Название Математическое моделирование задач управления финансовыми потоками
Количество страниц 25
ВУЗ МГУ
Год сдачи 2009
Содержание Введение
1. Модель движения оборотного капитала бизнес - единицы
1.1. Понятие оборотного капитала.
1.2. Зависимость прибыли бизнес- единицы от величины оборотного капитала.
1.3. Зависимость рентабельности оборотного капитала бизнес- единицы от величины ее оборотного капитала.
1.4. Динамика величины оборотного капитала изолированной бизнес- единицы.
2. Задачи управления финансовыми потоками
2.1. Описание модели
2.2. Безбуферная технология. Максимизация рентабельности оборотного капитала бизнес-единицы
2.3. Алгоритм максимальной загрузки каналов (технология с использованием буфера). Максимизация прибыли бизнес- единицы
3. Перспективные задачи и результаты
4. Используемые термины и обозначения
5. Список литературы

Введение.
Целью данной работы является построение математических моделей, разработка методов и технологий, определение критериев, позволяющих оптимизировать финансовые потоки многоуровневой организации (в частном случае -производственного предприятия).
Под задачей оптимизации финансовых потоков понимается задача распределения платежных средств предприятия в динамике с целью повышения финансово-экономической эффективности. Критериями эффективности служат:
• прирост собственных средств (богатства) предприятия за определенный период времени,
• повышение объема продаж (доли рынка),
• повышение финансовой устойчивости (обеспеченности собственными средствами),
• эффективность использования имеющихся средств,
• деловая репутация (исполнение обязательств перед поставщиками и покупателями),
• максимальное использование производственных мощностей,
• а также другие критерии и (или) их сочетания.
В работе использован метод выделения так называемых бизнес - единиц (business units), в которых совершается полный цикл оборота денег.
В первой части работы (раздел 1) построена сравнительно простая математическая модель движения оборотного капитала (собственных оборотных средств) бизнес - единицы, позволяющая описать картину движения финансовых потоков в терминах агрегированных показателей - структуры и рентабельности оборотного капитала (отдачи на вложенный оборотный капитал). Описаны свойства модели, изучена зависимость прибыли от величины вложенного оборотного капитала, динамика оборотного капитала изолированной бизнес - единицы. Предложен ряд мер, увеличивающих рентабельность оборотного капитала, и методы оценки эффективности этих мер.
Во второй части работы (раздел 2) предложенная математическая модель детализирована и дополнена. Это позволило перейти от агрегированных показателей к показателям собственно финансовых потоков, то есть суммам и срокам поступлений и платежей. Предложены 2 алгоритма управления финансовыми потоками. Подробно описаны свойства обоих алгоритмов и методика их применения. Первый алгоритм позволяет максимизировать рентабельность оборотного капитала бизнес- единиц. Данный алгоритм достаточно прост и может быть использован на практике без применения вычислительной техники. Второй алгоритм, являющийся логическим продолжением первого, позволяет максимизировать прибыль бизнес- единиц (получить дополнительную прибыль по сравнению с первым алгоритмом в случае изменяющихся внешних условий).

Электронный журнал «ИССЛЕДОВАНО В РОССИИ» 1444 http://zhurnal.ape.relarn.ru/articles/2001/126.pdf
Следует отметить, что все рассмотренные модели имеют четкую интерпретацию на практике и оперируют с обобщенными аналогами общепринятых финансово-экономических показателей. Между параметрами моделей и общепринятыми показателями существует строгое взаимно- однозначное соответствие, что позволяет применять полученные результаты в реальной жизни без дополнительных процедур трансформации показателей.
В работе используется трехуровневая структура модели предприятия (рис. 1).
В целях принятия решений по управлению финансовыми потоками в первую очередь необходимо выделение так называемых бизнес- единиц (business units), в которых осуществляется полный цикл оборота денег. Бизнес - единицы составляют нижний (третий) уровень рассматриваемой модели. Можно считать, что 100% притока финансов (и, соответственно, прибыли) обеспечивают только элементы нижнего уровня, они же определяют 100% прямых переменных (пропорциональных объему выпуска) затрат.

На втором уровне - уровне подразделений постоянных затрат данного подразделения.

добавляются платежи в счет



На первом (верхнем) уровне - уровне предприятия постоянных затрат предприятия в целом.

добавляются платежи
Список литературы 5.Список литературы.
1. Винник А.А., Кузнецов С.В. «Некоторые аспекты многокритериальной оценки финансовой стратегии организации». Труды Международной научно-практической конференции «Управление большими системами». – М.: ООО «НПО СИНТЕГ», 1999, стр. 173.
2. Винник А.А., Кузнецов С.В. «Некоторые аспекты многокритериальной оценки стратегии развития организации». Тезисы докладов XL Юбилейной научной конференции МФТИ «Современные проблемы фундаментальной и прикладной физики и математики». - М.: НИЧ МФТИ, 1997, стр.90.
3. Бурков В.Н., Ириков В.А. «Модели и методы управления организационными системами». - М: Наука, 1994.
4. Школа менеджмента МФТИ, Российско- Британская Школа Бизнеса, ЗАО
«РОЭЛ-консалтинг». Под общей редакцией Ирикова В.И. «Технология и опыт вывода
предприятия из критического и банкротного состояния в конкурентноспособное». – М.:
«Аллегро-пресс», 1996.
5. Ириков В.А., Ириков И.В. «Финансовые потоки» - М.: Изд-во Всероссийского института промышленной собственности и инноватики Роспатента, 1996.
6. Тони Скоун «Управленческий учет». – М.: Аудит, ЮНИТИ, 1997.
7. Ириков В.А., Тренев В.Н. «Алгоритмы целенаправленного формирования параметров модели развития отрасли». – М.: журнал «Техническая кибернетика», №3 за 1985 г, стр. 78.
8. Поспелов Г.С., Ириков В.А., Курилов А.Е. «Процедуры и алгоритмы формирования комплексных программ». – М.: Наука, 1985.
9. Ириков В.А., Агеев И.А., Поздняков М.Л., Тренев В.Н. «Анализ возможностей организационных систем на основе параметрической модели системной оптимизации». – М.: МФТИ, 1990.
Цена: Договорная