История создания в России Центральных банковских учреждений
| Загрузить архив: | |
| Файл: 032-0025.zip (19kb [zip], Скачиваний: 47) скачать |
ОРДЕНА ДРУЖБЫ НАРОДОВ РОССИЙСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ДРУЖБЫ НАРОДОВ
Юридический факультет
Кафедра конституционного, административного и финансового права
2ИСТОРИЯ 0 2СОЗДАНИЯ 0 2В 0 2РОССИИ 0 2ЦЕНТРАЛЬНЫХ0 2 БАНКОВСКИХ0 2 УЧРЕЖДЕНИЙ3.
1Курсовая работа по предмету "Финансовое право"
студента 3-го курса
Сувертока Константина
ак.группа ЮЮ-307,
ст/б 960791
Научный руководитель:
ст.преп. Макарчук З.В.
- 1 -
Заведующий кафедрой:
доц. Зеленцов А.Б.
Москва, 2000 г.
Содержание.
Введение........................................................3
Глава I. Становление кредитно-банковской системы России.
Первые попытки создания центрального банка.............5
1. Появление в России первых кредитных учреждений.........5
2. Новый подход к построению государственной кредитно-
банковской системы. Статус Коммерческого банка.........7
3. Реформы 60-х гг. ХIХ в. и учреждение Государственного
банка России...........................................9
4. Преобразование Государственного банка.................11
5. Итоги развития кредитно-банковской системы России
- 2 -
в ХVIII - начале ХХ в.................................13
Глава II. Государственный банк СССР как единый центр
управления советской кредитно-банковской системой.....15
1. Формирование кредитно-банковской системы в СССР.......15
2. Кризис социалистической экономики и необходимость
экономических реформ..................................18
Глава III. Банк России - центральное банковское учреждение
в условиях рыночной экономики.......................22
Заключение.....................................................24
Список использованной литературы...............................25
2Вступление.
В последнее время средства массовой информации активнообсуждают
икомментируют деятельность Банка России.В первую очередь в связи с
послекризисной ситуацией в стране и поддержанием им курса национальной
валюты. Однако его компетенция гораздо шире. Банк России сегодня - это
органгосударственнойвласти, верхнее звено кредитно-банковской
системы страны, учреждение, обладающее широкими полномочиями в области
- 3 -
кредитования, операций с ценными бумагами, нормотворчества и контроля.
Так, однако,былоне всегда.Вообще центральный банк в России
возник совсем недавно - только в первой четверти ХХ в. Тем неменее,
опыт накоплен ужедостаточнобольшой, посколькуперваяпопытка
созданияв Россиикредитногоучреждения былапредпринятаещев
серединеХVII в.Запрошедшие трислишним столетиявстране
неоднократно менялась общественно-политическая обстановка, отношение к
собственности,взгляды на кредитно-денежную политику, а вместе с ними
менялась и кредитно-банковская система государства.
Последняя, по мнению ряда специалистов, может быть представлена в
трех формах5*0:
1) Совокупность независимых друготдруга, практическине
взаимосвязанных кредитных организаций; кредитное учреждение,
выполняющее роль центрального банка, при этом отсутствует.
2) Наличие одной банковскойорганизации, имеющейразветвленную
сеть филиалов, котораяохватываетвсю страну-государственная
монополия.
3) Двухуровневаяформа. Верхнийуровень- центральный банк и
другие органыуправлениякредитно-банковскойсистемой, нижний -
остальные кредитные учреждения и банковская инфраструктура.
Россия, пройдя первые двестадии, перешлаужек двухзвенному
принципу,которого придерживаются развитые страны мира. Тем не менее,
в процессе становления системы возникает множество проблем. И в первую
очередьони связанысфункционированиемее верхнегоуровня,со
статусомЦентрального банкаРФ.Существует множествопроектови
───────────────
5*4 См., напр.: Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское
- 4 -
4право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под общ. ред. акад.
4Б.Н.Топорнина.- М.: Юристъ, 1999.- с.0 451.
предложений по поводу того, вкакомнаправлении следуетразвиваться
кредитно-банковской системе страны.Но как бы то ни было,совершенно
необходимоучитывать накопленныйопыти разрабатыватьдальнейшую
стратегию и принципы,накоторых будутосновыватьсяв своей
деятельности кредитные учреждения,опираясьвтомчисле ина
трехвековуюисторию развитиякредитно-банковской системы нашего
государства,а нетолькобездумно перенимая западные стандарты и
технологии.В этой связи представляется интересным проследить,как и
почему возник в России центральный банк и каким образом изменялись его
правовое положение и полномочия.
- 5 -
2Глава I. Становление кредитно-банковской системы России.
2Первые попытки создания центрального банка.
1 1. Появление в России первых кредитных учреждений.
Начиная разговоро кредитно-банковскойсистеме,надо в первую
очередь дать определение этого понятия.Оно,как мне кажется,имеет
двоякий характер.
Во-первых, это совокупность банков ( включая центральные ),иных
кредитных организаций, филиалов и представительств иностранных банков.
Во-вторых, этоотношения между указанными субъектами, их
структурная и функциональная взаимосвязь.
То есть речьдолжнаидти непростоо некоторомколичестве
организаций, осуществляющих различные банковские операции, а о наличии
организованнойструктуры, элементыкоторойсвязаны между собой
равноправными отношениями или отношениями подчинения, несут
- 6 -
установленные (законодательно определенные) функции и образуюттаким
образом определенную целостность и единство.
В таком видекредитно-банковская система России появилась
сравнительно недавно,гораздо позднее, нежели в передовых европейских
государствах,хотя попытка создать некий прообраз современныхбанков
была предпринята еще в 1665 году известным государственным деятелем, в
то время псковским воеводою А.Л.Ордин-Нащокиным.
Главными причинамислабости инеустойчивостирусской торговли
того времени он считал "недостатоккапиталов,взаимное недовериеи
отсутствиеудобного кредита"5*0. Вцелях устранения этих недостатков
были предложены очень смелые длятоговремени преобразования,ив
числепрочего предлагалось наделить городскую управу полномочиями по
выдаче ссуд "маломочным" русским купцам. Идея эта, однако, была крайне
негативновоспринята московскимбоярствомиее воплощение в жизнь
вскоре пресекли.
Дальнейшие попыткиорганизации кредитных учреждений также нельзя
назвать удачными. Так, созданный в 1733 году по Указу императрицы Анны
Иоановны банк обернулся на деле тем, что можно былобы
───────────────
5*0 4Ключевский В.О.Историческиепортреты. Деятелиисторической
4мысли.- М.: Правда, 1990.- с.133.0
охарактеризовать как "казенный ломбард". Образованная ею жеМонетная
контора,выдававшая ссудыподзалог золота и серебра,очень скоро
прекратиласвое существование ввиду незначительности кредитных
операций.
В 1754 году Правительствующий Сенат учредил банки, уполномоченные
наработу с отдельными сословиями:государственные заемные банки для
- 7 -
дворянства,образованные вМосквеи Санкт-Петербурге, выдавали
ипотечныекредиты соответственно дворянам,а так называемый Банк для
поправленияпри Санкт-Петербургскомпортекоммерции икупечества
предоставлял краткосрочные ссуды местным купцам. Организация процесса,
днако, оставляла желатьлучшего- деньгипомещикамив срокне
возвращались,а зачастую те даже не платили процентов,бухгалтерский
учет был развит очень плохо,процедура продажипросроченных залогов
практическине действовала,чиновники банков всячески злоупотребляли
своим положением.Все это привело вконце концовкзакрытию этих
учреждений.
Подобная же участь постигла и два портовых коммерческихбанка-
Петербургский и Астраханский,созданныеЕкатериной IIвцелях
поощрения внешней торговли.
Государство тем временем,а надо отметить,что вплоть до начала
шестидесятыхгодов ХIХ века все кредитные учреждения были
государственными, не прекращало попыток создания структуры,
позволившейбы, наконец,наладитьпроцесс выдачи-полученияссуд.
Творческийпоиск властейвыливалсяв появлениевсе новых и новых
организаций:Сохранные иСсудные казны, Приказы общественного
призрения,заемные банки (в том числе Государственный заемный банк).
Заметим,впрочем, что,делалось все это,как правило, не сцелью
организацииразвитой и действительно работающей схемы по кредитованию
как бы сейчас сказали производственного сектора экономики или торговых
операций,а дабыподдержатьпереживавшее нелучшиесвои времена
российскоедворянство. (Например,Павел Iучредилв 1797 г.
учреждение,которое так и называлось - Вспомогательный для дворянства
банк ).
- 8 -
1 2.0 1Новый подход кпостроениюгосударственнойкредитно-
1банковской0 1системы. Статус Коммерческого банка.
Первая четвертьХIХ в.ознаменоваласьпоявлением новых для
зарождавшейсякредитно- банковской системы России учреждений.Прежде
всего, возникли специализированные государственные органы по
регулированиюкредитной деятельности:в 1810 г.Комиссия погашения
государственных долгов,а в 1817 г.Совет государственныхкредитных
установлений.Функции первого ясны из его названия,в обязанности же
второго входило проведение ревизии кредитных учреждений, составление и
рассмотрение законопроектов, затрагивающих кредитную сферу.
7 мая 1817 г.был учрежден Государственныйкоммерческийбанк.
Причиной его создания было провозглашено желание облегчить и расширить
товарооборот российскихкупцов. Банк былнаделен довольноширокими
полномочиями по приему вкладов, выдачессуд под залог товаров,учету
простыхи переводныхвекселей.Однако самым важнымэлементом его
статусаявилось то,что впервые в российской практике Уставом Банка
было установлено, что его капитал и вклады не подлежат
налогообложению,описи или секвестру по частным или казенным искам и
установлен запрет на использованиепринадлежащихБанку средствдля
финансирования государственных расходов.
Надо, однако,заметить, что последнееположениедолгое время
игнорировалось,и государство активно использовало средства Банка для
покрытия своих расходов(ситуация,сильно напоминающаясовременные
взаимоотношения Банка России и Правительства).
Контроль за Коммерческим банкомгосударство осуществлялопутем
назначения половины директоров ( вторая половинаизбиралась
петербургским купечеством ) и утверждения министром финансоврешений
- 9 -
Правления, связанных с активными операциями Банка.
Можно ли считать,чтоГосударственныйкоммерческий банкбыл
центральным,системообразующим,иными словами,сопоставимо лиего
положениес тем,которое занимает в современной кредитно-банковской
системе России Центральный банк,споправками наразвитостьсамой
системы, разумеется ? На мой взгляд, нет. Дело в том, что центральный,
илисистемный, банк-это во-первых,учреждение,уполномоченное
государствомна управление всей совокупностью кредитных организаций и
наделенное соответствующими полномочиями,а во-вторых,элемент,без
которогов принципеневозможнонормальное существование и развитие
всей системы, это ее необходимый элемент. Государственный коммерческий
банк таковым не был. Возможно из-заобщегонизкого уровня
немногочисленных кредитных организаций страны,возможно из-за сильной
зависимости от государственной власти,но,как бы то ни было,он не
смог стать тем стержнем,вокруг которого сформировалась бы российская
кредитно-банковская система. В серединеХIХв.все очевиднее
вырисовывалась необходимость реформирования сферы кредитования.
- 10 -
1 3. Реформы 60-х гг.ХIХ в. иучреждение0 1Государственного
1банка0 1России.
Началом качественно нового этапа в становлении кредитно-
банковской системы страны можноназвать1859-1860 годы,отмеченные
целым рядом весьма значительных в этом отношении событий.
Во-первых, былиликвидированы все существовавшие государственные
кредитные учреждения,прекращен прием новыхвкладов, апотекущим
выплатыснизились с 3 до 2 %( кстати, еще раньше,до 1857 г.,по
частным вкладам выплачивалось 4 % ).
Во-вторых, появились частные кредитные учреждения ( Санкт-
Петербургское городскоекредитное общество,Херсонский земский банк,
Общество взаимногопоземельногокредита), в томчислеучреждения,
занимавшиеся краткосрочнымкредитованием (Санкт-Петербургский частный
коммерческий банк, Харьковский земельный банк и др.).
Надо сказать, что долгоевремяне былоразработаносхемы
вхождения этих организаций в кредитно-банковскую систему, поэтомуих
уставыв каждомслучае специально рассматривались и утверждались на
уровне правительства.Только в начале 70-хгг. появилисьзакон"О
порядкеучреждения кредитных установлений земствами" и "Общие правила
о порядке учреждения кредитных установлений частных иобщественных".
Правда, еще в 1862 г.принято было Положение о городских общественных
банках. Таким образом, постепенно формировалось банковское
законодательство.
В Правилах 1872 г. уже была предпринята попытка выстроить систему
кредитных учреждений. Они подразделялись на государственныеи
негосударственные. Последние в своюочередьтакже делилисьнадве
группы. В первую входили общественные,городские и земские банки,во
- 11 -
вторую - частные банки.
В-третьих, Указом от 31 мая 1860 г.был учрежден Государственный
банкРоссии. Соднойстороны он стал преемником Государственного
коммерческогобанка, посколькукнему перешливсеобязательства
последнего.Нос другой новый Госбанк - это уже совсем другой орган,
орган,получивший более широкие полномочия,более действенныйнабор
финансовых инструментов,и потому занявший более значимое положение в
жизнедеятельности государства.
Государственный банкнаходился в ведении министра финансов и под
наблюдением Совета государственных кредитных установлений.
Непосредственное руководство осуществляли Управляющийбанком и
Правление, в которое входили: сам Управляющий, его заместители , шесть
директоров и три представителя вышеупомянутого Совета.
Перечень коммерческихопераций, выполнявшихся Госбанком был
весьма широк. Он занимался:
1) приемом вкладов;
2) выдачей ссуд под залог;
3) учетом векселей и других ценных бумаг;
4) получением платежей за счет доверителей;
5) покупкой и продажей золота и серебра, а также процентных бумаг
за счет доверителей и за свой счет;
6) с концаХIХв. эмиссиейкредитных билетов (это было
монопольное право).
Со своего предшественника на Госбанк перешел принцип
недопустимости описи и отчуждения его вкладов по каким-либо взысканиям
или их использования для покрытия государственных расходов.
Госбанк, что немаловажно, обладалсобственнойсетью местных
подразделений, насчитывавшей более полусотни единиц.
- 12 -
Однако же, по настоящему центральным Госбанк не стал. Связано это
с тем,что он слишком сильно зависел от государственной властиине
имел возможности проводить самостоятельную кредитно-денежную политику.
Этим можно объяснить то, что Госбанк не выполнил возлагавшихся на
него задач: оживление торговогооборотаи стабилизацияденежной
системы. В конце ХIХ в. министр финансов С.Ю.Витте начал работу по его
преобразованию.
- 13 -
1 4. Преобразование Государственного банка.
Надо сказать,что конец девятнадцатогостолетия -этопериод
бурного роста деловой активности в сфере кредитных отношений. Связано
это было с изменениями в политическихиэкономических реалияхтого
времени.Существовавшаякредитно-банковскаясистема уже не отвечала
потребностям страны.Начал набиратьсилу процессмодернизации.Он
затронул и сами кредитные учреждения, и регулировавшее их деятельность
законодательство.
Так, остро вставшая проблема крестьянского малоземелья подвинула
Госсоветк учреждениюКрестьянскогопоземельного банка, а для
находившегосяв неменеезатруднительномположении дворянства был
создан (в ведении Министерствафинансов)Государственныйдворянский
земельныйбанк. В это время был принят целый ряд очень нужных актов,
которые упорядочивали деятельность кредитных учреждений и
способствовали в целомболееэффективному функционированиювсей
кредитно-банковской системы.
При таких масштабныхизмененияхГосбанк немогбыть обойден
стороной.Инициатором его преобразованиявыступил министрфинансов
Российской Империи С.Ю.Витте.
С 1 сентября 1894 г.начало свою работуЦентральное управление
Госбанка воглаве с Советом банка.Последний состоял из Управляющего
Госбанком (он же председательСовета),двух помощников(товарищей)
Управляющего, директора Особеннойканцелярии покредитнойчасти,
управляющего ПетербургскойконторойГосбанка, двух представителей
Министерства финансовипо одному представителю от Государственного
контроля, дворянства и купечества.Двое последних заменилидепутатов
от несправившегося сосвоимиобязанностями позащитеинтересов
- 14 -
Госбанка ипотому упраздненногоСоветагосударственных кредитных
установлений.
Реформой была предпринята попытка придать системе государственных
кредитных учреждений в известной степени децентрализованныйхарактер
путем передачи части полномочий Госбанка на места, где были образованы
его подразделения. Непосредственно Центральному управлению подчинялись
конторы,которые образовывались в наиболее крупных городах страны.В
ихподчинении всвоюочередь находилисьотделения.Кроме того
существовалитакже упрощенные виды местных подразделений - агенства,
управление которыми осуществляли либо отделения, либосамиконторы.
Агенства выполняли простейшие банковскиеоперации ивыполняли
отдельные поручения вышестоящихструктур.В началеХХв. Госбанк
обладалдовольно разветвленнойпо тем временам сетью из 10 контор и
более сотни отделений.В помощь вышеназванным организациям в 1897г.
было произведено слияние банковских и казначейских касс. Это делалось
для того,чтобы не создавать новых подразделений там, где требовалось
проведение лишь простейших банковских операций.
Чуть раньше,в июне 1894 г.начал действовать измененныйУстав
Госбанка,наделивший егорядомновых полномочий,часть из которых
впринципе не свойственна центральным банкам развитых стран.Так,на
негобыли возложеныобязанностипо кредитованию хлебной торговли в
форме предтоварных кредитов, строительство и эксплуатация элеваторов и
зернохранилищ, некоторые другиефункции.Это делалосьвцелях
увеличения хлебногоэкспорта,который являлсяоднойиз важнейших
статей дохода государства.
Согласно этомуже Уставуревизияотчетов Госбанка, атакже
освидетельствование банковских касс и кладовых (с целью удостоверения
неприкосновенностинаходящихся тамсумм)стало предметомведения
- 15 -
Государственногоконтроля, анеСовета государственныхкредитных
установлений,который был,какуже отмечалось,упразднен. Тот же
Государственный контроль получил право участвовать в выработке правил
бухгалтерского учета и отчетности Госбанка.
Наконец, скажем еще об одном важном событии :в апреле1896 г.
Госсовет своимактом запретил практику использования средств Госбанка
для покрытия расходов Правительства.Таким образом,один из основных
принципов, обеспечивающихнезависимостьпроводимой банком политики,
получил-таки реальное воплощение.
- 16 -
1 5. Итоги развития кредитно-банковской системы России
1в0 1ХVIII -0 1начале ХХ в.
За два столетияроссийская кредитно-банковскаясистемапрошла
непростой, но давший неплохие результаты, путь.
К плюсам можно отнести следующее:
Во-первых, к началу ХХ в.в стране действоваларазветвленная и
довольномощная сетькредитных учреждений (около 600 не считая 1800
отделений банков в 1914 г.), обслуживавшая широкие слои населения.
Во-вторых, существовало несколько форм собственности на
учреждения банковского типа:они были не только государственными,но
также общественнымиичастными; болеетого,вних можно выделить
большое количествовидов подобных организаций: земские банки,
кредитные общества,акционерныекоммерческие банки,сберегательные
кассы, товарищества и т.д.
В-третьих, эти учреждения предоставляливесьмаразнообразный
спектр услуг от выдачи ссуд и приема вкладовдоопераций сценными
бумаг
ами и драгоценными металлами;
В-четвертых, государствопонимало необходимость централизации и
упорядочения работыкредитныхучреждений и предпринималипопытки,
пускайне совсем удачные,создать банк, который выполнял бы функции
центральногои обеспечивалбыэффективное функционирование всей
системы;
В-пятых, властиподготовили немало документов, составивших
правовую базу для банковской деятельности.
Очевидные недостатки кредитно-банковской системы связаны в первую
очередь с организацией ее работы в целом.И здесь мы неизбежно должны
- 17 -
коснутьсявопросов деятельностиГосбанкаи его правового положения
внутри самой системы.Наиболее существеннаянедоработка государства
заключаласьв том,чтоему такине удалосьсоздатьподлинно
двухуровневую банковскую системуссильным верхнимуровнем.Совет
государственныхкредитных учреждений,Государственныйкоммерческий
банк,Государственный банк России,при том,чтоимели уникальные
функциии инструменты,которымине обладалиостальныекредитные
учреждения,все же не смогли воспользоваться своимположением, ив
первуюочередь потому,чтовсегда зависелиотгосударства и их
деятельность не только контролировалась, но и существенно
ограничиваласьГоссоветом, Государственным контролем, Министерством
финансов и т.д.
В действиях государства были,намой взгляд,тринаиболее
существенные ошибки:
1. Вплоть до революции 1917 г.одной из своих целей государство
считало поддержку дворянского сословия, которое, по сути,
паразитировалои отвлекалонасебя значительнуючасть финансовых
ресурсов.
2. То, о чемужеговорилось выше:нежелание (обусловленное
многовековымопытом самодержавия)иметь под боком независимый,тем
более обладающий большими финансовыми возможностями, орган,который,
по сути, ограничивал бы верховную власть.
Таким образом, можно сделать выводо том,чтов России
наблюдалась тенденция к созданию полноценного центральногобанка,и
только революция1917г.помешалаэтому процессуприйти к своему
логическому завершению.Впрочем,именно в советской России уже через
несколько лет появилось полноценное центральное банковское учреждение.
- 18 -
2Глава II.0 2Государственный банк СССР0 2как единый центр управления
2советской кредитно-банковской системой.
1 1. Формирование советской кредитно-банковской системы.
С утверждением в нашей странесоветской властикредитно-
банковская система получила совершенноиноесодержание. 14декабря
1917г. былпринят Декрет ВЦИК "О национализации банков",согласно
которому банковское дело объявлялось государственной монополией,все
существовавшие на тот момент частные кредитные организации
передавались под полныйконтрольобразовывавшегосяНародного банка
РСФСР, по сути такимобразом объединяясьсним, запрещалась
деятельность иностранных банков.Впрочем,просуществовавлишь чуть
более двухлет, Народный банк был упразднен,а его активы и пассивы
были переданы народному комиссариату финансов.
В марте 1921 г.было провозглашено начало нэпа,а вместе с этим
отменены ограничения денежных сумм,которые могли находиться на руках
участных лиц,иустановлены началанеприкосновенности вкладов и
банковской тайны.
Кроме того нужно отметить следующую немаловажную деталь.Как уже
было сказано,еще в 1917 г. ВЦИК объявил о национализации банков. Тем
неменее напрактикев периоднэпа допускалось создание частных,
кооперативныхи смешанныхкредитныхучреждений. Но разумеется,
государствозанимало господствующееположение в области банковского
дела и полностью контролировало ситуацию через тот же Госбанк, а также
введяразрешительныйпорядок открытия кредитных организаций.Помимо
всего прочего компетенциейвобласти кредитно-банковскихотношений
обладал целый ряд государственных органов:
- 19 -
- Наркомат финансовСССРразрабатывал ирегулировалвопросы
государственного, коммунального и частного кредита;
- Комитет по делам банков при наркомате финансов СССР распределял
клиентов между банками общесоюзного значения, регламентировал
процентные, комиссионные и иные операционные ставки, рационализировал
операции банков;
- Совет ТрудаиОбороны СССР(СТО)также ведал вопросами
регулирования деятельности кредитных организаций,посколькуони
относились к общим вопросам регулирования народного хозяйства.
В союзных республиках существовали свои контролирующиеорганы-
Экономические совещания(советы)и Совещанияподелам банков при
наркоматах.
12 декабря 1921г.ВЦИК учредилв составе наркомата финансов
Государственный банк РСФСР.Он состоял на хозрасчете и в принципене
зависел отгосударственнойказны. Однако Положением о Госбанке было
предусмотрено, что "если в каком-либо году убыток по операциямбанка
превысит сумму запасного капитала, то непокрытая часть убытка сносится
на ообыйсчет народногокомиссариатафинансов для покрытия из
общегосударственных средств в бюджетном порядке"5*0.
На Государственный банк (с 1923 г. - Госбанк СССР) было возложено
общее руководство кредитно-банковской системой страны. Для
осуществления этой функции он получил широкий круг полномочий, которые
указываютна то,чтоГосбанк занимал особое место среди кредитных
организаций:
1) Госбанк имел право участвовать (в лице своих представителей) в
советахи ревизионныхорганах кредитных организаций,в которых был
представлен государственный капитал;
2) наблюдатьза использованием банками предоставляемых им
- 20 -
кредитов в соответствии с директивами правительства;
3) требоватьот всех кредитных организаций представления
балансовых данных, сведений о вновь создаваемых кредитных
организациях, о задолженности отдельных клиентов,о текущих счетахи
вкладах государственных органов;
4) Все кредитные организации обязаны были держать в Госбанке свои
свободные резервы в установленных Комитетом по делам банков размерах;
Наряду с правами Госбанк имел и существенные обязанности. Так, он
должен был кредитовать отдельные кредитные организации по мерероста
их операцийили впериодих кассовых затруднений,исходя из общей
экономической ситуации и их значимости.
В общем, Государственный банкбылважным звеномвкредитно-
банковской системеСССР,но на данном этапе назвать егоцентральным
было бы неправильно.Прежде всего потому,что он входил всостав и
непосредственно подчинялся наркомату финансов СССР. Кроме того большая
группа полномочий по контролю инадзоруза деятельностьюкредитных
учрежденийпринадлежала неГосбанку,а тому же наркомату финансов
СССР и СТО.Наконец, существовал еще один банк, который хоть и сугубо
в своейсфере, но,темне менее,самостоятельнои независимо от
Госбанка осуществлял руководство и контроль за деятельностью кредитных
организаций - такие полномочия получил в области сельскохозяйственного
кредита Центральный сельскохозяйственный банк СССР.
В целом преобразованная кредитно-банковская система обеспечивала
───────────────
5*0 4Тосунян Г.А.,Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Рос-
4сийской Федерации.Общая часть: Учебник / Под общ. ред. акад. Б.Н.То-
4порнина.- М.: Юристъ, 1999.- с. 296.0
- 21 -
потребности организаций и населения в банковских услугахиобладала
притом рядом несомненных преимуществ.К таковым,например,можно
отнести отсутствие монополизмавверхнем звенекредитно-банковской
системыилиначалореализации принципа экономического районирования
черезсоздание ДальневосточногоиСреднеазиатскогобанков. Надо,
однако, сказать, что период нэпа стал, пожалуй, высшей точкой развития
кредитной сферы в СССР, и с его окончанием в стране начали постепенно
складываться предпосылки глубокого системного кризиса.
- 22 -
1 2. Кризис и необходимость экономических реформ0 1в СССР.
Говорить о развитиикредитно-банковскойсистемы вСССРпосле
свертывания нэпа особенно не приходится.Связано это,разумеется,с
проводившейся в стране политикой, при которой безраздельно
господствовалагосударственнаясобственность,а всяэкономическая
деятельность регламентировалась через директивные указания "сверху". В
условияхограничения денежной массы у населения и объема инвестиций,
отсутствия стимулов к развитию и производству, запрета на организацию
самостоятельногодела иподавленияинициативы кредитная сфера была
обречена на застой.То есть в стране существоваласистемакредитных
учреждений, но она была доведена досостояния,при котором
обеспечивала потребности общества (опять же, искуственно
ограниченные),и остановилась в своем развитии.К моменту начала во
второйполовине 80-хгг.структурных реформ в нее входили:
возглавлявшийсистему ГосударственныйбанкСССР, Всесоюзныйбанк
финансирования капитальныхвложений(Стройбанк), Банкдлявнешней
торговли СССР (Внешторгбанк),атакже Государственныетрудовые
сберегательные кассы.
Стройбанк был образован в 1922 г. под названием
Торгово-промышленный банк.Он финансировал и кредитовал промышленные,
строительные, транспортные, торговые предприятия ,учреждения
здравоохранения,культуры, научные организации ит.д.Главной его
задачей было обеспечение долгосрочных вложений.
Внешторгбанк появился на свет в 1924г. Он занимался
кредитованием внешнеэкономической деятельности СССР, валютными
операциями, осуществлял международныерасчетыпо сделкамврамках
внешнеэкономических связей Советского Союза.
- 23 -
Помимо всегопрочегов ряде западных стран были созданы банки с
участием советского капитала,а социалистические государства учредили
длясобственных нужд Международный банк экономического сотрудничества
и Международный инвестиционный банк.
Госбанк СССР можно было бы назвать банковским министерством.Это
крупнейшее в мире по размерам общих активов банковскоеучреждениес
4,5тыс. территориальных подразделенийпредставлялособой единую
централизованную структуру, непосредственно подчиненную Совету
Министров СССР, и обладало огромными возможностями и полномочиями:
- Госбанк концентрировал все свободные денежные средства в стране
и свободно перераспределял их, т.е. выступал в качествеединой
государственной кассы;
- выдавал наличные деньги предприятиям и организациям для выплаты
заработной платы и осуществления других платежей;
- осуществлял кредитование субъектов народного хозяйства;
- контролировалпроцесс расходования выданных средств;
- надзирал за выполнением предприятиями и организациями
производственных, сбытовых и финансовых планов;
- осуществлял кассовое исполнение бюджета;
- выполнял функцию единого расчетного центра страны;
- обладал валютной монополией и монополией на совершение сделок с
золотом, серебром, другими драгоценными металлами;
- был единым эмиссионным центром государства;
За каждым предприятиемилиорганизацией закреплялись оборотные
средствав размере,обеспечивавшемудовлетворениеих минимальных
потребностейв сырье, производственных и вспомогательных материалах,
топливе,полуфабрикатах и т.д.,определявшихся плановымизаданиями.
Всевременно свободныеденежныесредства предприятия и организации
- 24 -
обязаны были хранить в Госбанке ,чтопозволяло использоватьихв
плановомпорядке для временного восполнения тех же оборотных средств
хозяйствующих субъектов.Таким образом,во исполнение Постановления
СНК СССР от 20 марта 1931 г., Госбанк постепенностал
"общегосударственнымаппаратом учетапроизводстваираспределения
продуктов", обеспечивая "повседневныйконтрольрублем заходом
выполнения планов производства иобращениятоваров, завыполнением
финансовых планов иходомнакоплений вобобществленномсекторе
народногохозяйства"5*0.Можно сказать,Госбанкпредставлял собой
огромныйконтролирующийорган, причемосуществляющийконтроль за
деятельностью не только кредитныхучреждений,но ивсехостальных
предприятий и организаций.
Учитывая всю широту и многообразие полномочий,которымиобладал
Госбанк,можно суверенностью утверждать,что он представлял собой
самый настоящий системный -центральный- банк,учреждение,без
которого стало быневозможнымнормальное функционированиевсей
кредитно-банковской системы Советского Союза.
Впрочем, нормальным функционированиеэтой системыкначалу
80-х гг.уже небыло.Эффективность механизма централизованного
управленияхозяйством неуклонноснижалась,выдававшиеся Госбанком
кредиты шли нена развитиепроизводства,анапокрытие убытков,
плановыезадания систематически не выполнялись,ухудшились платежная
дисциплина и денежный оборот.Причины такого состояния были не только
───────────────
4* Постановление0 4 СНК СССР "0 4Об изменении в системекредитования,
4укреплении кредитной работы и обеспечении хозрасчета во всех органах0 4"
4// СЗ СССР. 1931. N18. Ст.166.
- 25 -
идеологическимиили политическими,проблема заключалась в том,что
устарелбанковский производственныйаппарат,формы иметодыего
работы, в первую очередьв областикредитованияи кассового
обслуживания клиентов.Кроме того,существует и сугубоматериальное
объяснение сложившейся кризисной ситуации- моральноустарело
техническоебанковское оборудование,которое не справлялось с
растущимиобъемами информацииивозраставшими к ней требованиями о
полноте,оперативности и удобстве учета.В таких условиях Госбанк не
мог стимулировать научно-технический прогресс исодействовать
модернизацииэкономики. Остротребовалось проведение банковской
реформы.
17 июля 1987 г.вышло Постановление ЦК КПСС иСовета Министров
СССР "Осовершенствованиисистемы банковвстране иусилении их
воздействия на повышение эффективности экономики". Оно и было призвано
разрешить те проблемы, окоторыхшла речьвыше:
1. В первую очередь подверглась изменению сама структура
кредитно-банковской системы страны.Был создан ряд новых, профильных,
как бы сейчассказали,банков: Агропромбанк,какследует изего
названия, должен был заняться обслуживаниемагропромышленного
комплексастраны; Жилсоцбанк- жилищно-коммунальным хозяйством,
бытовым обслуживанием,предприятиямикультуры, науки,образования;
сферой работы Промстройбанка становились промышленность,
строительство,связь, транспорт; Сбербанк предназначался для
обслуживания населения, организации сберегательного дела,
осуществления операций с облигациями государственных займов.
Госбанк продолжал выполнять функцию центра управления
денежно-кредитной системой,отвечатьза проведение единой кредитной
политики и координировать деятельность кредитных учреждений Советского
- 26 -
Союза.
2. Госбанк 1совместно0 с Внешторгбанком и другими союзными банками
отнынесовместно должен был определять состав объектов кредитования,
условия выдачи и погашения кредитов,процентные ставки за пользование
кредитом,льготы покредитованию,меры воздействия на нарушителей
платежнойдисциплины, устанавливатьправиларасчетов и ведения
кассовых операций, порядок ведения отчетности в кредитных учреждениях.
3. Постановлениеопределило новые задачи и принципы деятельности
банков.Им предписывалось способствовать развитию хозяйственной
инициативыи предприимчивостинапредприятиях, оказывать активную
помощь при создании кооперативов по производствутоварови оказанию
услуг,запрещалось предоставлятькредитныесредства дляпокрытия
убытков.
Пожалуй, именно развернувшаяся в стране кооперативная,
предпринимательская деятельностьявилась наиболее значительным
результатом провалившейся в целом реформы. Законы СССР "О
государственном предприятии (объединении)" ( от 17 июля 1987г.), "О
кооперации вСССР" (26мая 1988г.)и сопутствовавшие им акты
провозгласили отходот государственной монополии на банковскую
деятельность и признали кооперативную собственность неприкосновенной и
охраняемой наравне с государственной.
Постановлением Совета Министров СССР от 1 сентября 1988 г. N 1061
"Об утверждении Устава Госбанка СССР" акционерныекоммерческие банки
были официальновключеныв переченькредитно-банковских учреждений
Советского Союза.
- 27 -
2Глава III.Банк России0 2- центральное банковское учреждение
2в условиях рыночной экономики.
Банк Россиибыл образован и начал свою деятельность на основании
ЗаконовРСФСР "ОЦентральномбанке РоссийскойФедерации (Банке
России)"и "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 2 декабря
1990г.Этиакты заложилиосновунового подходак построению
кредитно-банковскойсистемы страны и положению Центрального банка РФ,
ставшего преемником Госбанка СССР.
Система кредитных учреждений вРоссиистала двухуровневой:
верхнее звено занял Центральный банк,анижнее составиликредитные
организации,а также филиалы и представительства иностранных банков.
Согласно статье 30 Федерального закона"Обанках ибанковской
деятельности" отношения между Банком России,кредитными организациями
и их клиентами должны теперь осуществлятьсяна основе договоров, если
иное не предусмотрено федеральным законом.
Центральный банкРФ обладаетдвойственнымстатусом. Содной
стороны - это орган государственной власти.С другой- экономически
самостоятельноеюридическое лицо,осуществляющеерасходы засчет
собственных доходов и перечисляющеевбюджет 50%своей прибыли.
ПричемЦентробанк иегоучреждения освобожденыотуплаты любых
налогов, сборов и иных обязательных платежей на территории России.
Государство не отвечает по обязательствам Банка России, но и он в
своюочередь не несет ответственности по обязательствам государства,
кроме случаев,когда они сами принял на себя такие обязательстваили
это предусмотрено федеральными законами. В этом положении
просматривается преемственность с принципом, выработанным еще в начале
ХIХв., когда,какуже говорилось ранее,был установлен запрет на
- 28 -
использование дляфинансированиягосударственныхрасходов средств,
принадлежавших Государственному коммерческому Банку (позжеэтот
элемент перешел и на Госбанк).
Некоторые аспекты,касающиеся деятельностиЦентральногобанка
регулируются нормами Конституции РФ 1993 г. Так, п. в) ст. 103 говорит
о прерогативе Государственной Думы наназначениеи освобождениеот
должности Председателя ЦБ.Представляетжеегокандидатуру для
назначения (и,соответственно,ставит вопрос о его снятиис поста)
Президент РФ (п. г) ст.83). В ст.75 Конституции РФ содержится указание
на две важнейшие, с точки зрения законодателя, функции Банка России:
"1. ...Денежнаяэмиссия осуществляется исключительно Центральным
банком РоссийскойФедерации.Введение иэмиссиядругих денег в
Российской Федерации не допускаются.
2. Защита и обеспечение устойчивости рубля- основнаяфункция
Центрального банка РоссийскойФедерации, которуюоносуществляет
независимо от других органов государственной власти".
Другими полномочиями Банка России являются:
- разработка и проведение (совместно с Правительством РФ)единой
государственной и кредитно-денежной политики России;
- установление правил осуществления расчетови банковских
операций;
- осуществление валютного контроля;
- выдача лицензий на совершение банковских операций;
- регистрация уставов банков;
- установлениеобязательных для всех коммерческих банков
минимальных размеров уставного капитала, обязательных резервов,
риска на одного вкладчика и т.д.;
- осуществление надзора за деятельностью банков.
- 29 -
По вопросам,отнесенным кего компетенции,Банк России издает
обязательные для исполнения нормативно-правовые акты.
Как видно из приведенного перечня инструментов,Центробанк имеет
возможностьоказывать оченьбольшоевлияние на функционирование
кредитно-банковскойсистемы вцеломинадеятельность отдельных
кредитных учреждений.Подобным широкимнабором средствобладалои
первое в нашей стране центральное банковское учреждение-
Государственный банк СССР,однако сравниватьих былобы,наверно,
некорректно. Они представляютсовершенноразличные общественные
системы,разный государственныйстрой.Отсюда ивозникаютпорой
кардинальные отличия в большинстве показателей, которые можно было бы
сопоставить.Объединяет же их то,что и Госбанк СССР, и пришедший на
егоместо БанкРоссиистали центром управления кредитно-банковской
системой страны. Их деятельность доказала необходимость и
оправданностьрегулирования этойсистемы через такое ее построение,
прикотором существуетособаябанковская организация,обладающая
широкими концентрированными полномочиями, которая помогает государству
направлятьи осуществлятьконтроль за деятельностью кредитных
организаций - той сферы, которую нередко называют кровеносной системой
государства.
- 30 -
2Заключение.
Таким образом, кредитно-банковская система России прошла довольно
длительный путь от создававшихся единично казенных учреждений с весьма
ограниченнымивозможностями досовременной двухуровневой структуры,
которая располагает разнообразнымидейственным наборомфинансовых
инструментов (другой вопрос,как он используется).
Только в ХХ в.в нашей стране появилось полноценноецентральное
банковское учреждение - элемент,присутствующий в банковских системах
практически всех развитых стран мира.К сожалению появилосьвтаких
условиях, которые непозволилиемустатьдвигателем экономики,
содействоватьразвитию производства и торговли, стимулировать
научно-технический прогресс. С одной стороны, административнокомандная
система создала потенциально очень полезныйидейственный орган,с
другой - не дала ему возможности показать свои преимущества, выступить
в роли опоры этой самой системы.
С приходом в страну рыночныхотношений такаявозможность
появилась- уЦентробанкадостаточно средствиполномочий для
полноценного управления кредитно-банковской сферой.Тем не менее, она
находится сейчас в тяжелой кризисной ситуации.
Возможно, одним из главныхнедостатковтех, ктозанимается
сегодня кредитно-денежным регулированием и банковским
законодательством,является поройнезаслуженноеигнорирование ими
опыта, который был накоплен за то время, что происходило становление в
России банковского дела. И прежде всего нужно, на мой взгляд, обратить
внимание на историю Государственного банка СССР. Отбросив
обусловленные господствовавшим в то время строем барьеры,
ограничивавшие Госбанк в его действиях,можно найти немало положений,
- 31 -
которые были бы актуальны и полезны в современных рыночных условиях.
2Список использованной литературы:
_1Нормативно-правовые акты:
1. Конституция Российской Федерации.- М.: Ось-89, 2000.
2. Постановление СНК СССР"Об изменении в системекредитования,
укреплении кредитной работыи обеспечении хозрасчета во всех
органах" // Собрание Законодательства СССР. 1931. N18.
3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" (в ред.
Федеральныхзаконов от03.02.96 N 17-ФЗ, от31.07.98
N 151-ФЗ,от 05.07.99 N 126-ФЗ,от 08.07.99N 136-ФЗ).
4. Федеральный закон от 02.12.90 "О Центральном банкеРоссийской
Федерации (БанкеРоссии)" (вред.Федеральных законовот
26.04.95 N 65-ФЗ ,от27.12.95 N210-ФЗ ,от 27.12.95
N 214-ФЗ).
_1Учебная литература:
5. Исаев И.А.История государства и праваРоссии: Полныйкурс
лекций.- 2-е изд., перераб. и доп.- М.: Юрист, 1994.- 448 с.
6. КлючевскийВ.О. Исторические портреты.Деятели исторической
мысли. / Сост.,вступ. ст. иприм.В.А.Александрова. - М.:
Правда, 1990.- 624 с.
- 32 -
7. Общая теория права и государства:Учебник / Подред.
В.В.Лазарева. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юристъ, 1996.-
472 с.
8. Тосунян Г.А.,ВикулинА.Ю., Экмалян А.М.Банковское право
Российской Федерации.Общая часть: Учебник / Подобщ.ред.
акад. Б.Н.Топорнина.- М.: Юристъ, 1999.- 448 с.
9. Финансовое право:Учебник/ Отв. ред. Н.И.Химичева. 2-е изд.,
перераб. и доп.- М.: Юристъ, 2000.- 600 с.
_1Периодическая литература:
10. Григорьев А.Сумерки на Неглинной // Компания. 2000. N 5.
11. СкворцовЯ. Банк в законе // Компания. 1999. N 43.
12. СкворцовЯ. Российскиеведомствахотят отнятьбанки у
Центробанка // Компания. 2000. N 9.
13. Черкасов Д.Банки юрского периода // Компания. 1999. N 31.
14. Черкасов Д.Непоправимые поправки // Компания. 1999. N 43.