а также, опираясь на фактический материал. В работе поставлена цель: проанализировать внедрение пластиковых карт как финансового инструмента в Тамбовской области РФ.

РСЃС…РѕРґСЏ РёР· поставленной цели, решаются следующие задачи:

1)Рзучить теоретические аспекты использования пластиковых карт РІ Р Р¤.

2)Проанализировать операции Тамбовского отделения Сбербанка РФ с пластиковыми карточками.

Р—Р° время работы Тамбовского отделения Сбербанка Р Р¤ СЃ карточными проектами, были отработаны различные технологии работы – теоретически, начиная СЃ карточек СЃ магнитной полосой, Рё практически, заканчивая Р§РРџ-В  технологией. Применение пластиковых карт тоже претерпело значительные изменения – РѕС‚ простой замены РёРјРё сберегательных книжек РґРѕ использования РёС… непосредственно РІ расчетах. Однако наиболее стремительное развитие карточный проект получил СЃ началом его централизации Сбербанком Р РѕСЃСЃРёРё РЅР° территории всего государства.

Данная работа состоит из трех глав. Первые две главы посвящены теоретическим вопросам. Они содержат определения и схемы, и рассчитаны на краткое ознакомление с основами  использования банковских карт.

В первой главе рассмотрены основные понятия безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек; история международной и российской платежной системы, их современное состояние  и опыт.

Вторая глава посвящена  организации работы СЃ пластиковыми картами. Рзучаются платежные схемы РЅР° РѕСЃРЅРѕРІРµ дебетовых Рё кредитных карт Р’ конце главы рассматривается процедура расчетов  СЃ использованием платежной карты.

Р’ третьей главе РЅР° РѕСЃРЅРѕРІРµ данных Сбербанка Р РѕСЃСЃРёРё, Р° также статистических сайтов Рнтернета, анализируется текущее положение рынка банковских карт РІ Тамбовском регионе Рё основные направления Рё перспективы развития отечественного рынка пластиковых карт.

При написании дипломной работы использовались такие источники информации как:

Øпереводная зарубежная литература, составляющая теоретическую базу работы;

Øдействующее СЂРѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕРµ законодательство;

Øматериалы СЂРѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ печать РїРѕ изучаемой проблеме;

Øпрактическую РѕСЃРЅРѕРІСѓ работы составляют материал предоставленный  отделом банковских технологий РђРљ РЎР‘ Р Р¤ РћРђРћ Тамбовского Сбербанка Рё экономической службой филиала РђРљ РЎР‘ Р Р¤ РћРђРћ «Центральное отделение  в„– 8607В».

1 Теоретические основы использования пластиковых картв России

1.1 Виды пластиковых карт

В нашу страну первые кредитные карточки проникли вместе с иностранными туристами и бизнесменами в конце 60-х годов. Работа с ними была возложена на специальный отдел Госкоминтуриста СССР. Как практически любая операция, связанная с валютой, работа с карточками была строго регламентирована и находилась под бдительным государственным оком. В пределах страны карточки не выпускались – вся работа с ними сводилась к организации расчетов с карточками международных систем, которые принимались в некоторых валютных магазинах и гостиницах.

          Сегодня независимые коммерческие банки России, имея полную свободу действия в отношении пластиковых карточек, предлагает своим клиентам карточки как международные, так и российские. В силу сложившихся обстоятельств в России в основном выпускаются не кредитные, а дебетовые карточки. Для того чтобы получить подобную карточку, клиенту банка необходимо положить на специальный счет определенную договором сумму. В процессе пользования карточкой с этого счета будут списываться соответствующие суммы. Кроме того, клиент платит за получение самой карточки, за ее обслуживание, а также определенную комиссию при обналичивании.

          В целом спектр предлагаемых банками карточек достаточно широк.

Многие банки предпочитают диверсифицировать свою деятельность и сочетают выпуск международных карточек с членством в российских платежных системах. Карточки международных платежных  систем имеют пока неоспоримое преимущество перед российскими, так как их принимают по всему миру. Несомненно, что в России такие карточки имеют устойчивых потребителей среди организаций и граждан, часто выезжающих за границу.

Карточки российских систем работают пока лишь в пределах страны, однако, учитывая небольшой срок их существования и темпы развития, можно предположить, что выход на мировой уровень – дело времени. С другой стороны, даже выход карточек на бескрайние просторы России, когда их владелец получит возможность с помощью одной карточки оплатить билет, допустим, из Владивостока в Москву, а в столице с ее же помощью рассчитаться за покупки, будет означать высокий уровень развития карточной системы. Рнадеяться на то, что этот уровень вполне достижим, позволяет бурная деятельность действующих российских платежных систем.

Еще в начале 90 гг.о российском рынке банковских карточек говорить не приходилось. Круг резидентов – держателей карточек был очень узким, количество точек обслуживания исчислялось немногими десятками, они были сосредоточены в столице и нескольких крупных городах, посещаемых интуристами. Подавляющее большинство карточек составляли карточки зарубежных эмитентов. Российские платежные системы были в лучшем случае в стадии замысла.

Ныне ситуация изменилась коренным образом. На территории России действуют десятки локальных, региональных и межрегиональных платежных систем, не говоря уже о ведущих международных. Количество держателей карточек российских платежных систем исчисляется в совокупности многими сотнями тысяч. Десятки тысяч точек приема на территории всей страны работают с банковскими карточками национальных и международных платежных систем.

В ходе развития пластиковых карт возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

Пластиковые карты (ПК) выполняют функции одновременно депозитного, расчетного, кассового и кредитного инструмента. Без­наличные расчеты ПК занимают значительное место в системе рас­четов многих промышленно развитых стран. В последние годы раз­личные виды ПК стали применяться и в России.

Ртак, пластиковая карточка представляет СЃРѕР±РѕР№ пластину стандартных размеров (85.6 РјРј, 53.9 РјРј, 0.76 РјРј), изготовленную РёР· специальной, устойчивой Рє механическим Рё термическим воздействиям, пластмассы. РР· сказанного выше РІРёРґРЅРѕ, что основная функция пластиковой карточки – обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы.

Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты.

1. По материалу, из которого они изготовлены:

- бумажные (картонные);

- пластиковые;

- металлические.

В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, то с целью повыше­ния защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металла пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.  

2. По общему назначению:

- идентификационные;

- информационные;

- для финансовых операций.

Это разделение не является взаимоисключающим. Например, крупная компания может выдать каждому своему сотруднику карту, которая:

Ø СЏРІР»СЏРµС‚СЃСЏ РїСЂРѕРїСѓСЃРєРѕРј, разрешающим РїСЂРѕС…РѕРґ РІ определенные Р·РѕРЅС‹ предприятия  – идентификационная функция;

Ø РЅР° той же карте может быть записана РІ кодированном РІРёРґРµ какая-либо важная информация Рѕ держателе карты – информационная функция;

Ø РєСЂРѕРјРµ того, такая карта может использоваться еще для расчетов РІ столовых Рё магазинах данной компании – расчетная функция.

Система с использованием многофункциональных карточек реально существует за рубежом, и очевидно, что объединение многих функций в одной пластиковой карточке является перспективным, так как такая многофункциональная карта удобна для эмитента и для держателя.

3. На основании механизма расчетов:

- двусторонние системы – возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

- многосторонние системы – предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве пла­тежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, American Ехрress).

4. По виду проводимых расчетов:

- кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться креди­том при покупке товаров и при получении кассовых ссуд.  Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и  устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита оплата покупки может производиться без авторизации;

- дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета вла­дельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

Некоторые авторы выделяют в особую категорию платежные карты как разновидность кредитных карт. Отличие стоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карты должна погашаться полностью в течение определенного вре­мени после получения выписки без права продления кредита.

5. По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

- обычные карты;

- серебряные карты;

- золотые карты;

Обычные карты предназначены для рядового клиента. Это Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass (Standard).

Серебряная карта (Silver, Business) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

Золотая карта (Gold) предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов.

В системах VISA и Europay есть карточки, которые могут быть использованы только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: VisaElektron,  Cirrus/Maestro. Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как  правило, держателю карточки кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории.

6. По характеру использования:

- индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;

- семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;

- корпоративная карта выдается юридическому лицу, РЅР° РѕСЃРЅРѕРІРµ этой карты РјРѕРіСѓС‚ выдаваться индивидуальные карты избран­ным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). РРј открываются персональные счета, «привязанные» Рє корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком РїРѕ корпоративному счету имеет организация, Р° РЅРµ индивидуальные владельцы корпора­тивных карт.

7. По принадлежности к учреждению-эмитенту:

- банковские карты, эмитент которых – банк или консорциум банков;

- коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;

- карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

8. По сфере использования:

- универсальные карты – служат для оплаты любых товаров и услуг;

- частные коммерческие карты – служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автоза­правочных станций, супермаркетов).    

9. По территориальной принадлежности:

- международные, действующие в большинстве стран;

- национальные, действующие в пределах какого-либо государства;

- локальные, используемые на части территории государства;

- карты, действующие в одном конкретном учреждении.

10.По времени использования:

- ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);

- неограниченные (бессрочные).

11. По способу записи информации на карту:

- графическая запись;

- эмбоссирование;              

- штрих-кодирование;

- кодирование на магнитной полосе;  

- чип;

- лазерная запись (оптические карты).

Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Оно до сих пор использует­ся во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вна­чале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование – нанесение данных РЅР° карточке РІ РІРёРґРµ рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая оттиск РЅР° ней слипа. Рнформация, эмбоссированная РЅР° карте, моментально переносится РЅР° слип. РЎРїРѕСЃРѕР± перено­са эмбоссированной РЅР° карте информации - механическое давление. Эмбоссирование РЅРµ вытеснило полностью графическое изображение.

Штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Карточки со штрих-кодами,  подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты  штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете. 

Магнитные карты имеют тот же самый РІРёРґ, что Рё обыкновенные пластиковые карты, только РЅР° обратной стороне карты имеется маг­нитная полоса, Р° также возможны фотография держателя Рё образец его РїРѕРґРїРёСЃРё. РЎРїРѕСЃРѕР±С‹ записи Рё чтения  аналогичны способам, используемым РІ бытовом магнитофоне. Магнитная полоса может хранить около 100 байт информации, которая считывается специальным считывающим устройством. Рнформация, нанесенная РЅР° магнитной полосе, имеет идентификационный характер, Р° стоимостные показатели отсутствуют. РќР° лицевой стороне карточки указываются:

- имя держателя;

- номер его банковской карты;

- шифр его отделения банка;

- наименование банка;

- символы электронной системы платежей, в которой использу­ются карточки данного вида;

- голограмма – фирменный знак платежной системы.

Цель на­несения голограммы – сделать внешний вид карты более привлека­тельным и защитить от подделки; впервые голограмму применили в системе Mastercard в 1985 г.;

- срок пользования карточкой (от полугода до двух лет).

Существует много национальных и международных стандартов на магнитные карточки. Наибольшее распространение получил стандарт с трехдорожечной магнитной полосой.

В соответствии со стандартом 1807813 на первой дорожке записываются следующие данные: номер карточки, имя держателя, срок истечения действия карточки, сервис-код (максимальная длина записи – 89 символов); на второй дорожке – номер  карточки, срок истечения действия, сервис-код (до 40 симво­лов). Сервис-код – это код из двух цифр, определяющий до­пустимые для данной карточки типы операций, например: 03 – только операции, выполняемые банкоматом; 20 – операции требуют авторизации у эмитента.

На третьей дорожке чаще всего записы­вается PIN-код. Помимо определенных в стандарте величин на магнитной полосе могут записываться некоторые другие коды, например, PVV (PINVerificationValue) или CVC (Саrd  Verification  Соdе) – коды, позволяющие проверить PIN (секретный номер, присваиваемый карточке и выдаваемый держателю вместе с карточкой) автономно устройством, выполняющим операцию.

Магнитная запись является одним из самых распространенных способов нанесения  информации на пластико­вые карты. С магнитными картами на сегодняшний день работают такие транснациональные компании, как   VISA, МаstегСагd, Еurоpay, American Ехрrеss, DinersClub.

Магнитные карточки нельзя считать идеальным платежным средством, так как они имеют множество недостатков:  

- плохие эксплуатационные характеристики (информацию на магнитном носителе легко можно разрушить);

- отсутствует возможность надежного обновления информа­ции, что не позволяет хранить на карточке информацию о состоянии счета клиента;

- необходимость обслуживания карточки в режиме on-line, что повышает издержки эксплуатации подобной системы. Это означает, что для каждой транзакции необходимо обращаться через модемную связь в центр авторизации для подтверждения подлинности по вы­деленной телефонной линии, что дорого и недостаточно надежно, особенно в условиях России;

- слабая защита от мошенничества (эти карточки легко ук­расть, подделать либо путем производства фальшивок, либо скопи­ровав информацию с них).

Ряд причин сдерживает распространение карт с магнитной поло­сой на российском рынке:

- низкий уровень и нерегулярность доходов населения в соче­тании с высокими темпами инфляции делает невозможным для мас­сового клиента поддерживать приличные неснижаемые остатки либо страховые депозиты на счетах;

- традиционное низкое качество телекоммуникационных сетей, не позволяющее строить классические для Запада схемы онлайнового обращения к счетам клиентов.

Понятно, что магнитная полоса уже РЅРµ обеспечивает необходимого СѓСЂРѕРІРЅСЏ защиты информации РѕС‚ мошенничества Рё подделок. Рспециалисты начали искать более надежный СЃРїРѕСЃРѕР± записи информации. РРј оказался чип (РѕС‚ англ. chip – кристалл СЃ интегральной схемой) или микросхема. Карточки СЃ чипом также очень часто называются смарт-картами. Название «смарт-карта» (smart – интеллектуальная, или разумная) связано СЃ возможностью последней выполнять весьма сложные операции РїРѕ обработке ин­формации. Основными преимуществами этого РІРёРґР° карт является повышенная надежность Рё безопасность Рё многофункциональность. Существенным недостатком является ее высокая себестоимость.В  Стоимость таких карт определяется стоимостью микросхемы, которая РїСЂСЏРјРѕ за­висит РѕС‚ размера имеющейся памяти Рё колеблется для тиража РІ миллион карточек РѕС‚ 0,6 РґРѕ 9,5 долл. РЎРЁРђ.

Смарт-карты имеют различную емкость,  объем памяти обычной карты составляет приблизи­тельно 256 байт, но существуют карты с объемом памяти от 32 байт до 8 Кбайт. Микросхемы  позволяют хранить в памяти такой карты, кроме  идентификационной инфор­мации, и стоимостные показатели.

Рассмотрим типологию смарт-карт. В зависимости от внутреннего устройства и выполняемых функций специалисты подразделяют смарт-карты на два вида:

- карты с памятью;

- микропроцессорные карты.

Карты с памятью. Это название весьма условно, так как все смарт-карты имеют память. Обычно карты подобного типа используются для хранения инфор­мации. Существуют два подтипа подобных карт: с незащищенной и с защищенной памятью.

Р’ картах СЃ незащищенной памятью нет ограничений РїРѕ чтению или записи данных. РРЅРѕРіРґР° РёС… называют картами СЃ полнодоступной памятью. Можно произвольно струк­турировать карту РЅР° логическом СѓСЂРѕРІРЅРµ, рассматривая ее память как набор байтов, который можно скопировать РІ оперативную память или обновить специальными командами.

Карты с незащищенной памятью использовать в качестве пла­тежных крайне опасно. Достаточно легально приобрести такую кар­ту, скопировать ее память на диск, а дальше после каждой покупки восстанавливать ее память копированием начального состояния дан­ных с диска, т.е. шифрование данных в памяти карты от мо­шенничества подобного рода не спасает. Практика показывает, что в России людей, способных на такое заня­тие, достаточно.

В карточках с защищенной памятью используется специальный механизм для разрешения чтения/записи или стирания информа­ции. Чтобы провести эти операции, надо предъявить карте специ­альный секретный код (а иногда и не один). Предъявление кода означает установление с ней связи и передачу кода «внутрь» карты. Сравнение кода с ключом защиты чтения/записи (стирания) данных проведет сама карта и «сообщит» об этом устройству чтения/записи смарт-карт. Чтение записанных в память карты ключей защиты или копирование памяти карты невозможно. В то же время, зная секрет­ный код (коды), можно прочитать или записать данные, организованные наиболее приемлемым для платежной системы логическим образом. Таким образом, карты с защищенной памятью годятся для универсальных платежных применений, хорошо защищены, и при этом недороги. Так, цена карты СРМ896 составляет не более 4 долл. для тиражей выше 5 тыс. экземпляров.

Как правило, карты с защищенной памятью содержат область, в которую записываются идентификационные данные. Эти данные не могут быть изменены впоследствии, что очень важно для обеспече­ния невозможности подлога карты. С этой целью идентификацион­ные данные на карте «прожигаются».

Необходимо также, чтобы на платежной карте были, по меньшей мере, две защищенные области. Уже отмечалось, что в технологии безналичных расчетов по картам участвуют обычно три юридически независимых лица: клиент, банк и магазин. Банк вносит деньги на карту (кредитует ее), магазин снимает деньги с карты (дебетует ее), и все эти операции должны совершаться с санкции клиента. Таким образом, доступ к данным на карте и операции над ними надо раз­граничивать. Это достигается разбиением памяти карты на две за­щищенные разными ключами области – дебетовую и кредитную. Каждый участник операции имеет свой секретный ключ.

Для защиты областей данных от несанкционированного доступа предусматриваются поля, контролирующие доступ к этим данным. Существуют три типа ключей:

I-Кеу - ключ банка,

Р-Кеу - ключ владельца карточки - PIN-код,

А-Кеуs - ключи торговых организаций или иных приложе­ний.

Рспользование этих ключей дает возможность доступа Рє чтению информации РёР· соответствующей области или записи информации. Как правило, активизация РѕРґРЅРѕРіРѕ ключа позволя­ет только читать информацию, Р° активизация сразу всех ключей – ее Рё записывать.

Правильное предъявление РџРРќ-РєРѕРґР° открывает доступ Рє карте (РїРѕ чтению данных), однако РЅРµ должно менять информацию, кото­рой распоряжается кредитор карты (банк) или ее дебитор (магазин). Ключ записи информации РІ кредитную область карты имеется толь­ко Сѓ банка; ключ записи информации РІ дебетную область – Сѓ магази­на. Только РїСЂРё предъявлении сразу РґРІСѓС… ключей (РџРРќ-РєРѕРґР° клиента Рё ключа банка РїСЂРё кредитовании, РџРРќ-РєРѕРґР° клиента Рё ключа мага­зина РїСЂРё дебетовании) можно провести соответствующую финансо­вую операцию – внести деньги либо списать СЃСѓРјРјСѓ РїРѕРєСѓРїРєРё СЃ карты.

Если в качестве платежной используются карты с одной защи­щенной областью памяти, – значит, банк и магазин будут работать с одной и той же областью, применяя одинаковые ключи защиты. Ес­ли банк, как эмитент карты, может ее дебетовать (например, в бан­коматах), то магазин права кредитовать карту не имеет. Однако такая возможность ему дана – поскольку, в силу необходимости дебетования карты при покупках, он знает ключ стирания защищенной зоны. То обстоятельство, что и кредитор карты, и ее дебитор (обычно раз­ные лица) пользуются одним ключом, нарушает сразу несколько основных принципов защиты информации (в частности, принципы разделения полномочий и минимальных полномочий). Это рано или поздно приведет к мошенничеству. Не спасают ситуацию и криптографические способы защиты информации.

РР· известных карт СЃ защищенной памятью лишь упоминавшаяся уже карта РЎР Рњ896 обладает РґРІСѓРјСЏ защищенными областями памяти Рё удовлетворяет требованиям РїРѕ разграничению доступа Рє инфор­мации, как СЃРѕ стороны банка, так Рё СЃРѕ стороны магазина.

Принципиально иные возможности открывают настоящие микропроцессорные карты, поскольку они имеют свою внутреннюю логику и, фактически, являются микрокомпьютером.

В карту встраивается специализированная операционная систе­ма, обеспечивающая большой набор сервисных операций и средств безопасности.

Операционная система карты поддерживает файловую систе­му, предусматривающую разграничение доступа к информации. Для информации, хранимой в любой записи (файл, группа файлов, ката­лог), могут быть установлены следующие режимы доступа:

- всегда доступна по чтению/записи. Этот режим разрешает чтение/ запись информации без знания специальных секретных кодов;

- доступна по чтению, но требует специальных полномочий для записи. Этот режим разрешает свободное чтение информации, но разрешает запись только после предъявления специального секретно­го кода;

- специальные полномочия по чтению/записи. Этот режим разре­шает доступ по чтению или записи после предъявления специально­го секретного кода, причем коды для чтения и записи могут быть различными;

- недоступна. Этот режим РЅРµ разрешает читать или записывать информацию. Рнформация доступна только внутренним программам карточки. Обычно этот режим устанавливается для записей, содержащих криптографические ключи.

Как правило, в такие карточки встроены криптографические средства, обеспечивающие шифрование информации и выработку «цифровой» подписи. Традиционно в карточках для этих целей применяется криптографический алгоритм. Кроме того, в кар­точке имеются средства ведения ключевой системы.

Карты обеспечивают различный спектр сервисных команд. Для банковских целей наиболее интересные из них – средства веде­ния электронных платежей.

К специальным средствам относятся возможность блокировки работы с карточкой. Различаются два вида блокировки: при предъ­явлении неправильного транспортного кода и при несанкционированном доступе.

Суть транспортной блокировки состоит в том, что доступ к кар­точке невозможен без предъявления специального транспортного кода. Этот механизм необходим для защиты от нелегального ис­пользования карточек при хищении во время пересылки карточки от производителя к потребителю. Карточка может быть активизирована только при предъявлении правильного «транспортного» кода.

Суть блокировки при несанкционированном доступе состоит в том, что если при доступе к информации несколько раз неправильно был предъявлен код доступа, то карта вообще перестает быть работо­способной. При этом, в зависимости от установленного режима карта может быть впоследствии либо активизирована при предъявлении специального кода, либо нет. В последнем случае карточка становит­ся непригодной для дальнейшего использования.     

Пластиковые карты с микросхемами имеют более высокую степень защиты от мошенничества и подделок.

Несмотря на очевидные преимущества, смарт-карточки до сих пор имели ограниченное применение, по той  причине, что такая карточка на порядок дороже, чем карточка с магнитной полосой. Лишь в последние годы, когда ущерб от мошенничества с магнитными картами в международных платежных системах стал пугающе высоким и продолжает расти, банками было принято решение о постепенном переходе на смарт-карты.

Суперсмарт-карты. Примером может служить многоцелевая карта фирмы Toshiba, используемая РІ системе VISA. Р’ дополнение РєРѕ всем возможностям обычной микропроцессорной карты, эта карта также имеет небольшой дисплей Рё вспомогательную клавиатуру для РІРІРѕРґР° данных. Эта карта объединяет РІ себе кредитную, дебетовую Рё предоплатную карты, Р° также выполняет функции часов, календаря, калькулятора, осуществляет конвертацию валюты, может служить записной книжкой Рё С‚.Рґ. РР·-Р·Р° высокой стоимости, суперсмарт-карты РЅРµ имеют сегодня широкого распространения, РЅРѕ РёС… использование будет, вероятно, расти.

В 1981 году Дж. Дрекслером была изобретена оптическая карточка. Карты оптической памяти имеют большую емкость, чем карты памяти, но данные на них могут быть записаны только один раз. В таких картах используется  WORM-технология (однократная запись – многократ­ное чтение). Запись и считывание информации с такой карты про­изводится специальной аппаратурой с использованием лазера (откуда другое название – лазерная карта). Технология, применяе­мая в картах, подобна той, которая используется в лазерных дисках.  Основное преимущество таких карточек – возможность хранения больших объемов информации. Такие карточки в банковских технологиях распространения пока не получили вследствие высокой стоимости как самих карточек, так и считывающего оборудования.

1.2   Мировой опыт использования пластиковых карт

Третья финансовая революция началась в США, в 1950 году, когда компания “Diners Club” ввела в обращение,  как средство безналичных расчетов, платежные карточки, принимаемые в оплату за обслуживание в ресторанах, отелях и туристических агентствах. Впоследствии они получили названия карточек туризма и развлечений. Эта была, по существу, первая полномасштабная схема трехстороннего соглашения  с участием эмитента карточки, торговых предприятий и держателей карточек. К 1957г. в  США было уже 26 банков-эмитентов,  в программах которых участвовало 754 тыс. держателей карточек  и около 11 тыс. торговцев. Объем платежей составлял 400 млн. долл.в год.

1 октября 1958 года была выпущена первая карта «American Express ». Уже через год эта компания насчитывала 32 000 предприятий и более 475 000 держателей карточек. Такой успех American Express  объясняется прежде всего тем, что компания приобрела «Юниверсал Трэвел Кард», выпускавшуюся Ассоциацией американских отелей. Но главной причиной была уже существовавшая разветвленная международная сеть обслуживания дорожных чеков «American Express» и огромные финансовые средства, позволившие кредитовать клиентов.

На первом этапе развития банки рассматривали карточки как дополнительную услугу клиентам и не видели  тех огромных потенциальных возможностей, которые открывали карточки в сфере расчетов и кредитования.

Принципиально новый период в развитии карточного бизнеса начался, когда в него вступили первый и второй по величине американские банки: “Bank of America” и Чейз Манхэттен Бэнк. Это произошло так же в 1958 году.

Чейз Манхэттен Бэнк к концу первого года карточной программы имел 350 000 держателей карточек и привлек 5300 предприятий розничной торговли. К 1960 году объем карточных операций вырос до 25 миллионов долларов. Но одновременно число держателей карточек уменьшилось до 160 000, операционные расходы и не возврат кредитов увеличивались, и программа в целом стала убыточной. В январе 1962 года банк продал ее за 9 миллионов долларов компании Юни-Серв, которая начала выпускать на ее основе карточку «Юни-Кард». Удивительна и драматична судьба этой программы: на некоторое время она стала частью American Express, затем в 1969 году ее вновь выкупил уже за 50 миллионов долларов ее инициатор – Чейз Манхэттен Бэнк. Но и вторая попытка этого банка оказалась неудачной: программа приносила ежегодный убыток в 1 миллион долларов и в январе 1972 года опять была продана ассоциации Нэшнл БэнкАмерикард.

С аналогичными трудностями сталкивались и другие банки, но тем не менее рос успех «БэнкАмерикард», выпускаемой  «Bank of America». Главное преимущество этого банка заключалось в большой сети отделений в штате Калифорния с ее богатой клиентурой.

Первой массовой кредитной карточкой, предоставляющей возможность продленного кредита, была выпущенная в 1958г. банком “BankofAmerica”, ныне “Visa”. Объем операций с “BankofAmerica” возрос  в 1961-67г.г. с 75 до 335 млн. долл., количество держателей карточки – с 1 до 2,7 млн. человек, число участвовавших в программе торговцев с 35 до 83 тыс.

В то же время на северо-востоке США ряд крупных банков испытал неудачи с введением собственных карточек. Причина заключалась в неразвитости сети отдельных банков этого региона, что тормозило развитие операций с частными лицами и препятствовало внедрению карточек в платежный оборот.

По мере роста карточных программ большинство банков столкнулось с главным препятствием – локальностью сети обслуживания своих карточек.

В 1966г. произошло событие, оказавшее серьезное влияние на весь последующий ход развития карточных систем. “BankofAmerica” учредил отдельную организацию – “BankAmericardServiceCo”, в которой сосредоточились все операции с карточками этого банка. Но самым важным  было то, что новая компания начала продавать лицензии на выпуск карточек другим банкам, что дало возможность тысячам мелких банков приобщиться к карточному бизнесу. Они получали ноу-хау и необходимые технические средства, но вынуждены были поставить свои карточные операции под жесткий контроль “Bank Americard Service Co”, которая устанавливала стандарты и определяла правила обращения с карточками. К 1970 году уже   3 300 банков стали участниками новой системы. К ней примкнули и некоторые зарубежные банки, например, “Barclay’sBank” (Великобритания).

Однако, “BankofAmerica” не удалось монополизировать операции с карточками на внутреннем и международных рынках. На востоке и северо-востоке США в 60-х годах возник ряд региональных ассоциаций по выпуску карточек. На их основе в 1967г. была учреждена  “InterbankCard  Association” (ICA), которая объединила множество банков и стала второй (наряду с “BankAmericardServiceCo”) крупнейшей ассоциацией банковских карт. Эту ассоциацию отличало то, что ее участники на первых порах обладали самостоятельностью в решении оперативных вопросов. На их карточках принадлежность к ассоциации обозначалось буквой “i”. Затем последовала неизбежная стандартизация и централизация контроля. Банки перешли к выпуску единой карточки “MasterCharge”. К 1970г. три четверти участников ICA  выпускало эту карточку.

Все последующее развитие карточного бизнеса в США (и в других странах) происходило в условиях жесткой конкуренции “Visa” и “Master Charge”; последняя в 1979г. была переименована в “MasterCard”. Число карточек “Visa” в 1980г. достигло 73 млн., а годовой объем операций – 1 млрд. долл. К  1998 году в обороте находились 1022 млн.  карточек “Visa”, 79% из которых – “Visa Electron”,  а объем операций достиг 171 млрд. долл. Быстрыми темпами росли и масштабы операций “MasterCard”: в 1980г. – 55 млн. карточек, объем операций – 10,4 млрд. долл., в середине 90-х – 90 млн. карточек и 99 млрд. долларов.

Параллельно с развитием американского рынка шла и интернационализация карточных операций. Она началась еще в 1951 году, когда Diners Club дала первую лицензию на использование своего имени и схемы в Великобритании.

Примерно в это же время Британская ассоциация отелей и ресторанов начала выпускать кредитную карту «BHR», которая, не являясь банковской, была все же универсальной карточкой. В 1965 году эта система, объединившись со своим шведским конкурентом Rikskort, владельцем которой являлась семья Валленбергов, учредила компанию EurocardInternational со штаб-квартирой в Швеции. Eurocard расширяя свое сотрудничество с “MasterCard”, по мере появления новых технологий заключила соглашения с компаниями CirrusandMaestro, что позволило расширить ассортимент предлагаемых клиентам видов услуг за счет карточек для получения наличных в банкоматах.

Развитие карточных операций в Европе повторяет процесс становления американской системы карточек, когда безналичные платежи, по имеющимся оценкам, составляют почти 100% от суммы всех операций.

Так, в Великобритании первая кредитная карточка – “Barclaycard” была выпущена в 1965г.  В 1966 “Barclay’sbank” заключил  соглашение с “BankofAmerica” о сотрудничестве, что позволило использовать инфраструктуру американской ассоциации для введения “Barclaycard”  в международный оборот.

В начале 70-х другие банки страны – “N Westminster”, “Llojd”s” и “Midlendbank”, обеспокоенные успехами “Barclay’sbank”, приступили к организации второй общенациональной сети платежных карточек. Учрежденная ими “JointCreditCardCompanyLtd” выпустила в 1972г. карточку “Access”. Немного позднее, этой компанией было заключено соглашение с “MasterCard” в Великобритании, а “Access” стала приниматься в торговых учреждениях-контрагентах “MasterCard” во многих странах мира.

Конкурентная борьба между платежными системами разворачивалась не только в Европе. В Японии, например, несмотря на активные попытки завоевания этого рынка “Visa” и “MasterCard”, они проигрывали карточкам JCB. Общее количество держателей этих карточек в 1980 году было почти в два раза больше, чем выпущенных в Японии «Visa» и «MasterCard», вместе взятых.

Однако, именно американским эмитентам карточек “Visa” и “MasterCard” удалось превратиться в ассоциации всемирного масштаба. О размахе их экспансии можно судить по данным, приведенным  компанией  “MasterCardInternational” в марте 1999г: карточки “MasterCard” выпускают и обслуживают 21,7 тыс. банков и финансовых организаций во всех частях мира.

Количество ассоциированных торговых предприятий и учреждений сервиса, принимающих карточки ассоциаций “MasterCard” и “Europay”, достигает 12 млн. (в Европе – 3 млн.). Общий годовой объем операций составил в 1999г. 320,6 млрд. долл., а количество карточек в обращении – 227,9 млн. (из них около 100 млн. – карточки системы “Europay”).

Ассоциация “MasterCard” явилась  разработчиком ряда технических и организационных мероприятий, которые были впоследствии переняты другими компаниями банковских карточек. В частности, она первой в 1983 году поместила на карточке лазерную голограмму, что затруднило подделку и существенно повысило надежность карточек. В 1984 году  ассоциация ввела в эксплуатацию две мощные коммуникационные системы, обеспечивающие обмен информацией и осуществление расчетов: “Banknet” – авторизация и денежные расчеты для 5 млн. торговых предприятий и “MAPP” (“MasterCardPoint-of-Sale-Programm”) – сеть электронных терминалов в торговых точках с мощностью 11 млн. операций в день. В 1987 году ассоциация купила крупнейшую в Северной Америке сеть банкоматов “Cirrus”.

В 1988г. “MasterCardInternational” подписал соглашение о сотрудничестве с “EurocardInternational”, переименованной в последствии в “EuropayInternational”. Этот шаг позволил “MasterCard” значительно расширить количество участников системы и сферу применения карточек, что усилило ее конкурентные позиции в европейском регионе и других частях мира.

“Europay International” была образована в сентябре 1992 года в результате слияния трех компаний – “Eurocard International”, “Eurocheque International”, “Eurocheque  International Holdings”. В капитале компании участвуют финансовые институты 22 стран Европы. Она специализируется на предоставлении участникам платежных услуг по расчетам банковскими карточками и еврочеками.

Соглашение с “MasterCard” создало объединенную инфраструктуру, включающую банки, предприятия торговли, банковские автоматы и электронные терминалы.

Структура управленческих органов международных карточных ассоциаций определяется масштабами их деятельности. Так, “Visa International” имеет несколько дирекций, каждая из которых отвечает за деятельность ассоциаций в определенном регионе мира: отдельную зону составляют США, еще одну – Европа, затем – Средний Восток и т.д. “MasterCard” имеет единый совет директоров, но треть мест в нем принадлежит иностранным финансовым институтам. Эта ассоциация располагает представительствами в семи европейских странах.

Следует отметить, что изначально в зарубежной классификации универсальные карточки разделялись на карточки для «путешествий и развлечений» (TravelandEntertainment– Т&Е) и чисто банковские. Первые выпускались компаниями Diners Club, American Express , Карт Бланш и предназначались главным образом для оплаты гостиниц, ресторанов, то есть преимущественно для путешествующих бизнесменов. Карточки же, вы пускаемые банками, имели более «потребительский» характер и предназначались для «обычных клиентов». К настоящему времени эти различия в значительной степени исчезли, и такое разделение является весьма условным.

1.3Российский опыт использования пластиковых карт

Как только мы вступаем на российскую почву, возрастает вероятность неточности информации. Это является, с одной стороны, следствием многолетней закрытости нашего общества и недостоверности рекламы. С другой стороны, объяснение кроется в молодости нашего карточного бизнеса, в том, что специалистов катастрофически не хватает, и любой успешный опыт в этой области считается коммерческой тайной, используемой как орудие конкурентной борьбы. Тем не менее я постараюсь опираться на твердо установленные факты.      

Строго РіРѕРІРѕСЂСЏ, карты международных систем появились РІ РЎРЎРЎР  еще РІ 1969 РіРѕРґСѓ. РќРѕ это были карты, эмитированные зарубежными компаниями Рё банками. Рными словами, РІ Советском РЎРѕСЋР·Рµ начала создаваться сеть предприятий, принимающих эти карты РІ качестве платежного средства. Рменно РІ 1969 РіРѕРґСѓ было подписано первое соглашение такого СЂРѕРґР° СЃ компанией Diners Club. Р’ 1974 РіРѕРґСѓ РЅР° нашем рынке появилась В«American Express В», РІ 1975 РіРѕРґСѓ – В«VizaВ» (тогда еще «Бэнк Америкард») Рё Eurocard, РІ 1976 – японская «Джей-РЎРё-Би». РЎ советской стороны РІСЃРµ эти соглашения подписывались Р’РђРћ В«Рнтурист», которое Рё организовывало расчеты РїРѕ пластиковым карточкам РІ валютных магазинах «Березка» Рё гостиницах.

Р РґРѕ сегодняшнего РґРЅСЏ значительная часть коммерческой сети РїРѕ приему карточек международных платежных систем (РєСЂРѕРјРµ В«American Express В») обслуживается Компанией объединенных кредитных карточек (РљРћРљРљ), для которой чаще используется английская аббревиатура UCS (UnitedCardService). Это, РїСЂСЏРјРѕР№ наследник В«Рнтуриста», Р° затем В«Рнтуркредиткардт». Поскольку РїРѕ правилам международных платежных систем эквайрингом должны заниматься банки (В«Рнтуркредиткард» РІ РЎРЎРЎР  был специальным исключением), такой «лакомый РєСѓСЃРѕРєВ» карточного бизнеса, как коммерческая сеть UCS, была Рё остается объектом серьезных интересов крупных банков. Р’ 1992–1994 годах Р·Р° контроль над компанией «воевали» Кредобанк, Сѓ которого был контрольный пакет акций, Рё Мостбанк – второй РїРѕ величине акционер. Р’ 1996 РіРѕРґСѓ РІ СЃРІСЏР·Рё СЃ трудностями Кредо банка его пакет акций был выкуплен РћРќР­РљРЎРРњ банком, что РІРЅРѕРІСЊ вызвало негативный резонанс РІ СЂРѕСЃСЃРёР№СЃРєРёС… банковских кругах, причастных Рє карточному бизнесу, поскольку РґРѕ этого момента РћРЅСЌРєСЃРёРј банк РЅРµ занимался карточками, Р° РЅР° контрольный пакет или хотя Р±С‹ часть акций UCS было немало претендентов РёР· числа «банков-ветеранов». Тем РЅРµ менее РЅРµ без участия международных платежных систем проблема была сглажена, так как РёС… интерес заключался прежде всего РІ стабильности работы коммерческой сети, Р° ее дележ между эквайрерами СЏРІРЅРѕ этому РЅРµ способствовал.

Первым советским эмитентом международных карточек был Внешэкономбанк, выпустивший в 1989 году «золотые» карточки «Eurocard». Однако до сих пор точно неизвестно, сколько их было выпущено и кому именно они были выданы. Ясно только, что их было очень ограниченное количество и предназначались они для узкого круга лиц. С коммерческой точки зрения это можно считать не более, чем относительно удачным экспериментом в области карточного бизнеса.

Поэтому правильней считать, что первым российским коммерческим банком, выпустившим собственную карточку «Viza» стал Кредобанк. Это произошло осенью 1991 года. Но, несмотря на то, что Кредобанк также вступил в ассоциацию «Eurocard/ Master Card», эмитировать эти карточки наряду с «Визой» он так и не начал, объясняя это запретом со стороны ассоциации «Eurocard/Master Card» (впоследствии «Еврсшей»). В октябре 1992 года объявил об эмиссии карточек обеих систем Мостбанк. За ним последовал Мосбизнесбанк, выпустивший «Визу». После этого в дело вступил Элбимбанк, начавший выпускать золотые карточки «Eurocard/Master Card».

Р’ этот период СЃРѕ стороны ведущих международных банковских ассоциаций проводилась неофициальная политика РїРѕ сдерживанию новых СЂРѕСЃСЃРёР№СЃРєРёС… банков РѕС‚ вступления. Тем РЅРµ менее РІ 1993 РіРѕРґСѓ эта «блокада» была прорвана Рнкомбанком.

Параллельно шло и расширение сети обслуживания между народных карточек, в основном с точки зрения расширения пунктов выдачи наличной валюты, поскольку только этот вид услуг тогда был разрешен российским коммерческим банкам.

С 1993 года серьезно изменила свою тактику в России компания «Europay»: она активизировала прием российских банков в члены ассоциации, для работы с ними был открыт офис в Москве. На фоне сдержанного отношения «Визы» к приему новых членов это позволило «Europay» довольно быстро довести число российских банков до нескольких десятков. Была создана Ассоциация российских членов «Europay», которая помогает эффективнее решать некоторые общие для банков вопросы.

«Viza» в настоящее время также уделяет значительное внимание российскому региону: создается соответствующая российская ассоциация, решаются вопросы внутри регионального клиринга и определения российского расчетного банка для системы.

Заметным событием РЅР° карточном рынке стало создание компании В«Diners Club – Р РѕСЃСЃРёСЏВ», СЂРѕСЃСЃРёР№СЃРєРёРј учредителем, Р° впоследствии Рё расчетным банком которой стал банк В«Рмпериал». Р’ настоящее время РёРјРё ведется активная компания РїРѕ привлечению РІ систему СЂРѕСЃСЃРёР№СЃРєРёС… банков РІ качестве эмитентов, Рё, возможно, уже РІ СЃРєРѕСЂРѕРј времени карточки В«DinersClubВ» займут СЃРІРѕСЋ нишу РЅР° СЂРѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕРј рынке.

В погоне за международными карточками и в условиях препятствий со стороны соответствующих ассоциаций некоторые банки пошли по пути подписания агентских соглашений с зарубежными финансовыми институтами, то есть начали предлагать своим клиентам карточки, эмитируемые иностранными банками. До сих пор остаются сомнения в правомерности такой деятельности прежде всего с точки зрения внутренних правил самих «Визы» и «Europay». Тем не менее эта практика продолжается и поныне.

За несколько лет, прошедших со дня появления первой международной карточки, эмитированной российским банком, рынок разительно изменился: количество выпущенных карточек приближается к миллиону, российские банки ведут самостоятельный эквайринг, в самое ближайшее время начнет работать внутри российский клиринг. Россия стала полноправным регионом в международных карточных платежных системах.

Наряду с рынком международных карточек фактически на пустом месте появился рынок российских карточек. Сегодня уже созданы и действуют чисто российские межбанковские платежные системы, основанные на пластиковых карточках. Первой была основана СТБ Карт на базе банка «Столичный», откуда и происходит названием В первые несколько лет своего существования компания проводила довольно активную политику по привлечению к участию в системе других банков. Однако сейчас очевидно, что в 1996 году эта стратегия довольно сильно поменялась: отсутствует реклама карточек СТБ, зато гораздо больше слышно об эмитируемых банком «СБС-Агро» международных карточках «Viza Elektron» и «Cirrus/Maestro». При этом известно, что процессинговой компанией для «СБС-Агро» в международных системах является та же самая «СТБ-Карт». Складывается впечатление, что основная ставка сейчас делается именно на развитие международных карточек.

Р’ апреле 1993 РіРѕРґР° Автобанком Рё Рнкомбанком была учреждена система «Юнион Кард», соучредителями которой РїСЂРё перерегистрации стали еще некоторые СЂРѕСЃСЃРёР№СЃРєРёРµ банкиры. «Юнион кард» изначально создавалась Рё продолжает развиваться как межбанковская организация, РїСЂРё этом РђРћР—Рў «Юнион Кард» выполняет одновременно функции процессинговой компании, разработчика программного обеспечения, поставщика оборудования Рё системного интегратора. РћРЅР° увеличила число банков-участников РґРѕ нескольких сотен, Р° сеть региональных процессинговых центров расширилась РґРѕ нескольких десятков дочерних компаний. Р’ последнее время компания также делает шаги РїРѕ расширению числа РјРѕСЃРєРѕРІСЃРєРёС… банков-эквайреров Р·Р° счет продажи РёРј части своей торгово-сервисной сети. Руководство компании РїСЂРѕРІРѕРґРёС‚ четкую политику РЅР° усиление независимости компании РѕС‚ крупных банков Рё развитие Р·Р° счет собственных средств «Юнион Кард». Также предпринимаются попытки расширить сеть приема СЃРІРѕРёС… карточек Р·Р° пределы Р РѕСЃСЃРёРё, Р° СЃ РґСЂСѓРіРѕР№ стороны – сертифицироваться РІ качестве процессинговой компании для некоторых банков РІ международных платежных системах. Системе «Юнион Кард» удалось без тяжелых финансовых последствий пережить банковские РєСЂРёР·РёСЃС‹, РЅРѕ РІ результате руководство компании предпринимает шаги РїРѕ снижению СЂРёСЃРєРѕРІ Рё укреплению стабильности системы.

Особого внимания заслуживает система «Золотая корона». Во-первых, это единственная крупная платежная система, центр которой находится не в Москве. Возможно поэтому она довольно популярна в регионах, особенно за Уралом. Во-вторых, эта система, являясь межбанковской, использует нетрадиционную для банков чиповую технологию. В-третьих, она пережила до вольно тяжелый кризис, связанный с трудностями Сибирского торгового банка, который являлся расчетным банком системы. Какое-то время «Золотая корона» фактически не существовала как система, поскольку межрегиональные расчеты были заморожены, и у банков-участников была лишь единая технологическая платформа. Сейчас, судя по возобновившейся рекламе, системе удалось возродиться, и в ней также предприняты меры по снижению финансовых рисков для банков-членов.

Рљ сожалению, понимание важности контроля финансовых СЂРёСЃРєРѕРІ для платежных карточных систем РІ Р РѕСЃСЃРёРё пришло слишком РїРѕР·РґРЅРѕ. Недооценивалась прежде всего зависимость РѕС‚ надежности банков-членов системы. Финансовая надежность расчетного банка системы является просто решающим фактором. Ргнорирование этого привело Рє исчезновению СЃ рынка таких карточек, как «Универсал» Тамбовкредитпромбанка, карточек Мытищинского коммерческого банка Рё банка «Оптимум». Р­РјРёСЃСЃРёСЏ этих карт достигала нескольких десятков тысяч, что для Р РѕСЃСЃРёРё начала 90-С… РіРѕРґРѕРІ было весьма впечатляющим. Особый интерес представляли системы Тамбовкредитпромбанка Рё банка «Оптимум», поскольку являлись оригинальными отечественными разработками чиповой технологии.

Особое место среди пластиковых карточек занимают так называемые «потребительские карточки», обычно выпускаемые не финансовыми учреждениями, а коммерческими компаниями для оплаты товаров и услуг в торговой сети данной компании. В России развивается и этот сектор рынка пластиковых платежных средств, хотя выделить крупную и успешно действующую сейчас систему потребительских карточек трудно.

В связи с этим следует отметить два важных момента. Строго говоря, потребительские карточки не являются универсальными (банковскими) карточками. Основными их отличиями, весьма важными для держателей карточек, является невозможность получения наличных денег и ограниченность их применения коммерческой сетью компании-эмитента. В этом смысле универсальные карточки, выпускаемые банками в рамках межбанковских платежных систем, имеют перед ними очевидные преимущества.

С другой стороны, в странах с развитой системой финансовых услуг потребительские карточки занимают значительную долю рынка, часто превосходя по общему количеству универсальные банковские карточки. Карточки «Олби» и «Орткард», выпускавшиеся в России, были примерами относительно популярных, но, к сожалению, очень краткосрочных программ такого рода.

Компания «Олби» работала на российском рынке довольно успешно. Руководители карточной программы хорошо понимали российский рынок, в частности, потребности потенциальных клиентов. В 1992 году крупные государственные, полугосударственные и коммерческие организации были готовы выплачивать своим сотрудникам премии и зарплаты в валюте, но не имели право делать это наличными деньгами. Компания «Олби-дипломат» предлагала таким предприятиям договора, в соответствии с которыми валюта в значительных объемах переводилась на карточки «Олби» «для приобретения сотрудниками товаров народного потребления».

Однако клиенты Рё РїРѕ психологическим, Рё РїРѕ экономическим причинам предпочитали иметь наличные, которые РїРѕ карточкам «Олби» получить было невозможно, либо слишком трудно Рё долго. Рменно поэтому часть клиентов СЃ большей охотой пользовалась банковскими карточками. РќРѕ компания точно уловила РЅРѕРІСѓСЋ потребность рынка – размещение денег РїРѕРґ высокие проценты – Рё использовала СЃРІРѕРµ преимущество перед банками РїРѕ более высоким процентам (РґРѕ 20–25% годовых). Фактически «Олби» занималась привлечением валютных депозитов физических лиц, хотя СЃ клиентом оформлялся РґРѕРіРѕРІРѕСЂ Рѕ пользовании карточкой.

Несмотря на успешную маркетинговую политику, а, возможно, даже благодаря ей, «Олби» не проявляла интереса к сотрудничеству с другими банками даже после того, как ее карточка стала карточкой банка «Национальный кредит», что в какой-то степени предрешило ее судьбу. Хотя определяющим опять был уже упомянутый фактор надежности расчетного банка.

В настоящее время активную работу по развитию собственного карточного бизнеса начал (с 1994г.) или, точнее сказать, возобновил крупнейший банк России – Сбербанк РФ. Учитывая лидирующие позиции этого банка в обслуживании физических лиц, государственные гарантии надежности (порядка 51% акций у государства) и настойчивое стремление руководства банка к внедрению новейших достижений техники, можно сказать, что именно этот финансовый институт постепенно станет основным центром развития карточного бизнеса в России. Сбербанк в короткие сроки прошел основные этапы развития карточных программ, на осуществление которых первым компаниям-эмитентам в США потребовались десятилетия. Пилотные проекты осуществлялись территориальными банками Сбербанка самостоятельно и без жесткой централизации со стороны  головного офиса. В различных территориальных банках были опробованы практически все виды пластиковых карт, существующие в настоящее время – магнитные, memory-карты, микропроцессорные карты. Однако такой широкий разброс не позволял использовать главное преимущество Сбербанка – отлаженную единую систему клиринговых безналичных расчетов. Малые тиражи карточек и слишком широкий спектр необходимого для их обслуживания оборудования послужили причиной высокой стоимости и малой рентабельности пилотных проектов. В связи с этим, решением Наблюдательного Совета Сбербанка России была утверждена концепция развития карточного  бизнеса для всех территориальных учреждений. Единой платформой банка была избрана платформа U.E.P.S., разработанная и запатентованная французской компанией “NET1 International”.

Подробная характеристика и анализ  карточной работы Сбербанка Российской Федерации приводится во второй и третьей главе настоящей работы на примере одного из территориальных банков.

2 Анализ операций Тамбовского отделения Сбербанка РФ с пластиковыми картами

2.1 Виды пластиковых карт, используемых в Тамбовском отделении Сбербанка РФ

На сегодняшний день в России существует около 10 платежных систем, которые обслуживают более 30 видов банковских карт. Наиболее популярными являются международные платежные системы, работающие с карточками «VISA» и «Eurocard/MasterCard». Владельцы таких карт могут в полной мере пользоваться как международной системой безналичных платежей, так и надежным платежным средством на территории России. Так карточку VISA принимают к оплате в 240 странах мира. Существуют более 440 тыс. банкоматов и около 22 млн. торговых и сервисных точек обслуживания. А с карточкой Eurocard/MasterCard можно работать в 222 странах мира, получать наличные в 463 тыс. банкоматов и обслуживаться в 20 млн. торгово-сервисных точках.

Наиболее популярные в Тамбовском отделении Сбербанка РФ следующие виды карт:

VizaClassic Рё Eurocard/MasterCardMass– это наиболее распространенные карты, обеспечивающие высокий уровень финансового Рё РёРЅРѕРіРѕ сервиса РІРѕ всем РјРёСЂРµ. Рспользуются практически РІ любой стране РјРёСЂР°. Предоставляется снижение стоимости РіРѕРґРѕРІРѕРіРѕ обслуживания РїСЂРё использовании карты более 12 месяцев. РњРѕРіСѓС‚ выдаваться гражданам Р Р¤, достигшим 14-летнего возраста.

VizaBusiness и Eurocard/MasterCardBusiness – это корпоративные международные карты, лучшее средство для эффективного управления расходами организации. Они дают возможность безналично оплачивать командировочные расходы сотрудников, а также расходы, связанные с хозяйственной деятельностью организации, как в России, так и за рубежом.

VizaGold и Eurocard/MasterCardGold – эти карты признак состоятельности и поддержка престижа. Это удобное средство для безналичных расчетов в торговых и сервисных точках, а также при получении наличных в банковских учреждениях и банкоматах по всему миру, обладающее высокой кредитоспособностью.

АС Сберкарт – это микропроцессорная карта Сбербанка России, удобное средство для безналичных расчетов как для физических, так и для юридических лиц, а также безопасное средство транспортировки денежных средств. Основное преимущество этих карт – это безупречная система безопасности, основанная на назначении клиентом пользовательских паролей. 

Cirrus/Maestro и VisaElectron – эти карты совмещают дебетовые карты Сбербанка России и международные электронные карты, а это более 400 тысяч торговых и сервисных точек, а так же более 463 тысяч банкоматов в 10000 городах мира.

В целях увеличения внедрения банковских карт на Российском рынке, банки-эмитенты предлагают своим клиентом дополнительные тарифы для удобства использования их в той, или иной сфере деятельности. На сегодняшний день банки активно внедряют «зарплатные», «пенсионные», «студенческие» и другие проекты, что обеспечивает дополнительные возможности для определенных слоев общества.  

Стратегия Тамбовского отделения Сбербанка РФ в области развития системы банковских карт заключается в ответе на главный вопрос: каким образом и на чем зарабатывать деньги, работая с картами.

Основная особенность платежных систем построенных на пластиковых картах состоит в обслуживании розничного товарооборота в экономике. Особенности выражаются в технических особенностях проведения платежей и раскрываются при рассмотрении видов пластиковых карт, их эволюции.

В ходе развития платежных систем возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

С точки зрения механизма расчета выделяются двусторонние и многосторонние системы. Двусторонние карточки возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, где владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточек (универмаги, бензоколонки и т.д.). В отличие от этого многосторонние системы, которые возглавляют национальные ассоциации банковских карточек, а так же компании, выпускающие карточки туризма и развлечений (American Express), предоставляют владельцам карточек возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карточки в качестве платежного средства. Карточки этих систем так же позволяют получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.

Карточки туризма развлечений и отдыха. Это “платежные” карточки, согласно произведенной выше терминологии. Они выпускаются компаниями, специализирующимися на обслуживании указанной сферы (American Express, Dinners Club). Карточки принимаются сотнями тысяч в торговых  и сервисных предприятий во всем мире для оплаты товаров или услуг, а также предоставляют владельцам карт различные льготы при бронирование авиабилетов, номеров в гостиницах, получению скидках с цены товара, страхованию жизни и т.д.

Другое деление карточек определяется их функциональными характеристиками. Здесь различаются кредитные и дебетовые карточки.

Банковские кредитные карточки предназначены для покупки товаров с использованием банковского кредита, а так же для получения авансов в денежно-кредитной форме. Главная особенность этой карточки – открытие банком кредитной линии, которая используется автоматически каждый раз, когда производится покупка товара или берется кредит в денежной форме.

Клиент банка, пользующийся кредитной карточкой, имеет возможность получения y банка ограниченного кредита в cлyчae oплaты кapтoчкoй тoвapoв или ycлyг, cтoимocть кoтopыx пpeвышaeт ocтaтoк нa eгo бaнкoвcкoм cчeтe. Bыдaнный клиeнтy кpeдит пoгaшaeтcя зaтeм пyтeм cпиcaния co cтpaxoвoгo дeпoзитa, либо ecли клиeнт зaтeм кoмпeнcиpyeт бaнкy pacxoды из coбcтвeнныx cбepeжeний наличными либо c дpyгoгo cчeтa.

 Дeбeтoвыe кapтoчки пoзвoляют клиeнтy бaнкa пoлyчaть нaличныe в бaнкoмaтax и oплaчивaть cвoи пoкyпки тoлькo в пpeдeлax имeющeйcя на eгo cпeциaльнoм кapд-cчeтe (либо пpocтo на cчeтax в бaнкe-эмитeнтe кapтoчки) cyммы. Taким oбpaзoм, при oплaтe пoкyпки дeбeтoвoй кapтoчкoй нeoбxoдим звoнoк в банк или пpoцeccингoвый цeнтp для ycтaнoвлeния, cмoжeт ли клиент, a нe банк, выплатить тpeбyeмyю cyммy. Пpи этoм cyммa блoкиpyeтcя нa cчeтe клиeнтa нa oпpeдeлeннoe вpeмя дo пpибытия в пpoцeccингoвый цeнтp тoвapнoгo чeкa – slip'a, пocлe чeгo oкoнчaтeльнo cпиcывaeтcя. C мoмeнтa oплaты пoкyпки или ycлyги чepeз пpoцeccингoвый цeнтp и до ee oкoнчaтeльнoгo cпиcaния или же "вoзвpaщeния" нa cчeт в cлyчae oшибки или выявлeния фaльcификaции cпиcывaeмaя cyммa клиeнтy "не видна".

Р’ последнее время получили распространение дебетовые карточки частных сетей. РС… выпускают банки, которые участвуют РІ региональных системах торговых терминалов, Р° РЅРµ подключенных Рє общенациональным коммуникациям. Банки привлекает то обстоятельство, что РІ этом случае РЅРµ нужно платить РєРѕРјРёСЃСЃРёСЋ Р·Р° передачу информации РїРѕ общим коммуникациям.

РџРѕ характеру использования как кредитные, так Рё дебетовые карточки РјРѕРіСѓС‚ быть индивидуальными Рё корпоративными. Рндивидуальные карточки только физическим лицам, корпоративные – только компаниям (организациям). Корпоративная карточка привязана Рє счету компании Рё может быть оформлена только РЅР° сотрудника компании. Такая карточка может быть лимитирована компанией Рё тогда владельцу карточки устанавливается лимит использования денежных средств СЃРѕ счета компании. Если лимит РЅРµ установлен, владелец карточки может распоряжаться всей СЃСѓРјРјРѕР№ находящейся РЅР° счету компании (привязанном Рє данной карточке). Р’ рамках классификации карточек РЅР° индивидуальные Рё корпоративные можно выделить РІ отдельный РІРёРґ семейные карточки. РћРЅРё выдаются как индивидуальные только физическим лицам, РЅРѕ также как корпоративные отдельные карточки можно оформить РЅР° каждого члена семьи владельца кард-счета. РџСЂРё этом для кредитной карточек членов семьи обычно устанавливается лимит использования средств.

В зависимости от времени использования карточки могут быть ограниченные : с пролонгацией и без пролонгации, и неограниченные.

По территориальному действию различают международные, национальные, локальные, клубные и другие карточки.

По категориям классности существуют 4 класса карт это: 1-й класс GOLD, 2-ой класс BUSSINESS, 3-й класс CLASSIC и 4-й класс STANDART.

РРЅРѕРіРґР° выделяют РѕСЃРѕР±СѓСЋ категорию – платежные карточки как разновидность кредитных карточек. Отличие состоит РІ том, что общая СЃСѓРјРјР° долга РїСЂРё использовании карточки должна погашаться полностью РІ течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита.

Рмеются различия РІ использовании карточек РІ системах основанных РЅР° бумажной технологии , или РІ электронных системах. Р’ “бумажных” системах держатель ставит СЃРІРѕСЋ РїРѕРґРїРёСЃСЊ РЅР° торговом счете или РґСЂСѓРіРѕРј документе, подготовленном торговцем, что является подтверждением его  разрешения дебетовать СЃРІРѕР№ счет РІ банке. Затем торговый счет  направляется эмитенту карточки как основание для выплаты соответствующей суммы  торговцу (кредитование его счета) Рё списание денег СЃРѕ счета владельца карточки.В  Р’ электронной системе держатель карточки напрямую связывается СЃ эмитентом через терминал. Вместо РїРѕРґРїРёСЃРё РЅР° счете РѕРЅ РІРІРѕРґРёС‚ СЃ помощью клавиатуры  секретную комбинацию цифр, что РїСЂРё правильном наборе является санкцией РЅР° дебетование  его банковского счета.

Ртак, банковская карточка является прежде всего персонифици-рованным платежным инструментом, предоставляющим пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров Рё услуг, Р° также получения наличных средств РІ отделениях банков Рё банковских автоматах. Принимающие карточку предприятия торговли или сервиса Рё отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки.

2.2 Операции с пластиковыми картами

Внедрение банковских карточек в качестве одного из основных средств безналичных расчетов является важнейшей задачей "технологической революции" банковской деятельности. Это средство расчетов, обладая множеством несомненных достоинств, предоставляет как владельцам карт, так и кредитным организациям, занимающимся их выпуском и обслуживанием, массу преимуществ Для кредитных организаций – повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда.

Пластиковые деньги придуманы для того, чтобы реальные деньги оставались в распоряжении банков и приносили им максимальную прибыль через инвестиционные и кредитные программы. Обыкновенный держатель пластиковой карточки и не догадывается о том, какие прибыли (пока за рубежом) имеют банки, используя его средства в своей ресурсной базе. По оценкам специалистов, на руках у населения нашей страны находится 35 миллиардов долларов и десятки триллионов наличных рублей, которые просто изъяты из обращения. Для любого коммерческого банка представляет большой интерес привлечь эти средства в свои инвестиционные и кредитные потоки.

Рными словами, сконцентрировать РѕСЃРЅРѕРІРЅСѓСЋ массу денежных потоков, Рё направить РёС… через банки, можно только РїСЂРё РѕРґРЅРѕРј условии: резком увеличении объемов безналичных расчетов, как РїСЂРё выплате заработной платы, так Рё РїСЂРё совершении населением РѕСЃРЅРѕРІРЅРѕР№ массы платежей.

При наличии разветвленной инфраструктуры приема платежей, круг возможных операций с картами  можно описать следующим образом:

– Зарплатные проекты,

– Корпоративные дебетовые карты для платежей по мелким хозяйственным операциям,

– "Бензиновые" карты для оплаты ГСМ частными лицами и организациями,

– Карты для обслуживания межрегиональных денежных потоков (в интересах частных лиц, оптовых торговцев и их дилеров, мелких предпринимателей),

– "Клубные", магазинные и т. п. карты. 

– карты обслуживающие коммунальные платежи, и др.

Все банки стремятся к внедрению зарплатных проектов, когда целое предприятие переходит на начисление заработной платы персоналу через пластиковые карты какого-либо банка.  

По оценкам 90-95 %  выданных карт являются зарплатными. Это, как правило, дебетовые карты типа Cirrus/Мaestro или VizaElectron, не допускающие овердрафта. По утверждениям представителей банков, в последнее время доходы кредитных организаций от операций с одной дебетовой картой приближаются к доходам от транзакций с кредитной картой типа VizaClassic или  Eurocard/MasterCard Mass. Это говорит о том, что зарплатные проекты можно рассматривать как дополнительный источник прибыли для банка. 

В этом случае предприятие рассматривается как корпоративный клиент, заключивший с банком договор, в соответствии с которым банк открывает ему текущий или расчетный счет. Каждому сотруднику, на льготных условиях, по отдельному договору банк открывает карточные счета и выдает карточки, на которые предприятие ежемесячно перечисляет заработную плату. На личный карт-счет можно зачислять также гонорары, ссуды, страховые суммы, выплаты по договорам, отпускные, командировочные. Клиент может, через кассу банка, на свой карт-счет внести наличными любую сумму. В регионах при реализации зарплатных проектов, как правило, отдается предпочтение российским системам. Если клиент часто ездит за границу, то к этому счету можно изготовить и международную карту, но уже по полному тарифу.

Для предприятия выгода состоит в том, что облегчается работа бухгалтерии,  нет необходимости оборудовать кассы, содержать кассиров, снижаются расходы, связанные с доставкой, хранением, пересчетом, депонированием и выдачей заработной платы персоналу, исключаются задержки выплаты заработной платы, связанные с дефицитом наличности, снижаются пиковые нагрузки  в дни выдачи заработной платы.

Для сотрудников снижается социальная напряженность по поводу всевозможных задержек  выдачи заработной платы. Работник предприятия имеет возможность получать ее круглосуточно и в выходные дни, и находясь в командировке или отпуске, а также может оплатить без взимания комиссии товары и услуги в предприятиях торговли и сервиса, принимающих банковские карты к оплате.

Банк получает дополнительные ресурсы в виде остатков на карточных счетах и комиссии от операций с эмитированными картами.

Организация ежемесячно предоставляет в банк сводную ведомость, как на бумаге, так и в электронном виде. В этой ведомости указываются: фамилия, имя, отчество каждого сотрудника, его личный табельный номер, номер его счета в банке, сумма средств, которая ему предназначена по этому счету. На основании сводной ведомости банк производит перечисления средств с расчетного счета предприятия на личные счета сотрудников. Ежемесячно предприятие предоставляет список выбывших и принятых на работу сотрудников.

Однако реализация зарплатных проектов начинает сталкиваться с тем, что все основные крупные корпоративные клиенты уже разобраны и, что свободное пространство на рынке год от года сужается.

Только развитие инфраструктуры создаст предпосылки дальнейшего развития на рынке. Банкам можно рекомендовать установить банкоматы на территории предприятий с достаточно большой численностью работающих либо вблизи  открыть свое отделение, также рекомендуется установить электронные терминалы в ближайших магазинах,  рассмотреть возможность перечисления денег работниками за содержание детей в ведомственных дошкольных учреждениях, рассчитываться за обеды в заводских столовых, вносить квартплату, оплачивать путевки и т.д. По выходе на пенсию работники продолжают пользоваться пластиковыми картами, но на карт-счет перечисляются уже пенсии и пособия. Банк, взявший на себя обслуживание собеса, ведет личные счета пенсионеров.

Аналогичная работа проводится в учебных заведениях и развиваются студенческие проекты.

2.3    Особенности расчетов с пластиковыми картами

Под экономической эффективностью внедрения банковских карт понимается реальная выгода приносимая системой банковских карт  для конкретного банка. Поэтому главной задачей методики оценки эффективности системы банковских карт является получение ответа на основные вопросы, волнующие прежде всего руководителей, принимающих решения по использованию выделенных на комплексные программы ресурсов. К вопросам такого характера можно отнести; каковы сроки окупаемости дорогостоящего оборудования, какие накладные расходы предстоят банку в связи с содержанием аппарата СБК и обеспечивающих служб (инкассации, кассы, бухгалтерии); каковы затраты связанные с обеспечение процессинга, поддержки линий связи и корреспондентских отношений; во что обойдется содержание той или иной оборудованной торговой точки или места установки банкомата; в каком варианте, и на каких условиях предполагается работа с конкретным клиентом или другим банком.

По мере развития в России электронных платежных систем актуальными становятся и вопросы налогообложения операций по пластиковым картам, вопросы экономического обеспечения тарифной политики банков и д.р.

Для того чтобы ответить на поставленные вопросы, необходимо экономически грамотно определить и учесть все основные прямые и косвенные финансовые результаты функционирования системы банковских карт. Расчеты по экономической эффективности должны быть приведены к единым цифровым параметрам, то есть к конкретным денежным выражениям, позволяющим в единой системе мер оценивать действующую и развивающуюся систему банковских карт во всем многообразии денежных потоков внутри самого банка и вне его.

Первоначальные попытки, предпринятые руководителями многих российских банков, рассматривать программу по внедрению банковских карт как хозрасчетную программу оказались неверными. Система банковских карт неразрывно связана с проводимой банком политикой управления ресурсами (активно-пассивных операций) и политикой маркетинга, которые всвою очередь, полностью зависят от состояния и перспектив развития всех денежных рынков и места самого банка на этих рынках.

Расчет экономической эффективности системы банковских карт  относится к категории сложных и комплексных экономических задач и должен рассматриваться в общей структуре прибыльности, доходности и рентабельности банковской деятельности.

Экономическую задачу в нашем случае можно сформулировать следующим образом: детальное выявление, обобщение, систематизация, постоянное отслеживание и оценка ключевых (базовых) параметров, характеризующих функционирование системы банковских карт с точки зрения экономической выгоды для банка (получения прямых и косвенных доходов), и второе – оказание методической помощи сотрудникам отделов пластиковых карт в организации ежедневной эффективной работы с клиентами.

В этих целях заполняется отчетная таблица. Перед тем, как получить данные, необходимые для заполнения отчетной таблицы, проводится мониторинг каждой отдельной точки установки оборудования (торгового терминала или банкомата). Все данные могут приводиться к твердой валюте (доллару США) по осредненному курсу за соответствующий период. Если имеется автоматизированный инструмент приведения стоимости к единому моменту времени, то решение данной задачи упрощается.

Одним из главных и существенных вопросов является вопрос о правильном расчете рентабельности системы банковских карт. По сути, если не брать во внимание прочие аспекты работы, уровень рентабельности и есть экономическая эффективность.

Под рентабельностью в нашем случае следует понимать: отношение всех доходов, ко всем расходам некапитального характера, полученных и произведенных при использовании системы банковских карт за единицу времени.

Для любого руководителя должно быть понятно, что, зная уровень рентабельности операции или программы, можно легко отвечать РЅР° РјРЅРѕРіРёРµ управленческие РІРѕРїСЂРѕСЃС‹, производить расчеты СЃСЂРѕРєРѕРІ окупаемости программ, видеть перспективы дальнейшего развития. Руководитель отдела пластиковых карт должен иметь ответ РЅР° самый главный РІРѕРїСЂРѕСЃ: сколько это стоит Рё РєРѕРіРґР° окупится? Ртак, чтобы рассчитать рентабельность системы банковских карт  необходимо:

1. Рассчитывать все, прямые и косвенные доходы, возникающие при работе системы.

2. Выделять и рассчитывать все расходы, имеющие некапитальный характер.

Рљ расходам некапитального характера относятся именно те расходы, которые ложатся РЅР° себестоимость системы банковских карт , С‚.Рµ. те прямые Рё косвенные расходы, возникающие РїСЂРё ежедневной эксплуатации системы банковских карт. Рменно РѕРЅРё определяют уровень затрат организации РЅР° ее содержание Рё определяют конкретную СЃСѓРјРјСѓ затрат Р·Р° определенный временной интервал. РќР° практике наиболее подходящий временной интервал для расчетов себестоимости Рё рентабельности берется РІ 1, 3, 6 Рё 12 месяцев.

Часто, РІ С…РѕРґРµ проведения экономических расчетов РІ различных организациях Рё подразделениях имеют место попытки включения расходов капитального характера РІ себестоимость. Данная ошибка РїСЂРѕРёСЃС…РѕРґРёС‚, как правило, РѕС‚ непонимания сути экономических процессов. РР±Рѕ, отношение величины капитальных затрат Рє СѓСЂРѕРІРЅСЋ рентабельности показывает СЃСЂРѕРє окупаемости всего проекта, оборудования Рё РґСЂСѓРіРёС… капитальных вложений.

Существуют различные методы расчета себестоимости, которые могут применяться для расчета себестоимости системы банковских карт, например, через произведенные затраты на:

– выплату заработной платы сотрудникам;

- амортизационные отчисления;

- обеспечение процессинга и технической поддержки;

- проведение инкассации;

- аренды канала связи;

- пересчет купюр работниками кассы;

- арендные платежи за место установки банкомата и другие.

Другим путем является применение методики расчета величины накладных расходов организации на одного среднестатистического сотрудника и приведение показателя к числу сотрудников банка, обслуживающих систему банковских карт.

РќРѕ будет правильнее рассчитывать базовые экономические показатели всеми возможными Рё доступными методами для получения более всесторонней оценки. Р, если Рё РІ том Рё РІ РґСЂСѓРіРѕРј случаях получены одинаковые результаты, то РёС… можно более обоснованно применять РІ дальнейших расчетах. Надо понимать, что снижение показателя себестоимости будет наблюдаться СЃ РІРІРѕРґРѕРј РІ эксплуатацию большего числа "рабочих точек" без существенного увеличения штатной численности обслуживающего персонала, С‚.Рє. основные накладные расходы, как доказано РЅР° практике, ложатся РЅР° фонд заработной платы. Р’ различных организациях затраты РЅР° РѕРґРЅРё Рё те же статьи РјРѕРіСѓС‚ иметь существенные различия (величина заработной платы, например, или количество задействованных сотрудников РЅР° условную единицу действующей СБК Рё РґСЂ.), что РІ конечном счете сведет РЅР° нет вес экономические оценки РёР·-Р·Р° РЅРµ учета РјРЅРѕРіРёС… РёР· этих важных особенностей. Существует также понятие "критическая масса" системы банковских карт, РєРѕРіРґР° РёР· убыточной РѕРЅР° перерастает РІ РґРѕС…РѕРґРЅСѓСЋ систему.

Доходы, получаемые организацией или банком в системе банковских карт  подразделяются на прямые и косвенные.

Косвенными доходами считаются те, которые получены в результате опосредованных операций банка, в которых принимает участие (делает свой вклад система банковских карт). Как было сказано выше, денежная наличность держателя банковской карты используется банками в ресурсной базе для получения прибыли при проведении активных операций. Поэтому задача по расчету косвенных доходов – задача более широкая и не только отдела пластиковых карт, а всего банка, его конкретного подразделения, производящего совокупный анализ.

Например, для расчета косвенных доходов, полученных банком от использования остатков средств на карточных счетах клиентов, используются методы расчета доходности рубля и иностранной валюты в ходе экономического анализа эффективности работы всего банка за определенный период. Данные расчеты, как правило, проводятся специалистами аналитических служб по своим внутренним методикам. Эти расчеты определяют, какой доход имел банк на 1 рубль (на один доллар США) за период расчета экономической эффективности системы. Одновременно, за средства, которые находятся в банке на карточных счетах, банк несет процентные расходы в виде начисленных процентов на остатки этих средств, которые также должны учитываться в расчетах. К косвенным доходам могут относиться различные виды скрытого кредитования, например, при использовании времени прохождения платежей и получения слипов, когда клиентом покупка уже сделана, а его средства в банке еще не списаны. В косвенных расходах, например, должны учитываться объемы отвлечения денежной наличности для заправки банкоматов, которые не участвуют в его ресурсной базе и др. Достаточно часто важное значение для банков имеют расчеты "экономики политических аспектов", когда услуги крупным клиентам по банковским картам предоставляются бесплатно, но при этом скрупулезно и досконально просчитываются другие опосредованные виды доходов банка при работе с этим клиентом.

Прямые доходы и расходы это те, которые банк получает или платит в виде процента от денежного оборота, комиссии от покупки в магазине, от снятия наличности клиентом через банкомат, за конвертацию валют, платежи за процессинг и т.д. Другими словами, это все те расходы и доходы, которые имеют прямое отношение к системе банковских карт и отражаются на специальных субсчетах доходов и расходов.

Расчет оценочной величины возможной дополнительной выгоды для банка от использования остатков средств клиентов в его ресурсной базе на самом деле относится к категории одних из самых сложных экономических задач, связанных с управлением ресурсами всего банка, когда приходится учитывать множество ключевых факторов, позволяющих получить обоснованную оценку. Как правило, расчеты имеют следующую последовательность;

1. Проводится анализ среднехронологических или среднестатистических остатков на лицевых, расчетах и текущих счетах организации за определенный период.

Далее, из полученной величины остатков необходимо вычесть долю остатков на отвлечение средств в неработающие активы:

2. В фонд обязательных резервов в Центральный Банк РФ.

3. В кассу банка.

4. На корреспондентский счет банка в ЦБ РФ.

5. На страхование (хеджирование) банковских рисков.

6. На корсчета банков-участников клиринга по межбанковским расчетам, в том числе, в системе банковских карт , и другие неработающие активы.

После этого, необходимо учесть накладные расходы банка, которые ложатся на каждый рубль его ресурсной базы:

7. На обеспечение резерва под ссудную задолженность и обесценение ценных бумаг.

8. На содержание обеспечивающих служб.

9. На членские взносы в Ассоциации и Системы пластиковых карт, а также в другие организациях для работы на финансовых рынках.

10. На не возврат средств при проведении активных операций.

11. На расходы по фондам Банка при проведении различных программ, внедрении новых технологий, капитальное строительство и т.д., что также сокращает его ресурсную базу.

На следующем этапе проводится расчет и анализ чистой процентной маржи (СПРЭДА), которая учитывает накладные расходы банка, а также проценты, начисляемые по остаткам на карточных счетах клиентов.

РќР° заключительном этапе рассчитывается прибыль, полученная банком РЅР° рубль привлеченных ресурсов РѕС‚ конкретной организации. Р, только после этого, можно приступить Рє оценке тактики работы СЃ клиентом, РЅРѕ уже учитывая РїСЂРѕРіРЅРѕР· развития тех рынков, которые РјРѕРіСѓС‚ повлиять РЅР° баланс ставок РїРѕ всему комплексу услуг, предоставляемых данной организации.

Как пример одной их методик рассмотрим алгоритм первоначальной оценки возврата денежных ресурсов, необходимых для реализации карточного проекта в Тамбовской области.

Тамбовской банк Сбербанка России последовательно развивает систему безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек.     На практике  были разработаны и опробованы различные технологии. На первом этапе предвиделось  использование карты с магнитной полосой – фактически планировалось заменить традиционные сберегательные книжки. Эффективность их применения заключалась преимущественно в ускорении обслуживания клиентов, отсутствии необходимости сличения подписи на расходном ордере с имеющимся образцом, обеспечения для клиента возможности получения и внесения средств на счет в любом филиале отделения независимо от места открытия счета. Низкая стоимость карточек,  быстрота изготовления, оперативность замены, высокая безопасность – все это, однозначно, получило бы  высокую оценку у клиентов банка.

Однако, внедрение данной системы наряду с достоинствами, имело и ряд существенных недостатков, например, она не являлась, как таковой, системой расчетов; с использованием данной карточки невозможно получить наличные деньги в банкомате и, самый главный недостаток – планируемая автоматизированная система  предполагала действовать в рамках отдельных ОСБ, то есть, даже в пределах одного территориального банка клиент не смог  бы получить свои средства в Московском отделении Сбербанка, если счет был открыт в Уваровском ОСБ.

Р’ 1996Рі. СЃ началом жесткой централизации всех РІРѕРїСЂРѕСЃРѕРІ деятельности  РІ центральном офисе, Сбербанк Р РѕСЃСЃРёРё начал активный РїРѕРёСЃРє единой платформы для развития карточного бизнеса, обязательной Рє применению РІРѕ всех СЃРІРѕРёС… территориальный подразделениях, РІ том числе Рё РІ Тамбовском банке. Рменно Рє этому периоду относится начало разработки Рё развития РІ Тамбовском банке системы карточных расчетов РЅР° РѕСЃРЅРѕРІРµ Р§РРџ-технологий.

За два неполных года Тамбовской Сбербанк эмитировал до 35 000  карточек, причем, все первоначальные капитальные вложения в карточный проект окупились спустя 9 месяцев после начала инвестиций. Экономический эффект от внедрения системы пластиковых карт на конец 2006г. составил порядка 7 991,5 тыс руб.

С самого начала Тамбовской банк СБ РФ не ставил своей целью накопление средств на карт-счетах населения. Внедрить систему безналичных расчетов в регионе – вот основная цель карточного проекта, исходя из которой и по сей день строится маркетинговая политика банка, предусматривающая в перспективе скидки на любой расчет пластиковой картой.

Очень привлекательным является и то, что на остатки денежных средств на карт-счетах  (независимо от того, где находятся деньги – на счете или карточке) начисляются ежедневные проценты с ежемесячной капитализацией,и нет никаких ограничений в сроках использования “электронных денег” – лимит дневного расходования с карточки очень высок: до 15 млн. руб. на сегодняшний день (минимум вообще не ограничен). То есть, та же категория населения, которая имеет возможность “хранить” деньги, может открыть в банке вклад до востребования с повышенным процентом; причем, депозиты, валютные счета и международные карты Тамбовской Сбербанк предоставляет только владельцам рублевых пластиковых карт.

В настоящее время владелец пластиковой карты Тамбовского банка СБ  РФ платит деньги банку только один раз – во время открытия карт-счета и приобретения самой карты (иногда еще  при замене в случае потери или кражи) – рублевый эквивалент ~ $ 3,3. Годовое обслуживание карты, все операции по карт-счету производятся банком  для владельцев пластиковых карт АС “Сберкарт” бесплатно, это при том, что банк даже не устанавливает минимальный остаток на счете!

Таким образом, данная методика первоначальной оценки возврата денежных ресурсов для реализации карточных проектов и программ, внедренная Тамбовским банком СБ РФ, служит аналитическим инструментом, позволяющим постоянно отслеживать ход развития освоения банком рынка карточных продуктов в зависимости от изменяющейся обстановки, а также, инструментом оценки состояния, уровня и доли банков – конкурентов на каждом направлении рынка карточных продуктов.

Опыт Тамбовского Сбербанка наглядно убеждает, что любой банк России может добиться больших результатов в карточном бизнесе. Необходимо только на первом этапе внедрения системы безналичных расчетов создать наиболее выгодные условия для потенциальных владельцев  пластиковых карт и установить наиболее простые правила “игры”. Люди не любят, когда меняются эти правила, следовательно стабильность действий банка – залог успеха карточного бизнеса.

Необходимо добавить, что  в настоящее время Тамбовским Банком  СБ РФ эмитируются карты международных платежных систем “Visa  International” “EuropayInternational”, по которым можно получить наличные как в рублях, так и в иностранной валюте:

- “Visa”, “Visa Electron”,  “Visa Bussiness”, “Visa Gold”;

- “EC/MC Mass”, “EC/MC  Bussiness”, “EC/MC Gold”;

- “Сбербанк – Cirrus/Maestro”.

 Анализ работы Тамбовского отделения Сбербанка РФ с пластиковыми карточками в

Активное развитие бизнеса пластиковых карт привело к тому, что карты становятся инструментом конкурентной борьбы банков не только за вкладчика, но и за заемщика. В последнее время наряду с потребительским экспресс-кредитованием многие банки стали активно предлагать своим клиентам кредитные карты. По мнению экспертов, в скором времени кредитные карты станут преобладать на рынке потребительского кредитования. Так, по данным ЦБ РФ, по итогам 2006 года объем эмиссии кредитных карт в России превысил 200 тыс., при этом эмиссия именно кредитных карт за прошедший год возросла в 4,3 раза, а объем транзакций – в 2,3 раза.

В обращении появились не только традиционные продукты на основе карт Classic/Massили Gold с овердрафтным режимом ведения счета, но и ряд новых кредитных продуктов от международных платежных систем, таких, как Viza ElectronInstant или MasterCardElectronic, которые ориентированы на массового потребителя.

Естественно предположить, что конкуренция РЅР° рынке пластиковых карт РІ ближайшие РіРѕРґС‹ ожесточится (учитывая, что операции РїРѕ картам можно отнести РІ настоящее время Рє наиболее доходным видам банковской деятельности). Реализация зарплатных схем позволяет банкам получить доступ Рє дополнительным дешевым ресурсам, аналогичным расчетным счетам организаций, остатки РїРѕ которым можно довольно точно прогнозиро­вать. Рздержки обслуживания карточных счетов достаточно РЅРёР·РєРёРµ вследствие высокой степени автоматизации. Довольно существенны для банков Рё комиссионные отчисления Р·Р° проведение платежей РїСЂРё использовании пластиковых карт, Р° также эквайринговые поступления. РЎ распространением кредитных карт банки получают больше процентных РґРѕС…РѕРґРѕРІ РїРѕ кредитам. Рђ это РІ СЃРІРѕСЋ очередь означает, что банки заинтересованы РІ разностороннем развитии карточного бизнеса РЅРµ меньше, чем пользователи карт.

Крупнейшим банком нашей страны  является Сбербанк России. Его деятельность служит примерным ориентиром для всех прочих российских коммерческих банков.

Доля Сбербанка России на рынке банковских карт остается стабильной и по результатам работы составляет более 30% по таким основным показателям, как количество обслуживаемых карт и обороты по ним. Доля Сбербанка России от общей суммы расчетов в российской торговой эквайринговой сети снизилась с 7,4 до 6,7 %.

Общее число выпущенных карт увеличилось за первый квартал 2005 года на 7,6% и превысило 9,8 млн. штук. При этом Сбербанк России обеспечил рост эмиссии карт адекватный общему росту российского рынка банковских карт.

Количество карт международных платежных систем возросло за 2006 год на 0,6 млн. карт или 52% (за 2005год – 2,15 млн. карт) и достигло 6,3 млн. карт (рис.1):

Рис. 1. Динамика темпов роста международных платёжных систем

В качестве одной из задач бизнес-плана на 2005 год по эмиссии карт ставилась задача структурной перестройки пакета эмиссии карт в территориальных банках за счет увеличения доли международных банковских карт в общем объеме эмиссии карт банка с 47,9% до 53,2%, за счет сокращения доли карт СБЕРКАРТ и доли карт локальных платежных систем. В целом по банку указанная доля увеличилась за год на 6,8% до 54,7%.

За 2006 г. выросли остатки денежных средств физических лиц на счетах банковских карт Сбербанка России, достигнув на 01.01.2018 г. 14,7 млрд.руб. и 133,3 млн. долларов США (на 01.01.2006г. соответственно 8,44 млрд. рублей и 98,4 млн. долларов США). Прирост за год составил соответственно 74% и 35%, что обеспечило увеличение доли средств, привлеченных на счета банковских карт, в общем объеме привлеченных от физических лиц средств с 2,33% до 2,74%.

Распространению всех видов карт способствовало дальнейшее развитие инфраструктуры их обслуживания.

Большое внимание в отчетном периоде уделялось проблеме создания универсальной сети обслуживания банковских карт. Так 148%-й рост количества банкоматов, обслуживающих карты международных платежных систем, обусловлен, в первую очередь, тем, что банки активно внедряли программное решение для банкоматов, которое позволяет на одном устройстве обслуживать карты международных платежных систем и микропроцессорные карты СБЕРКАРТ.

Увеличение количества пунктов выдачи наличных и установка банкоматов во всех основных промышленных центрах России способствовало росту объема операций в них по международным картам, выпущенным сторонними эмитентами, и картам Сбербанка России, выпущенным в других ТБ. Объем снятия наличных денежных средств в других ТБ по картам Сбербанка составил 11,9 млрд.руб. (за 2005 год – 8,6 млрд. руб.), в том числе по картам СБЕРКАРТ и международным картам 8,35 млрд. руб. и 3,56 млрд. руб. соответственно. Объем выдачи наличных средств по международным картам, выпущенным сторонними эмитентами, за отчетный период превысил 4,79 млрд. рублей (за 2005 год – 2,3 млрд. руб.).

В 2006 году общее количество карт, выпущенное и обслуживаемое российскими банками, возросло на 45% и достигло 15,4 млн. карт по сравнению с 10,6 млн. карт на начало года (рис. 2).

 Рис. 2. Анализ развития рынка банковских карт в 2006 году.

Темп роста эмиссии карт для различных платежных систем в течение года был неоднородным. Среди основных участников рынка максимальными темпами росло число карт международных систем на 77% (из них: VISA – 98%, MasterCard – 54%), а также платежной системы Accord – 102%. Сбербанк России обеспечил прирост эмиссии адекватный росту рынка – на 44%, при этом за указанный период было проведено сокращение числа локальных карт на 230 тысяч штук. Без учета локальных карт темп роста объема эмиссии Сбербанка России составил в 2003 году 57% (рис. 3)

Рис. 3. Рост числа карт в разрезе платежных систем  в 2006 году

Можно отметить следующие качественные изменения, характеризу-ющие состояние рынка:

FНа международные карты приходится уже 50% всех выпущенных карт в России, при этом их доля на рынке в течение года возросла на 9%.

FФактически прекратился рост числа карт платежной системы Unioncard, продолжается перевыпуск банками указанных карт на карты международных платежных систем.

FСнизился темп роста карт «Золотая корона» до 24% за год, что привело к снижению их доли на рынке с 8,4% до 7,2%.

FАналогично сокращались как доля, так и абсолютное число карт, выпущенных банками в рамках собственных локальных программ. Как следствие, их доля на рынке сократилась с 14% до 8,5% (рис. 4).

Рис. 4. Доли платежных систем на рынке банковских карт России

Доля Сбербанка России на российском рынке банковских карт осталась практически неизменной и составляет около 30% как по числу выпущенных карт, так и по дебетовым оборотам по ним. Для платежной системы MasterCard в России на карты, обслуживаемые Сбербанком России, приходится 57% (год назад 51%), для платежной системы Viza – 16,3% (год назад 12,8%).

Анализируя характер использования карт, выпущенных в рамках различных платежных систем, можно сделать следующие выводы:

FКарты по-прежнему в подавляющем числе случаев используются только для снятия наличных денежных средств.

FВ целом по России на долю торговых операций пришлось всего 7,0% от объема общего дебетового оборота (без учета таможенных платежей).

FПри этом для карт международных платежных систем этот показатель равняется 11,9%, для карт Сбербанка России в среднем по всем продуктам – 7,1%.

FОбщий объем операций в торговой и сервисной сети по российским картам превысил 50 млрд. рублей, при этом на долю карт Сбербанка России приходится 8,7 млрд. рублей или 14%.

В разрезе платежных систем данные по оборотам приведены на рис. 5.

Рис. 5. Обороты эмиссии по российским картам в 2006 году

Объем операций торгового эквайринга по банковским картам за 1 квартал  2018 годасоставил 4,6 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с аналогичным периодом 2006 года более чем в 2,4 раза.

Средняя сумма одной операции за отчетный период не изменилась и составила 1080 рублей. Основной объем операций приходится на карты международных платежных систем – 81% от общей суммы операций (уменьшение доли за год на 4%). Средняя сумма операции по международной карте составила 2600 рублей. Для сравнения средняя сумма 1 операции для карт Сберкарт, «Золотая корона» и Union card составила соответственно 234 руб., 251 руб. и 154 рубля (указанные карты интенсивно используются для микроплатежей и в локальных расчетах). Активно в течение года рос торговый оборот по картам «Русский стандарт», что позволило этому банку увеличить долю на рынке до 1,0% при самой высокой среди всех платежных систем средней сумме покупки, равной 10300 рублям.

Характерным моментом является тот факт, что значительно возросла в объеме операций торгового эквайринга по международным картам доля оборотов по картам российских банков – с 39% в 2005 году до 57% в 2006 году. В торговых точках, обслуживаемых Сбербанком России, доля операций по российским картам была еще выше в среднем за год 68% (в декабре 2006г. – 76%). Указанная тенденция ведет к снижению себестоимости обслуживания операций эквайринга Сбербанка России, поскольку в общем объеме количество операций возрастает по собственным картам банка, по которым не выплачивается комиссия взаимообмена (для Сбербанка России доля операций ON-US в общем эквайринговом обороте составила в прошедшем году 15,2%, увеличившись на 2,4%)(рис. 6)

Рис. 6 Доли платежных систем на рынке торгового эквайринга банковских карт России

Высокими темпами в 2006 году продолжался рост инфраструктуры обслуживания банковских карт в стране. Общее количество банкоматов увеличилось.Сбербанком России установлено 5194 банкомата (по состоянию на 01.01.2018 – 4816 шт., что на 33% превышает показатели предыдущего года 01.01.2006 г.-3202шт. ), из них :

- 4884 банкомата принимают карты международных платежных систем Visa и MasterCard;

- 3300 банкоматов принимают карты СБЕРКАРТ;

- 4615 банкоматов принимают карты American Express;

- 3899 банкоматов осуществляют .

Количество электронных терминалов, обслуживающих карты, составило 61,1 тысячи штук (год назад 41,4 тыс. штук), число торговых и сервисных точек, с которыми были заключены договоры на прием банковских карт, достигло 49,0 тысяч организаций, увеличившись за период на 52%.

Тамбов и Тамбовская область является развитым промышленным регионом. Общая численность жителей Тамбовской области 1552 тысяч чел. Трудоспособное население составляет 713 тыс. чел. Экономически активное население, занятое на крупных и средних предприятиях г.Тамбова и Тамбовской области, составляет 437 тыс. человек.

В связи с этим Тамбовскому отделению Сбербанка предоставляются широкие возможности для внедрения банковских продуктов, реализации различных проектов, а также расширения сети эквайринга как в Тамбове, так и в Тамбовском регионе.

Сеть Тамбовского отделения Сбербанка состоит из 173 учреждений: головное отделение, 17 ОСБ и 155 филиалов. Эмиссия международных карт осуществляется в 18 из них – Тамбовское головное ОСБ, все отделения Тамбовской области (17 ОСБ) в том числе и в ОСБ 3912 г.Уварово. В 2 из них осуществляется эмиссия АС СБЕРКАРТ – ОПЕРУ Тамбовского ОСБ и Центральное ОСБ № 3901.

Основной задачей программы развития банковских карт Тамбовского Отделения Сбербанка России является существенное увеличение масштабов деятельности по всем направлениям карточного бизнеса, совершенствование карточных продуктов с целью соответствия их качественного уровня мировым стандартам. Продолжается работа по созданию платежной системы Сбербанка России, включающей единый набор карточных продуктов, эмитированных банком, и единую сеть приема карт, составным элементом которой является сеть банкоматов и терминалов Тамбовского Сбербанка. Предполагается значительное расширение сферы применения банковских карт, как для физических, так и для юридических лиц.

Одновременно с программой развития международных банковских карт банк будет последовательно развивать собственную программу микропроцессорных карт АС СБЕРКАРТ, использование которых не зависит от существующей в различных регионах инфраструктуры услуг связи.

Тамбовской Сбербанк определяет следующие основные направления развития карточного бизнеса:

- Международные карты Viza, Eurocard/MasterCard – карты Classic и Gold предназначены для среднего класса и состоятельных клиентов. Международные дебетовые карты Сбербанк – Cirrus/Maestro, Сбербанк – Visa Electron – предназначены для работающих граждан для выплаты заработной платы, а также для пенсионеров и молодежи в части перечисления пенсий, социальных выплат, стипендий.

- Микропроцессорные карты РђРЎ СБЕРКАРТ – для выплаты заработной платы, Р° также РїСЂРё использовании Рнтернет-банкинга Рё РІ электронной коммерции.

- Предоставление торговым организациям и предприятиям сферы обслуживания возможности приема в качестве средства расчетов, как международных банковских карт, так и АС СБЕРКАРТ.

- Предоставление услуг по обслуживанию платежей по банковским картам средним и малым коммерческим банкам высокой категории надежности (процессинг), что будет способствовать развитию карточного бизнеса в России в целом.

Привлекательность банковских карт обеспечивается распространением операций по овердрафтному кредитованию по карточным счетам.

С целью улучшения качества обслуживания клиентов в 2006 году Тамбовским Сбербанком были реализованы следующие проекты Сбербанка России:

- Тамбовский Сбербанк начал выдавать наличные денежные средства по картам American Express в своих банкоматах.

- Тамбовский Сбербанк предоставил сотрудникам Предприятий (организаций), заключивших с Тамбовским Сбербанком “зарплатные” договоры, возможность получения овердрафта по счетам карт.

- Тамбовский Сбербанк, в рамках проекта Сбербанк России, предложил своим клиентам – держателям международных банковских карт реализовать возможность оперативного доступа к информации по банковским картам при помощи мобильного телефона – “Мобильный банк”.

В 2006 г. Тамбовской Сбербанк продолжил эмитировать банковские карты. По сравнению с соответствующим периодом 2005 г. в основном развивались карточные продукты международных платежных систем(рис. 7, рис. 8).

Рис. 7. Эмитированно карт физическим лицам (кол-во штук)

Рис. 8. Эмитированно карт юридическим лицам (кол-во штук)

Тамбовской Сбербанк продолжает работу РїРѕ увеличению РІ регионе СЌРјРёСЃСЃРёРё карт международных платежных систем Рё привлечению крупных клиентов РЅР° обслуживание (РћРћРћ «ТАЛВРРЎВ», РћРђРћ «ТАКФ», РћРђРћ «Тамбовской Полиграфкомбинат»).

В целях увеличения остатков средств на счетах банковских карт Тамбовской Сбербанк повышает эффективность проводимой работы по привлечению на обслуживание по картам Сбербанк-Maestro «Социальная» потенциальных держателей из числа военных пенсионеров.

Количество карт для тех, кто получает пенсионное пособие и другие социальные выплаты, составило 606 тыс.

Удельный вес остатка денежных средств на счетах банковских карт физических и юридических лиц в общем остатке на 01.01.07г. отображен  на рис. 9, рис.10.

 Рис. 9. Остаток денежных средств на счетах банковских карт физических лиц на 01.01.07г. (млрд. руб.)

Рис. 10. Остаток денежных средств на счетах банковских карт юридических лиц на 01.01.07 г. (млрд. руб.)

В системе Сбербанка России по состоянию на 01.01.2018 действует 7,4 тыс. пунктов выдачи наличных денежных средств, из них 6,2 тыс. обслуживают операции по картам международных платежных систем Visa и MasterCard и 1,2 тыс. – по микропроцессорным картам СБЕРКАРТ.

В Тамбовской области во всех населенных пунктах с численностью свыше 15 тысяч, Тамбовским Сбербанком  были организованы пункты выдачи наличных денежных средств для обслуживания карт международных платежных систем. Сбербанк России обслуживает операции по картам в 2,6 тыс. населенных пунктах 79 субъектов Российской Федерации.

Большая работа проведена Тамбовским отделением Сбербанка России по расширению сети обслуживания держателей банковских карт с помощью банкоматов. По последним данным на начало 2018 года в Тамбовской области установлено 42 банкомата.

Таким образом, Тамбовское отделение Сбербанка России успешно функционирует в сфере банковских карт. Темпы внедрения карточных проектов, а также уровень развития сети эквайринга оставляют приятные впечатления и открывают широкие перспективы для более глубокого проникновения на рынок банковских карт в Тамбовском регионе.

3  Основные направления и перспективы развития Тамбовского отделения Сбербанка РФ на рынке пластиковых карт

На основании анализа систем расчетов пластиковыми карточками Сберегательного банка Российской Федерации, можно сделать вывод, что рынок пластиковых карт в последнее время развивается бурно.

По данным Центробанка РФ, рынок эквайринга карт за прошлый год превысил 1 млрд долл. Это свидетельствует о том, что растет не только количество, но и качество. Люди стали пользоваться картами каждый день, они расплачиваются ими за товары и услуги... В Москве еще 5-6 лет назад держатели пластиковых карт пользовались только банкоматами. Сейчас такая картина наблюдается в регионах, где карты являются средством выдачи зарплаты. Но идет постепенное смещение: "зарплатные" карты становятся платежным средством. Для этого перехода важны 2 вещи. Во-первых, у нас еще недостаточно развита инфраструктура приема карт – еще не везде принимают карты. Это связано с тем, что большинство мелких точек не показывают безналичные обороты, не хотят лишний раз светиться. Многие точки регистрируются как ПБОЮЛ (предприниматель без образования юридического лица) и работают по упрощенной бухгалтерии. Во-вторых, до 1 января 2004 года существовал налог с продаж, который также взимался  при расчетах с использованием пластиковых карт, как и с наличных денег, брали налог с продаж. Это дестимулировало развитие рынка пластиковых карт. Однако сейчас ситуация существенно отличается от той, которая была 5-6 лет назад, когда карточки были уделом дорогих элитных магазинов и бутиков, самых дорогих супермаркетов. Сейчас это вполне демократичный инструмент.

2003 г. – это год старта активного потребительского кредитования в России. Кредитная карта – следующая ступень развития потребительского кредита после экспресс-кредитования в таких областях, как торговля электроникой, бытовой техникой и спортивными товарами. На настоящий момент средний объем потребительского кредита составляет 15-20 тыс. руб. или 500-700 долл. Во всех цивилизованных странах, где хорошо развит карточный рынок, такие кредиты выдаются с помощью кредитных карт на основе статистических исследований, скоринга. В ближайшие 2-3 года ситуация кардинальным образом изменится, так как банки заинтересованы в доходности бизнеса, а прибыль лежит именно в развитии кредитных карт. Кредитные карты начнут постепенно вытеснять классическое потребительское кредитование, так как стоимость обслуживания таких кредитов достаточна высока. Каких же карт будет больше, овердрафтных или револьверных? Тут различия идут по рискам. По мнению экономистов, револьверные карты будут популярны. Хотя однозначно предсказать невозможно. Это зависит от ситуации. Технически создать ту или иную карту достаточно просто. Все будет зависеть от того, что покажет статистика: на каких картах зарабатывается лучше, где риски меньше – тем путем и пойдет развитие.

Ко-брэндовые проекты – это один из приоритетных путей развития пластиковых карт для "добровольных" клиентов. Человек приобретает такую карту не потому, что на нее начисляют зарплату, а с целью ее активного использования, с возможностью получать при этом какие-то преимущества в виде дисконтов, бонусов. Как правило, самые успешные ко-брендовые проекты делаются торговыми сетями. Но активное развитие дисконтных карт, которые выпускали практически все сети, постепенно идет на убыль. Сейчас в России практически все выдают дисконтные карты, и лояльность покупателей к этому продукту постепенно снижается. В этой связи в последнее время торговые сети приходят к мысли, что карточка должна быть не чисто дисконтной, а скорее бонусной и должна быть соединена с каким-то функционалом, желательно платежно-кредитным. В этом случае увеличивается покупательная способность клиентов, так как это связано с кредитными лимитами, которые банки готовы предоставить держателям таких карт.

Для того чтобы успешно конкурировать СЃ международными платёжными системами РЅР° равных, россиянам необходимо объединяться. Рдея, предусматривающая создание единой национальной платёжной системы, уже обсуждается более 10 лет. Её выгодность вполне очевидна, поскольку объединение должно повысить доходность пластикового бизнеса РІ Р РѕСЃСЃРёРё как Р·Р° счет валового объёма комиссионных РѕС‚ резкого роста транзикаций, так Рё Р·Р° счёт отказа РѕС‚ РёС… дележа СЃ международными платежными системами.

Для россиян владение карточкой, принадлежащей отечественной платежной системе, обходится в среднем в два-три раза дешевле, чем международной. Банки же помимо вступительных взносов и ежегодных процентов, отчисляемых в пользу МПС, вынуждены держать депозиты на счетах в иностранных банках, тем самым  отвлекая значительные средства из   своего оборота (объем депозитов только по одной Visa оценивается в 150 млн долларов). В РСП требование к участникам значительно мягче. Стоимость организации выпуска МПС обходится банку как минимум в 50-100 тыс. долларов, а российской системы – от 30 тыс. долларов.

Федеральная антимонопольная служба (ФАС) РФ завершила анализ рынка пластиковых карт в России. Согласно данным службы, лидером среди платежных систем на отечественном рынке является Viza, доля которой по объему совершенных операций по итогам 2006 года составляет 40,25%, по количеству выпущенных карт – 36,89%. Платежная система Сбербанка «Сберкарт» занимает 20,53% и 10,84%, MasterCard – 6,94% и 22,76% соответственно.

Доля международных платежных систем на рынке пластиковых карт РФ по объемам совершенных в 2006 году операций и количеству карт составляет 47,32% и 59,8% соответственно. Среди международных платежных систем в России по итогам 2004 года лидером является Viza, далее следует MasterCard .

В России в количественном выражении безусловно наиболее популярны карты категории Electron/Plus. Такую карту любой банк готов выдавать практически каждому обратившемуся. Риск по этой карте минимален, овердрафт практически невозможен. Если по категории Classic/Mass хотя бы минимальная проверка клиента необходима, то по Electron этого не надо делать. Карту Electron можно получить в момент обращения. Такие карты и в дальнейшем будут превалировать. Человек с невысоким доходом, зарплатник, как правило, пользуется картами категории Visa Electron и Cirrus/Maestro. Люди с более высокими доходами, работники крупных предприятий, менеджеры среднего звена, те, кто ездит за границу, пользуются картами категории Classic/Mass. С ними проще получить визу, арендовать машину, забронировать гостиницу и авиабилет. За счет развития сегмента кредитных карт в 2006 г, давление на рынок выросло, в результате чего цена на кредиты упала. Вырос также объем платежей, соответственно вырос и сам рынок.

Перспективы рынка карт в стране в целом эксперты справедливо связывают с доверием к банкам-эмитентам, с устойчивостью банковской системы в целом. В то же время, как московских, так и региональных банкиров беспокоит слабая законодательная база, регулирующая отношения в сфере пластиковых карт как отечественных, так и международных. Это является одной и причин, согласно которой российские граждане предпочитают международные карты, эмитируемые зарубежными банками (доля таких карт по различным оценкам достигает не менее 50% от общего количества карт, обращающихся на российском рынке).

Те темпы роста, которые рынок демонстрирует сейчас, будут сохраняться и развиваться вместе с темпами экономического роста. Увеличение количества карт будет достигать 100% в год, а обороты по картам возрастать на 50-60%. Карточный бизнес будет развиваться, если будет расти потребительский рынок.

Обзор и анализ существующих пластиковых карт позволяет сделать следующие выводы:

– пластиковые карточки успешно продвигаются на традиционных и новых рынках финансовых услуг;

– масштабы эмиссии и оборотов пластиковых карт позволяют говорить о глобальном характере основных международных платежных систем, использующих пластиковые карты;

– темпы роста объемов платежей с использованием пластиковых карт позволяют предположить, что безналичная форма расчетов может в обозримом будущем приобрести в некоторых регионах доминирующий характер;

– отечественные системы расчетов с использованием пластиковых карт находятся конечно не на начальном этапе развития, но разница в масштабах, по сравнению с зарубежными - на несколько порядков;

– отечественные системы развиваются с высокими темпами и предположительно по тем же внутренним законам, что и международные системы;

– на Западе эти системы развивались четыре десятилетия, в то время, как в России этот процесс начался 5-6 лет тому назад;

– сужение традиционных секторов деятельности банков требует привлечения дополнительных средств населения. Одним из путей решения этой проблемы является предоставление банком дополнительных услуг, в том числе выпуск собственной или присоединение к какой-либо из действующих систем пластиковых карт;

– на рынке представлено множество типов карточек (золотая, стандартная, бизнес, с низким годовым процентом, без годового членского взноса и т.д.). Для каждого банка начинающего эмитировать карточку важнейшей проблемой является правильный выбор типа выпускаемой карты;

– большое значение приобрели льготы держателям карточки. К числу карточек относятся, в частности, карточки так называемых дисконтных компаний, позволяющих их держателям получать скидки при оплате услуг;

– современная стратегия поведения банка предполагает предложение таких стимулов и цен, которые с одной стороны, но разорили бы банк, а с другой не дали бы возможности клиентам использовать пластиковые карты банков - конкурентов;

– цены в ряде случаев устанавливаются с учетом “поведения” держателей. Лучшие клиенты получают самые низкие процентные ставки и самые лучшие типы карточек;

– на российском рынке продвижение карточек встретилось с рядом трудностей в отличии от Запада, где карточки были очередным платежным средством. У нас по существу открывается новая “глава”. Население проявляет недоверие и непонимание возможностей этого средства. В значительно меньшей степени это относится к наиболее состоятельной части населения. Охотно включаются в сети обслуживания отечественных платежных систем только престижные магазины;

– российские банки, по некоторым признакам, владеют ситуацией и вопрос сводится к возможности финансирования программ. Есть примеры одноэмитентных систем, важным элементом которых являются крупное предприятие, осуществляющее кассовое обслуживание своих сотрудников через банк-эмитент и свои банкоматы.

Развитие сети выдачи наличных должно увеличить число держателей, что окажет давление и на торговую сеть, поощряя ее к приему карточек. У банка при формировании концепции эмиссии есть широкие возможности для определения своей роли в системе, форм и условий взаимодействия с держателями, с точками обслуживания. Выбор связан с теми целями, которые ставятся банком.

– наличие на сегодняшний момент нескольких уже достаточно развитых отечественных систем пластиковых карт позволяет говорить о том, что перед каждым из банков, решивших выпускать пластиковые карты стоит проблема:

а) присоединиться к одной из уже действующих платежных систем или

б) создать собственную систему пластиковых карт;

– при принятии решения о создании собственной платежной системы банк должен, учитывать, что в настоящее время в основном применяются карты с магнитной полосой, которые дешевле и, одновременно, слабо защищены от подделок. Для повышения безопасности платежных систем, использующих такие карты применяется целый набор специальных методов.

Смарт-карты – это новый вид носителя информации, построенный на базе микропроцессора с достаточно большой памятью и предназначенный для хранения, обработки и защиты информации от несанкционированного доступа. Смарт-карты возможно использовать как пластиковые деньги, а также применение данного вида карт позволяет использовать их для организации межбанковских расчетов, записи конфиденциальной информации касающейся клиента и выполнения ряда других функций.

· банк будет иметь экономический эффект от внедрения собственных пластиковых карт только при привлечении значительного числа клиентов.

Ознакомившись с проблемой “пластика” в России в глаза бросается, в частности, почти тотальное отождествление “карточных” программ с зарплатными проектами. Хотя количественные показатели внедрения карточек в России за последний год сильно выросли, значительно качественных изменений не произошло. Доля зарплатных проектов по-прежнему превышает 70% от общего объема. В том, что давно ожидаемого “карточного” взрыва в стране не происходит, нет ничего удивительного.

Банки думают о сегодняшней прибыли, и не намерены вкладывать средства в инфраструктуру, которая пока не приносит отдачи.

Ситуация только начинает меняться. Постепенное насыщение “зарплатного” рынка заставляет многие банки – не только московские, но и региональные – обратить взоры к такой области “карточного” бизнеса, как эквайринг, что позволяет надеяться на начало устойчивого роста инфраструктуры обслуживания карточек.

“Взрыва” на российском рынке пластиковых карточек ожидать не приходится, но на стабильный рост можно твердо рассчитывать.

Заключение

Подводя итоги исследованиям в области развития карточного бизнеса и отслеживании тенденций в развитии одного из самых молодых карточных рынков – российском, в том числе изучения состояния работы на этом направлении в самом крупном банке страны – Сбербанке РФ, можно сделать ряд выводов.

Во-первых, следует отметить, что рынок банковских услуг в целом претерпел значительные изменения и выжившие в условиях финансовых кризисов, наиболее жизнеспособные банки вынуждены развернуть между собой борьбу за привлечение наиболее выгодных, наиболее богатых клиентов. Одним из важных составляющих этой борьбы является расширение спектра предоставляемых услуг, в том числе и за счет операций с магнитными карточками. При этом, с учетом международного опыта, неизбежным представляется развитие тенденции к объединению первоначально разрозненных систем многих банков и фирм в единую универсальную платежную систему. Учитывая специфику положения на финансовом рынке Сбербанка России именно ему удобнее и выгоднее всего выступить в качестве координатора этой системы. Причем и всем остальным участникам будет наиболее удобно и выгодно, если эти функции останутся за Сбербанком России.

Во-вторых, в силу конкурентной борьбы за клиентов участники систем карточных расчетов неизбежно будут стремиться к снижению стоимости своих услуг, удешевлению стоимости карточек для клиентов и расширению спектра применяемых финансовых схем (в том числе и схем кредитования с использованием банковских карт).

В-третьих, развитие инфраструктуры рынка банковских карт (сети торговых и сервисных точек, принимающих к оплате банковские карты, банкоматов, расчетных центров и т.п.) не отстает от темпов выпуска банковских карточек.

В-четвертых, специфика российского рынка состоит в том, что рынок развивается в основном не за счет индивидуальных вкладчиков и держателей карт, а за счет зарплатных проектов. Суть которых – обслуживание банком процесса начисления и выдачи заработной платы сотрудникам предприятия с использованием банковских пластиковых карт. Эта система очень широко распространена в регионах России и доля зарплатных карточек оставляет порядка 80% всех выпущенных карт.

Р’-пятых, большинство как СЂРѕСЃСЃРёР№СЃРєРёС…, так Рё зарубежных банков РёРґСѓС‚ РїРѕ пути диверсификации своего карточного бизнеса путем присоединения Рє международным системам расчетов, членстве РІ СЂРѕСЃСЃРёР№СЃРєРёС… системах Рё развития собственных карточных программ. Однако такая стратегия развития содержит РІ себе потенциальную опасность приобретения оборудования для обслуживания карточек устаревших международных систем, что может послужить РІ будущем тормозом РІРѕ внедрении более современных Р§РРџ-технологий.

В-шестых, российские банки – эмитенты банковских карт в большинстве своем выпускают в обращение дебетовые карточки в связи с особенностями экономической ситуации в стране (инфляция, платежный кризис, повышенные финансовые риски и т.д.). Банки стремятся застраховать себя от возможных потерь и поэтому при выдаче даже международной кредитной карты требуют внесения страхового депозита, превышающего лимит кредитования, что ставит суть «кредитной сделки» под сомнение. Фактически, выпущенные российскими банками карты в настоящее время выполняют исключительно функцию «электронного кошелька». При этом, с развитием конкуренции на рынке банковских карт, клиент несомненно будет работать с тем банком, который не только пользуется его деньгами, но и позволяет в случае необходимости оперативно получить определенную сумму в кредит и предлагает наиболее выгодную и удобную схему его погашения.

Р’-седьмых, большинство карточек, эмитируемых РІ Р РѕСЃСЃРёРё являются магнитными вследствие относительно РЅРёР·РєРѕР№ себестоимости РёС… производства. РџСЂРё этом банки вкладывают огромные средства РІ создание дорогостоящей инфраструктуры для обслуживания этих карт. РќРѕ основным фактором, препятствующим сегодня западным странам быстро перейти Рє электронным картам, является развитая инфраструктура для обслуживания магнитных карт. РРј нужны огромные средства для переоборудования существующих систем. Р РѕСЃСЃРёСЏ Рё ее банки сегодня обладают уникальной возможностью перешагнуть через этап развития традиционных, РЅРѕ устаревших платежных схем. Р РІ этом отношении знаменателен факт появления РЅР° СЂРѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕРј рынке современных микропроцессорных карточек, которые выходят РЅР° передовые рубежи РЅРµ только отечественной, РЅРѕ Рё зарубежной систем расчетов.

Темпы развития карточного бизнеса в Сберегательном банке РФ, его ориентация на новейшие достижения в этой области позволяет с оптимизмом смотреть на будущее безналичных расчетов в России. Причем чем более широкие слои населения охватит карточная программа Сбербанка, тем больше выгод она принесет как самому банку, так и его клиентам и финансовой системе всего государства.

Однако, стимулом к использованию пластиковых карт в России будет сочетание двух условий:

1. механизм расчетов по карте должен быть не менее удобен, чем с использованием наличных денежных средств.

2. пользование картами должно быть доступным, то есть минимальным по стоимости и выгодным клиенту.

Как утверждают сами экономисты: «Будущее банковских услуг – за пластиковыми картами». Рэто действительно так, – несмотря на целый ряд проблем, российский рынок пластиковых карт развивается достаточно быстрыми темпами и внушает большие надежды.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации. Части первая Рё вторая (СЃ алфавитно-предметным указателем). - Рњ.: Рздательская РіСЂСѓРїРїР° РНФРА-Рњ-РќРћР РњРђ, 2002.

2. Положение ЦБ РФ «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием» от 09.04.1998 № 23-П (ред.  29.11. 2000 № 854-У).

3. Проект Федерального закона «Об использовании банковских карт в Российской Федерации» // Банки и технологии, 1998, № 3, с. 26-33.   

4. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (ред. 08.07.1999 № 136-ФЗ).

5. Федеральный Закон «О Центральном Банке  Российской Федерации (Банке России)» от 02.12.1990 № 394-1 (в последней редакции ФЗ от 08.07.99. № 139 - ФЗ).

6. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. | Г.Г. Коробовой. — М.: Юристъ, 2002. — 751 с.

7. Банковское дело: Учебник / РџРѕРґ ред. Рћ.Р.Лаврушина. - Рњ.: Финансы Рё статистика, 2002.

8. Банковские электронные услуги: Учебное РїРѕСЃРѕР±РёРµ для РІСѓР·РѕРІ, РїРѕРґ ред.В  Рудакова Рћ.РЎ - Рњ.: Банки Рё биржи, ЮНРРўР, 2000. - 261 СЃ (СЃ. 74,83,85,86,90,103).

9. Корпоративные пластиковые карточки: Учебное пособие, под ред.Макарова Г.Л. - М.: Финстатинформ, 1998 . - 37 с. (с. 8-9)

10. Пластиковые карточки. Англо-СЂСѓСЃСЃРєРёР№ толковый словарь терминов международной практики безналичных расчетов РЅР° РѕСЃРЅРѕРІРµ пластиковых карточек./ Рќ.Р’.Бабинова, Рђ.Р.Гризов, Рњ.РЎ.Сидоренко; РџРѕРґ общей редакцией Рђ.Р.Гризова. - Рњ.: РђРћР—Рў «Рекон», 1999.

11. Пластиковые карты. 2-е издание, переработанное и дополненное. Сост. А.А.Андреев. - М.: Концерн «Банковский Деловой Центр», 2003. - 312 с.: 20 с, (с. 24-25 170).

12. Пластиковые карточки в России. Сборник. Сост. А.А.Андреев, А.Г.Морозов, Д.А.Равкин. - М.: БАНКЦЕНТР, 2002. - 256 с (с. 72).

13. Учет Рё операционная техника РІ банках: Учебное РїРѕСЃРѕР±РёРµ для РІСѓР·РѕРІ, РїРѕРґ ред.В   Немчинов Р’.Рљ. - Рњ.: Банки Рё биржи, ЮНРРўР, 2003. - 312 СЃ (СЃ. 116-117).

14. Т.Р. Витвицкая. «Электронные деньги в России» /Экономика и жизнь, №10/2002.

15. А.К. Воронин. «Новые банковские продукты на основе карт» / Расчеты и операционная работа в КБ, № 2/2005.

16. ЕВ. Ермолаев. «Карточный бизнес: итоги и тенденции» / Расчеты и операционная работа в КБ, № 6/2004.

17. Рќ.Р’. Рванов. «Операционная работа СЃ картами» / Расчеты Рё операционная работа РІ РљР‘ в„–1/2004.В 

18. В В«Рстория банкоматов. Ристория СЃ банкоматами» / Время сбережений в„–6/2004

19. «Рынок внутренних пластиковых карт»  / Банковские системы и оборудование, № 7/2004

20. Д.П Сальников. «Международные платежные системы» / Мир карточек – международные платежные системы, № 12/2003.

21. О.М. Самоварщикова «Производство карточек с микросхемой в России» / Мир карточек – микропроцессорные карточки,  № 5/2003

22. Л.М. Филипповская. «Претензионная работа с картами» / Расчеты и операционная работа в КБ №1/2005.

23. Н.К. Яковчук «Новая монополия? Кое-что о секретах кредитных карточек», /Экономика и жизнь, № 3/2004

24.  Яковчук Н. “Новая монополия? Кое-что о секретах кредитных карточек”, /Экономика и жизнь, № 3, 1993г

25. С.А Яныгин «Методы внедрения банковских карт», / Банки и технологии № 1/ 2004.

Дополнительная литература:

26. http://.

27. http://

28. http://www.profi-press.ru

29. http://www.oborot.ru

30. http://.

31. http://www.fn.nn.ru

32. В http://www.rbc.ru

33. http://www.sbrf.ru

34. Статистическая информация предоставлена экономическими службами Сбербанка России.

Приложение 1.

Карточная система

Дебетовые карточки

Банковские Кредитные карточки

Карточки туризма и развлечений

Кредитные карточки

Многосторонние карточные соглашения

Чековые гарантийные карточки

ПЛАСТРКОВЫЕ КАРТОЧКР

Клубные карточки

Частные карточки с участием банка

Частные карточки торговых систем

Двусторонние карточные соглашения

Банковские Кредитные карточки

Карточки туризма и развлечений

Рндивидуальные

Корпоративные

Приложение 2

Банки – участники системы “MasterCard - Europay”

Таблица 1.1

Район	количество банков
Канада Европа Латинская Америка Средний Восток / Африка Азия / Океания	626 7 691 339 96 314
РТОГО:	21 747

Приложение 3

Виды пластиковых карт.

Схема 2.1

Приложение 6

Микропроцессорные банковские карты СБЕРКАРТ

Таблица 2.2

Наименование карточного продукта	Тариф
За первый год обслуживания	За каждый последующий год обслуживания
по основной карте	по каждой дополнительной карте	по основной карте	по каждой дополнительной карте
1. Годовое обслуживание счета банковской карты
Карта СБЕРКАРТ “Личная”	250 руб.	250 руб.	125 руб.	125 руб.
Карта СБЕРКАРТ “Зарплатная”	на договорной основе	250 руб.	на договорной основе	125 руб.

Для всех карточных продуктов Сбербанка России на основе микропроцессорных карт СБЕРКАРТ

2. Первоначальный взнос на счет банковской карты	не предусмотрен
3. Неснижаемый остаток на счете банковской карты	не предусмотрен
4. Зачисление средств на счет банковской карты	бесплатно
5. Обслуживание банковской карты на предприятиях торговли и/или сервиса	бесплатно
6. Приостановка операций по счету банковской карты в случае её утраты	125 руб.
7. Выпуск новой карты взамен утраченной/ технически неисправной карты	бесплатно
8. Проведение операции авторизации банковской карты	бесплатно
9. Проведение операции отражения средств на банковскую карту со счета банковской карты
- с использованием междугородней телефонной связи	50 руб.
за исключением: - проведения операции отражения средств в филиале (его внутреннем структурном подразделении), выдавшем карту	бесплатно
- проведения операции отражения средств между филиалами и внутренними структурными подразделениями одного территориального банка.	бесплатно
- с использованием внутренней корпоративной коммуникационной сети банка	бесплатно
10. Выдача наличных денежных средств по банковской карте через кассу в пределах системы Сбербанка России	1% от суммы
за исключением - выдачи наличных денежных средств в филиале Сбербанка России, в котором карта была выдана	бесплатно
- выдачи наличных денежных средств в других филиалах Сбербанка России, обслуживаемых территориальным банком, в котором карта была выдана	бесплатно
11. Выдача наличных денежных средств по банковской карте через банкомат Сбербанка России	1% от суммы
за исключением - выдачи наличных денежных средств в филиале Сбербанка России, в котором карта была выдана	бесплатно
- выдачи наличных денежных средств в других филиалах Сбербанка России, обслуживаемых территориальным банком, в котором карта была выдана	бесплатно

1. Указанный тариф взимается с Держателя карты одним из нижеперечисленных способов: через кассу наличными денежными средствами;

путем безналичного перечисления с лицевого счета по вкладу Держателя карты;

путем списания со счета банковской карты по указанию Держателя карты.

В случае, если срок действия карты при ее первичном выпуске (пролонгации срока действия существующей карты) устанавливается (пролонгируется) на срок 2 года, тариф взимается за каждый год обслуживания карты единовременно одной суммой.

1A   Для карт, выдаваемых сотрудникам предприятия (организации) в рамках договора между филиалом Сбербанка России (ОПЕРУ Сбербанка России) и предприятием (организацией) о выплате сумм доходов сотрудникам посредством банковских карт, размер тарифа устанавливается в соответствии с условиями вышеуказанного договора.

2. В пределах срока действия утраченной / технически неисправной карты.

3. Плата взимается с Держателя карты по месту совершения операции наличными денежными средствами либо путем безналичного списания с карты, в том числе и в случае отсутствия средств для отражения на карту при успешном сеансе связи.

4. При наличии технической возможности.

5. Плата взимается с Держателя карты по месту совершения операции.

6. Включая внутренние структурные подразделения филиала.

7. Плата взимается с Держателя карты по месту совершения операции.

8. Включая внутренние структурные подразделения банка.

Приложение 7

Размеры процентных ставок, начисляемых на остаток денежных средств на счетах банковских карт физических лиц (с 20.08.2018г.)

Таблица 3.1

Наименование карточного продукта	Процентная ставка*
Валюта счета – USD	Валюта счета – рубли
VisaClassic, Eurocard/MasterCard Mass	0,25 % годовых	0,1 % годовых
Visa Gold, Eurocard/MasterCard Gold и карточные продукты на их основе	0,25 % годовых	0,1 % годовых
Сбербанк – Maestro, Сбербанк – Visa Electron	0,25 % годовых	0,1 % годовых
Visa Classic “Зарплатная”, Eurocard/MasterCard Mass “Зарплатная”, Сбербанк – Maestro “Зарплатная”, Сбербанк – Visa Electron “Зарплатная”	0,25 % годовых	1 % годовых
Сбербанк - Maestro “Молодежная”	0,25 % годовых	1 % годовых
Сбербанк - Maestro “Пенсионная”	-	4 % годовых
Сбербанк - Maestro “Студенческая”	-	1 % годовых
АС СБЕРКАРТ “Личная”	-	0,1 % годовых
АС СБЕРКАРТ “Зарплатная”	-	1 % годовых
2. Начисление процентов на остаток денежных средств по резервным счетам международных банковских карт (с 20.08.2018 г.)	2,5% годовых	4% годовых

*Ежеквартальное причисление процентов.

В 

В