Рабочая программа по дисциплине Основы банковского дела

Рабочая программа
Дисциплина: «Основы банковского дела».
Для специальности: 080110 «Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)»
Автор: Е.П.Горячек
ГОСУДАРСТВЕННЫЕ ТРЕБОВАНИЯ К МИНИМУМУ СОДЕРЖАНИЯ И УРОВНЮ ПОДГОТОВКИ ВЫПКУСКНИОВ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО ДЕЛА», СПЕЦИАЛЬНОСТЬ 080110 «ЭКОНОМИКА И БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ (ПО ОТРАСЛЯМ)»
СОДЕРЖАНИЯ И
СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ:
Банки как центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка; история развития банковского дела; современная банковская система и ее функционирование; виды банков и банковские операции, учет в банках; банковский менеджмент и банковский маркетинг; банковский надзор и аудит; банковские риски.
В результате изучения дисциплины студент должен:
знать:
Историю развития кредитной системы в России;
Законодательные основы современного банка;
Активные и пассивные операции банка;
Условия коммерческого расчета.
уметь:
Классифицировать активные и пассивные операции банка;
Рассчитывать величину возвращаемого займа;
Производить коммерческие расчеты.
владеть навыками:
Работы на ПК.
Выписка из учебного рабочего плана:
Дисциплина Макс.
нагрузка Всего Самост.
работа Лабор.
работа Практ.
работа Курс.
проект Контр.
работа Зачет Экзамен
Основы банковского дела 40 32 8 - 12 - - 5 сем. -
Пояснительная записка
Программа дисциплины «Основы банковского дела» предназначена для реализации государственных требований к минимуму содержания и уровню подготовки выпускников по специальности 080110 «Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)» среднего профессионального образования.
Дисциплина «Основы банковского дела» базируется на знаниях, полученных студентами при изучении дисциплин: «Экономическая теория» «Финансы, денежное обращение и кредит», «Бухгалтерский учет» «Правовые основы банковской деятельности», «Анализ финансово-хозяйственной деятельности» и др.
В результате изучения учебной дисциплины студент должен:
знать:
историю развития кредитной системы в России;
законодательные основы современного банка;
активные и пассивные операции банков;
условия коммерческого расчета.
уметь:
классифицировать активные и пассивные операции банка;
рассчитывать величину возвращаемого займа;
производить коммерческие расчеты;
оценивать степень возможного риска.
Программа дисциплины «Основы банковского дела» рассчитана на 32 часа (из них 12 часов — практические занятия).
В рабочей программе дисциплины наряду с практическими занятиями запланирована самостоятельная внеаудиторная работа студентов.
В содержании дисциплины по каждой теме приведены требования формируемым представлениям, знаниям и умениям.
Тематический план
№
темы Наименование разделов и тем Максимальная нагрузка студента Количество аудиторных часов при очной форме обучения Самостоятельная работа студента
Всего ЛабрабПрактические занятия Раздел 1 Банки – Центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка 10 6 - - 4
1.1. История банковского дела 4 2 - - 2
1.2. Роль кредита в развитии экономики, его формы и функции 2 2 - - -
1.3. Законодательные основы деятельности современного банка 4 2 - - 2
Раздел 2 Современная банковская система и ее деятельность 28 24 - 12 4
2.1. Понятие банковской системы, ее элементы и взаимосвязи 4 2 - - 2
2.2. Коммерческий банк – основное звено банковской системы 6 6 - 4 -
2.3. Формирование денежных активов и пассивов банк 6 4 - 2 -
2.4. Коммерческий расчет как метод управления банком 6 6 - 4 -
2.5. Нетрадиционные операции коммерческого банка 4 2 - - 2
2.6. Управление рисками в банковской деятельности
4 4 - 2 - -
Зачёт 2 2 - - - Всего по дисциплине 40 32 - 12 8
СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Раздел 1. Банки-центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка.
Тема 1.1 История развития банковского дела.
Студент должен:
знать:
причины возникновения банковского дела как самостоятельной отрасли.
Пути развития и реформирования банковского дела в России. Изменение его структуры в зависимости от социально-экономических предпосылок.
Тема 1.2 Роль кредита в развитии экономики, его принципы и функции.
Студент должен:
знать:
принципы и функции кредита;
механизм формирования ссудного капитала банка.
Кредит как форма движения ссудного капитала.
Принципы: возвратность, платность, срочность, обеспеченность. Источники ссудного капитала. Ссудный процент. Функции: распределительная, эмиссионная, контрольная.
Кредит — механизм перелива капитала из одних отраслей в другие. Основные формы и виды кредита.
Тема 1.3 Законодательные основы деятельности современного банка.
Студент должен:
знать:
нормы и методы правового регулирования деятельности современного банка.
Законодательная база банковской деятельности: Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности», закон РФ «О Центральном банке РФ» - основные документы для банковской деятельности в современных условиях.
Нормативное регулирование деятельности банка: Нормативные акты ЦБ РФ и иные федеральные законы в области денежного обращения, как законодательные основы банковской деятельности.
Раздел 2. Современная банковская система и ее функционирование.
Тема 2.1 Понятие банковской системы, ее элементы и взаимосвязи.
Студент должен:
знать:
структуру кредитной системы, принципы взаимодействия элементов;
виды банков и их деятельности.
Сущность и функции банков различных организационных форм собственности и специализации.
Кредитные организации — парабанки, их деятельность. Центральный банк РФ: роль и функции в управлении банковской системы, реализация денежно-кредитной политики. Проблемы формирования устойчивой банковской системы. Становление системы регулирования и контроля банковской деятельности.
Этапы реорганизации банковской системы в механизме управления экономикой. Двухуровневая банковская система. ЦБ РФ — главный банк России, его задачи и функции.
Тема 2.2 Коммерческий банк — основное звено банковской системы.
Студент должен:
знать:
организационное устройство коммерческого банка, его функции;
активные и пассивные операции банков.
уметь:
классифицировать активные и пассивные операции банка.
Коммерческие банки, понятие, принципы их деятельности. Функции коммерческого банка. Характеристика бухгалтерского баланса коммерческого банка, доходы и расходы коммерческого банка. Пассивные операции банков, виды депозитов. Активные операции банков, организация отдельных видов кредита.
Практическое занятие.
Тема 2.3 Формирование денежных активов и пассивов банка.
Студент должен:
знать:
порядок расчетно-кассового обслуживания;
организацию налично-денежного оборота и кассовой работы в банке.
уметь:
оформлять банковские расчетно-кассовые документы.
Порядок открытия и круг операций на расчетных счетах клиентов. Виды расчетных счетов. Осуществление платежей и взносов юридическими и физическими лицами в рублях и валюте. Контроль за исполнением клиентами представленных кассовых планов, контроль ведения кассовых операций предельного размера расчетов наличными деньгами. Внутрибанковская расчетная система. Безналичные расчеты. Конфиденциальность информации хозяйственной деятельности юридического лица и операциях проводимых по его счету.
Практическое занятие.
Тема 2.4 Коммерческий расчет как метод управления банками.
Студент должен:
знать:
принципы коммерческого расчета.
уметь:
производить коммерческие расчеты: рассчитывать прибыль, производить расчеты по ее распределению.
Понятие коммерческого расчета. Принципы: самоокупаемость и самофинансирование. Расходы коммерческого банка. Доходы коммерческого банка. Процентная маржа. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка. Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Оценка уровня прибыли коммерческого банка.
Организация кредитования, субъекты кредитных отношений. Принципы банковского кредитования и формы ссудньих расчетов. Кредитный договор банка с заемщиками. Организация коммерческих расчетов в банках.
Практическое занятие.
Тема 2.5 Нетрадиционные операции коммерческого банка.
Студент должен:
иметь представление:
о нетрадиционных операциях коммерческого банка: факторинге и форфейтингу, лизингу, трасте, селенге, инжинирингу и др.
знать:
особенности нетрадиционных операций.
Сущность нетрадиционных операций коммерческого банка, их особенности. Повышение устойчивости банка на рынке денег, капиталов, ценных бумаг. Увеличение доходов банка и его конкурентоспособности.
Тема 2.6 Управление рисками в банковской деятельности.
Студент должен:
знать:
виды рисков;
методы регулирования рисков.
уметь:
классифицировать банковские риски.
Понятие риска. Внешние и внутренние риски. Шкала рисков. Полный, умеренный и низкий риски. Методы регулирования. Риски прошлые, текущие и будущие. Виды рисков в зависимости от банковских операций:
кредитный, процентный, депозитный, валютный и др. Мероприятия по снижению риска по видам деятельности банка (по операциям). Группы риска ссудной задолженности.
Практическое занятие.
Перечень практических работ
Тема Наименование темы Кол-во часов
Тема 2.2. Классификация активных и пассивных операций банка 2
Тема 2.2. Определение величины дохода и возвращаемого займа 2
Тема 2.3. Составление схемы документооборота 2
Тема 2.4. Упражнения по коммерческим расчетам банка 2
Тема 2.4. Коммерческие расчёты банка 2
Тема 2.6. Определение кредитоспособности заемщика 2
Итого: 12
Перечень самостоятельных внеаудиторных работ
Тема Наименование темы Кол-во часов
Тема 1.1. Написание рефератов и докладов 2
Тема 1.3. Письменная домашняя работа 2
Тема 2.1. Написание эссе 2
Тема 2.5. Выполнение тренировочных заданий 2
Итого: 8
ПЕРЕЧЕНЬ ТЕОРЕТИЧЕСКИХВОПРОСОВ ПРОМЕЖУТОЧНОЙ АТТЕСТАЦИИ
Причины возникновения банковского дела как самостоятельной отрасли.
Принципы и функции кредита.
Механизмы формирования ссудного капитала банка.
Нормы и методы правового регулирования деятельности современного банка.
Структура кредитной системы, принципы воздействия элементов.
Виды банков и их деятельность.
Организационное устройство коммерческого банка, его функции.
Активные и пассивные операции банков.
Порядок расчетно-кассового обслуживания.
Организация налично-денежного оборота и кассовой работы в банке.
Принципы коммерческого расчета.
Нетрадиционные операции банка и его особенности.
Виды банковских рисков.
Методы регулирования банковских рисков.