Расчет экономической эффективности и срока окупаемости программы «База данных по учету табельного времени»

t _о - нормативы затрат труда на подготовку описания задачи (12 ), (чел/час);

t _н - нормативы затрат на исследования алгоритма решения задачи, (чел/час);

t _a - нормативы затрат на разработку блок-схемы алгоритма, (чел/час);

t _п - нормативы затрат на программирование по готовой блок-схеме, (чел/час);

t _отл - нормативы затрат на отладку программы на ЭВМ (в случае комплексной отладки t отл адки ), (чел/час);

t _д - нормативы .затрат на подготовку документации по задаче, (чел/час).

Составляющие затрат труда можно определить через условное число операторов в разрабатываемом программном обеспечении.

Условное число операторов можно определить по формуле:

<
(1.2)>

q - предполагаемое число операторов (507 );

с - коэф фициент сложности программы (1,3 );

р - коэффициент коррекции программы в ходе ее разработки (0,4 ).

<
>

Затраты труда на изучение описания задачи, с учетом уточнения описания и квалификации программиста определяются по формуле:

<
(1.3)>

В - коэффициент уточнения и некоторой доработки (1,3 );

К - степень подготовленности исполнителя (свыше 7 лет-1.6).

<
>

Затраты труда на разработку алгоритма решения з адачи определяются по формуле:

<
(1.4)>

Затраты труда на составление программы по готовой блок-схеме определяются по формуле:

<
(1.5)>

<
>

Затраты труда на отладку программы на ЭВМ определяются по формуле: при автономной отладке программы:

<
(1.6)>

<
>

при комплексной отладке программы:

<
(1.7)>

<
>

Затраты труда на подготовку документации по задаче определяются по формуле:

<
(1.8)>

t _д.р - затраты труда на подготовку материалов в рукописи;

<
(1.9)>

<
>

t _д.о - затраты труда на редактирование, печать и оформление документации;

<
(1.10)>

<
>

Расчет себестоимости одного машинного часа работы ЭВМ

Годовые эксплуатационные затраты на содержание и обслуживание ЭВМ рассчитываются по формуле:

Ф _зарпл - расходы на заработную плату обслуживающего персонала, (руб.);

С _э.обор. - расходы на электроэнергию работы оборудования, (руб.);

С _а - расходы на амортизацию ЭВМ и периферийной техники, (руб.);

С _рем - расходы на ремонт и обслуживание оборудования, (руб.);

С _накл - накладные расходы, (руб.);

С _со _ц - расходы на социальные нужды, (руб.);

С _м _атер - расходы по расходным материалам, (руб.).

Расходы на заработную плату складываются из фонда зарплаты РСС и фонда зарплаты рабочих:

<
(2.2)>

Годовой фонд заработной платы РСС (Ф _рсс ) определяется по таблице 2.1

Таблица 2.1 - Годовой фонд заработной платы РСС

Наименование должности

Присвоенная категория оплаты

Количество Человек

Должностной оклад

Плановой процент премии

Годовой оклад по всем должностям (Фрсс)

Годовая заработная плата с учетом премии

Инженер-программист

—

1200

1,2

(20%)

14000

90081,01

Годовой фонд заработной платы рабочих (Ф _ра _б ) определяется по формуле:

1200

14000

90081,01

<
(2.3)>

Ф _т _а _р - годовой тарифный фонд рабочих, обслуживающих ЭВМ;

П _прем - планируемый процент премий за счет фонда зарплаты (22 %);

П _доп - планируемый процент дополнительной зарплаты (1 1 %).

Годовой тарифный фонд рабочих отражен в таблице 2.2.

Наименование рабочих профессий

Кол-во Рабочих

(Р _раб )

Присвоенный разряд

Полезный фонд (врем/раб)

(Ф _пол )

Часовая тарифная ставка

(С _ч _ас )

Годовой тарифный фонд

(Ф _тар )

Оператор

1793,7

37,76

67730,112

<
(2.4)>

Р _раб - количество рабочих данной профессии и разряда;

С _ч _а _с - часовая тарифная ставка данной профессии и разряда;

Ф _пол - полезный фонд времени 1 рабочего за год, определяется по формуле:

<
(2.5)>

<
>

Ф _ном - фонд времени по календарю на данный год, в часах.

- планируемые потери времени на отпуск, болезни, государственные обязанности и т.д. (10 %).

<
(2.4)>

<
(2.3)>

<
>

<
(2.2)>

Расходы на электроэнергию по ПЭВМ и периферийной технике определяются по формуле:

<
(2.6)>

Q _cy _м _._o ₆ _op - суммарная мощность всей применяемой техники, в КВт;

Ф _действ - действительный годовой фонд времени оборудования, в часах;

Суммарная мощность определяется по таблице 2.3

Таблица 2.3 - Суммарная мощность ПЭВМ и периферийной техники

Наименование оборудования

Кол-во штук оборудования

Мощность 1 ед. в Квт

Суммарная мощность в Квт

ПЭВМ Intel Celeron 700

0,23

Монитор Citix

0,17

Принтер HP laserjet 1100

0,08

0,48

Q _cy _м._o ₆ _op 0,48

<
(2.7)>

<
>

Ф _ном - фонд времени по календарю на данный год, в часах;

К _см - количество смен работы оборудования;

- планируемый процент на ремонт и обслуживание оборудования ( =8 %).

<
>

<
(2.6)>

Расходы на амортизацию определяются по формуле:

<
(2.8)>

<
>

Ф _осн - полная первичная стоимость ЭВМ и периферийной техники (принтеры, плоттеры, винчестеры, мониторы, если отдельно куплены);

Н _вос - процент амортизации на восстановление;

С _а - сумма амортизации на восстановление (определяется по таблице 2.4).

Таблица 2.4 - Расходы на амортизацию

Наименование основных фондов

Кол-во штук

Первоначальная (восстановительная) стоимость

Общая сумма в руб.

(Ф _осн )

Норма амортизации в %

(Н _вос.)

Сумма амор-и отчислений

(С _а )

ПЭВМ Intel Celeron 700

16700

12,5

2087

Монитор Citix

4700

11,1

527,7

Принтер HP laserjet 1100

6000

11,1

666

Расчет затрат на ремонт оборудования определяется по формуле:

37200

34,7

3274,7

<
(2.9)>

<
>

- процент на профилактику и ремонт оборудования (9 %).

Расчет накладных расходов определяется по формуле:

<
(2.10)>

<
>

П _накл - сложившийся процент накладных расходов (80 %).

Расчет отчислений на социальное страхование определяется по формуле:

<
(2.11)>

<
>

П _соц - утвержденный государством процент на социальные нужды.

Затраты на основные и вспомогательные материалы определяется по таблице 2.5

Наимен-ние материала

Ед. изм.

Потребность на прог-му

В расчете на год

Цена ед. изм.

Затраты на 1 ЭВМ в год

Бумага

шт.

3710

0,5

1855

Картридж

шт.

0,09

9,9

200

1990

3 .

Дискета

шт.

212

3392

7227

<
(2.12)>

<
>

Ц _опт - затраты на приобретение вспомогательных материалов, определяется по таблице 2.5;

К _тр _а _нс-_за _г - сложившийся процент транспортно-заготовительных расходов 1,1-1.3 в зависимости от способа доставки.

<
>

Себестоимость одного машинного часа определяется по формуле:

<
(2.13)>

<
>

Все данные расчетов по отдельным статьям затрат сводятся в таблице 2.6

Годовые затраты по проектируемому варианту

Статьи затрат

Буквенное обозначение

Фонд заработной платы

Ф _зарпл

104081,04

Затраты на эл. энергию

С _э.обор

1114,29

Амортизац. Отчисления

С _а

3274,7

Затраты на ремонт оборудования

С _рем

2466

Накладные .расходы

С _накл

72064,8

Расходы на соц. нужды

С _соц

29038,6

Расходы на материалы

С _матер

7228,2

Итоговые годовые затраты

С _год

219267,63

Действительный фонд времени оборудования

Ф _действ

1813,63

Себестоимость 1 маш. часа

С _эвм

120 ,89

В настоящее время вся необходимая информация в основном хранится в базах данных и доступ к ним не занимает большого количества времени. Такие операции как просмотр содержимого базы и выбора из нее необходимой для пользователя информации производятся гораздо быстрее, чем с первичными документами.

Для внедрения ПЭВМ в табельное бюро производилась вручную на основании первичного документа. Составление отчетов внесение в них по мере необходимости изменений, а также ручной учет занимал много времени. Процедура занесения корректировки и выборки необходимой информации с внедрением ПЭВМ значительно упростилась. Сократилось время на оформление документации, намного облегчился труд работников табельного бюро.

Локальная программа ведения базы данных для организации доступа работников табельного бюро к информации входит в комплекс программ по задаче «Расчет экономической эффективности и срока окупаемости программы «База данных по учету табельного времени»», которая успешно функционирует в производстве на ИВЦ завода «Прогресс».

Для внедрения данной программы используются базы данных:

mk_persons (списочный состав)
mk_base_classificators_list (справочник базовых сертификатов)
mk_base_ classificators (базовые классификаторы)
mk_ persons_orders_flow (перемещение по службе)
mk_ persons_fio (история Ф.И.О.)

С применением данной программы упрощается работа работников табельного бюро при занесении данных и печати нужной информации по цехам и отделам и так далее.

Значительно сокращается время работы. Уменьшается расход бумаги, а также у сотрудников данного отдела появляются возможность для выполнения другой работы.

Данные анализа заполняются в таблицу 3.1

Наименование показателей

Условное обозначение

Единица измерения

Базовый вариант

Проектируемый вариант

Кол-во док-тов с учетом годов . отчетн.

К _д

(лист)

350

Периодичность обработки

(месяц)

Характер работы, выборочно

1,1

Кол-во цехов, потребляющих инф-ю

Шт.

241

Норма времени на обработку 1 док-та

Мин.

Дейст-й фонд времени работы ЭВМ

Ф _{действ.}

Час

1833,6

Полезный фонд времени одного раб-ка

Ф _пол.

Час

1782

1793,7

Перво-ная стоимость основных фондов

Ф _осн.

Время на разработку программы

37200

t _o _бщ.

Чел/Час

281,7

Потребное кол-во программистов

Ч _прогр.

Чел.

Время на отладку программы

t _отл

Чел/Час

105,95

Машинное время решения задачи

t _эвм

Час

0,006

Средн. кол-во задач в год на 1 ЭВМ

Шт.

Себестоимость 1 маш. часа работы ЭВМ

С _эвм

Часовая тарифная ставка 1 оператора

121,5

С _{час опер}

Часовая тарифная ставка 1 программиста

33,76

С _{час прогр}

Годовые затраты на содержание 1 ЭВМ

26,88

С _год

Расчет экономической эффективности ведется по формуле:

2219267,63

<
>

С _о _{бр.ручн}- стоимость работы по обработке документов вручную;

С _р _а _{зр.прогр}- стоимость затрат на разработку программы по проектируемому варианту;

С _реш _.з _ад. - стоимость затрат на решение задачи на ЭВМ по проектируемому варианту;

K _вл - дополнительные капиталовложения на приобретение ЭВМ, периферийной техники;

N - среднее количество задач в год на данной ЭВМ;

н - коэффициент сравнительной эффективности = 0,15.

<
>

Фосн.1 - стоимость основных средств по проектируемому варианту;

Фосн.2 - стоимость основных средств по базовому варианту.

Стоимость затрат по обработке документов вручную, определяется по формуле:

<
>

К _соц - коэффициент, учитывающий расходы на социальные нужды;

Т _шт - годовая трудоемкость обработки документов вручную;

С _чяс - часовая тарифная ставка данного работника.

<
>

Трудоемкость обработки документов вручную, определяется по формуле:

<
>

К _д - количество документов;

Т _шт - норма времени на обработку 1 документа в минуту;

- коэффициент, учитывающий характер работы;

П - периодичность обработки документов в год.

<
>

Стоимость затрат на разработку программы определяется по формуле:

<
>

С _эвм 2 - себестоимость 1 машинного часа работы ЭВМ по проектируемому варианту;

t _отл - время отладки программы в чел/час;

t _общ - трудоемкость разработки программы в чел/час;

С _{час прогр.} - часовая тарифная ставка программиста;

Ч _прогр.- расчетное количество программистов на программирование проектируемой задачи.

Стоимость затрат на решение задачи на ЭВМ определяется по формуле:

<
>