Разработка техтрансфинплана АТП

Загрузить архив:
Файл: ref-13703.zip (227kb [zip], Скачиваний: 95) скачать

Введение-- PAGEREF _Toc23866662 h 4

Техтрансфинплан грузового автотранспортного предприятия-- PAGEREF _Toc23866663 h 5

1. План перевозок грузов-- PAGEREF _Toc23866664 h 6

2. Производственная программа по эксплуатации подвижного состава-- PAGEREF _Toc23866665 h 8

3. План технического обслуживания и ремонта подвижного состава-- PAGEREF _Toc23866666 h 12

4. План расхода эксплуатационных и ремонтных материалов-- PAGEREF _Toc23866667 h 14

5. План по труду и заработной плате-- PAGEREF _Toc23866668 h 18

5.1 Расчет численности и фонда заработной платы водителей- PAGEREF _Toc23866669 h 18

5.2 Расчет численности и фонда заработной платы ремонтных рабочих- PAGEREF _Toc23866670 h 20

5.3 Расчет численности и фонда заработной платы остального персонала АТП-- PAGEREF _Toc23866671 h 22

6. План по себестоимости перевозок-- PAGEREF _Toc23866672 h 25

7. План по доходам, прибыли и рентабельности. PAGEREF _Toc23866673 h 27

8. Сводная таблица технико-экономических показателей работы АТП-- PAGEREF _Toc23866674 h 31

Список использованной литературы--- PAGEREF _Toc23866675 h 33


Введение

Важную роль в развитии экономики страны занимает автомобильный транспорт. В настоящее время практически не существует таких экономических проблем, которые бы его не затрагивали. Основной задачей транспорта является полное и своевременное удовлетворение потребностей народного хозяйства и населения в перевозках, повышение эффективности и качества работы транспортной системы.

Автомобильный транспорт обеспечивает экономию общественного времени в перевозках грузов и пассажиров, способствует развитию производительных сил общества, расширению межрегиональных связей, а также улучшению культурно-бытового обслуживания населения. В тоже время автомобилизация оказывает существенное влияние на структуру капитальных вложений, архитектуру и планировку городов, а также на различные сферы жизни общества- здравоохранение, культуру, просвещение и др.

Наряду с общими чертами, характерными для всех отраслей материального производства, автомобильный транспорт обладает и рядом особенностей:

1.Продукцией автомобильного транспорта является перемещение готовых продуктов из сферы производства в сферу обращения или перемещение людей;

2.На автомобильном транспорте процесс производства и реализации продукции слиты воедино;

3.Стоимость перевозки груза автомобильным транспортом добавляется к стоимости производства этого груза;

4.На автомобильном транспорте иная форма кругооборота производственных фондов;

5.В структуре расходов на производство транспортной продукции отсутствуют затраты на сырье;

6.Автомобильный транспорт играет своеобразную роль в социально-экономической и культурной жизни общества.

Курсовая работа имеет целью закрепление знаний, полученных на лекционных и практических занятиях по дисциплинам «Экономика отрасли» и «Организация, планирование и управление АТП» и приобретение методики и опыта выполнения расчетов экономических показателей работы предприятия, которые отражаются в плане его развития.

Все разделы техтрансфинплана рассчитываются при использовании действующих справочников, прейскурантов и данных методических указаний.


Техтрансфинплан грузового автотранспортного предприятия

Исходные данные

Исходными данными для разработки техтрансфинплана являются:

1.Годовой объем перевозок грузов Qгод=260 тыс. т.;

2.Количество дней работы АТП за год (режим работы АТП) Др=305 дней;

3.Категория условий эксплуатации подвижного состава - II;

4.Средний пробег автомобилей с начала эксплуатации (в долях от ресурсного пробега) – 1,1´Lр;

5.Номенклатура, объем (в процентах от общего количества) и расстояние перевозок различных видов грузов и способ организации погрузочно-разгрузочных работ.

Наименование

груза

Объём, %

Расстояние

перевозки, км

Способ организации ПРР

Щебень

20

4

механический

Гравий

10

12

механический

Железобетон

20

35

механический

Бензин

50

42

налив

6. Подвижной состав.

Марка а/м

Грузоподъемность q, т

Средняя технич. скорость, (vт) км/ч

КамАЗ-5511

10

27

КамАЗ-53212

10

29

ТСВ-6У

5,2

30

Примечание: приводится расчёт для автомобиля КамАЗ-5511.


1. План перевозок грузов

План перевозок грузов является исходным разделом для разработки плана. Он включает перечень основных грузоотправителей с указанием количества и номенклатуры отправленных грузов, расстояния перевозки и служит основой для выбора моделей подвижного состава и расчета показателей его использования.

План перевозок грузов составляется по форме таблиц 1 и 2.

Таблица 1.

План перевозок грузов

Наименование грузов

Годовой объём перевозок, тыс.т

Класс груза

Расстояние

перевозки, км

Грузооборот,

тыс. ткм

Щебень

52

I

4

208

Гравий

26

I

12

312

Железобетон

52

I

35

1820

Бензин

130

II

42

5460

Итого:

260

30

7800

Класс грузов определяется по справочнику.

Среднее расстояние перевозки грузов определяется по формуле:

где SРгод – суммарный годовой грузооборот, ткм; SQгод – годовой объем перевозок грузов.

Таблица 2.

Наименование

грузов

Объем перевозок,

(Qгод) тыс.т

Расстояние

перевозки, (l) км

Грузооборот,

(Ргод), тыс. ткм

Коэфф.

использования

пробега (β)

Коэфф. использования

грузоподъёмности (γс)

Время простоя под

погрузкой-разгрузкой, (tп-р), час.

Количество ездок с грузом (nе), ед.

Суточный объём перевозок (Qсут), т.

Количество автомобилей в эксплуатации (Аэ), ед.

КамАЗ-5511

Щебень

52

4

208

0,49

1

0,083

5200

Гравий

26

12

312

0,5

1

0,083

2600

Итого:

78

16

520

0,493

1

0,083

7800

70,04

4

КамАЗ-53212

Железобетон

52

35

1820

0,64

1

1,32

5200

31,19

6

ТСВ-6У

Бензин

130

42

5460

0,5

0,8

0,53

31250

12,49

35

Всего по АТП:

260

30

7800

0,515

0,859

0,544

44250

27,08

45

В таблице 2 приводятся данные плана перевозок грузов по отдельным маркам автомобилей.

Величина коэффициента использования грузоподъемности (статического - gс) принимается в зависимости от класса грузов.

Количество ездок с грузом определяется по формуле:

где q – средняя (номинальная) грузоподъемность автомобиля, тонн.

Величина коэффициента использования пробега (β) и продолжительность простоев автомобилей под погрузкой и разгрузкой на 1 ездку (tп-р) принимаются в зависимости от среднего расстояния перевозки грузов, грузоподъемности автомобиля и способа организации погрузочно-разгрузочных работ.

Потребное количество автомобилей в эксплуатации, ежедневно работающих на линии для выполнения заданного объема перевозок равно:

          

где Qсут – суточный объем перевозок 1 автомобиля, тонн; Др=305 дней – количество дней работы АТП за год.

Суточный объем перевозок определяется по формуле:

где Тн – продолжительность пребывания автомобилей на линии за сутки (время в наряде); vт=27 км/ч – средняя техническая скорость автомобиля, км/ч (берётся в зависимости от lср).

Продолжительность пребывания в наряде автомобиля за сутки принимаем для автомобилей КамАЗ-53212 и ТСВ-6У Тн=10 часов, а для автомобиля КамАЗ-5511 Тн=9 часов.


2. Производственная программа по                                                           эксплуатации подвижного состава

Производственная программа для грузовых АТП составляется по следующей форме:

Таблица 3.

Наименование показателей

Марки автомобилей

Всего по парку

КамАЗ-5511

КамАЗ-53212

ТСВ-6У

1. Производственная база

1. Среднесписочное количество автомобилей, ед.

6

8

52

66

2. Средняя грузоподъемность автомобиля, т

10

10

5,2

6

3. Общая грузоподъемность автомобилей, т

60

80

270,4

410,4

4. Автомобиле-дни на предприятии, а-дн.

2190

2920

18980

24090

5. Автомобиле-дни в работе, а-дн.

1500

2073

12793

16366

6. Автомобиле-часы в работе, а-час.

13500

20730

127930

162160

7. Общий пробег всех автомобилей за год, км

253144

284375

1640625

2178144

8. Пробег всех автомобилей с грузом за год, км

124800

182000

1312500

1619300

9. Выработка одного автомобиля за сутки, т

52,0

25,1

10,2

15,8

ткм.

346,7

878,0

426,8

474,2

2. Технико-экономические показатели

1. Коэффициент технической готовности парка

0,722

0,836

0,836

0,826

2. Коэффициент выпуска автомобилей на линию

0,685

0,71

0,674

0,699

3. Среднее время в наряде за сутки, час.

9

10

10

9,909

4. Среднее расстояние перевозки грузов, км

16

35

42

30

5. Средняя длина груженой ездки, км

16

35

42

30

6. Коэффициент использования пробега

0,493

0,64

0,5

0,515

7. Коэффициент использования грузоподъемности

1,0

1,0

0,8

0,859

8. Время простоя под погрузкой-разгрузкой на 1 ездку

0,083

1,3

1

0,544

9. Средняя техническая скорость, км/час

27,0

29,0

30,0

29,606

10.Среднесуточный пробег автомобиля, км

207,5

155,4

245,9

231,439

11.Количество ездок с грузом, ед.

7800

5200

31250

44250

3. Производственная программа

1. Годовой объем перевозок, тыс. тонн

78

52

130

260

2. Годовой грузооборот, тыс. ткм

520

1820

5460

7800

3.Годовая выработка 1 автомобиля, тонн

13000

6500

2500

3939

ткм

86667

227500

105000

118182

Таблица 4.

Расчет коэффициента выпуска автомобилей на линию

Наименование показателей

Марки автомобилей

Всего по парку

КамАЗ-5511

КамАЗ-53212

ТСВ-6У

1. Ресурсный пробег автомобиля, км

229500

270000

297000

175295

2. Среднесуточный пробег, км

207,5

155,4

245,9

178

3. Дней работы за цикл, дней

1106

1737

1208

2843

4. Норма простоя в ТО и Р, дней/1000 км

0,53

0,53

0,53

0,53

5. Простой в ТО и Р, дней

158

186

205

344

6. Простой по прочим причинам за цикл, дней

77

122

85

199

7. Дней в цикле, дней

1341

2045

1498

1743

8. Коэффициент перехода от цикла к году

0,2274

0,1491

0,2036

0,1827

9. Дней простоя в ТО и Р за год, дней

36

28

42

64

10. Дней простоя по прочим причинам, дней

18

18

17

36

11. Итого простоя за год, дней

54

46

59

100

Продолжение табл. 4

12. Дней работы за год

252

259

246

511

13. Коэффициент выпуска на линию

0,690

0,71

0,674

0,701

Расчет по таблице 10 производится для одного автомобиля отдельных марок и полученная величина коэффициента выпуска на линию принимается для всех автомобилей данной марки.

Ресурсный пробег автомобиля равен:

где Lрн=300.000 км – нормативный ресурсный пробег данной марки автомобиля; К1=0,9 – коэффициент корректировки ресурсного пробега в зависимости от условий эксплуатации; К2 – коэффициент корректировки ресурсного пробега в зависимости от модификации ПС (К2борт=1, К2с/с=0,85, К2спец=1,1), К3=1 – коэффициент корректировки ресурсного пробега в зависимости от климатических условий. Данные коэффициенты принимаются в соответствии с "Положением о ТО и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта".

Среднесуточный пробег равен:

Количество дней работы автомобиля за цикл определяется по формуле:

Простой автомобиля в ТО и текущем ремонте за цикл вычисляется по формуле:

где dТО-ТР=0,5 – норма простоя автомобиля в ТО и ТР в днях на 1000 км пробега, дней; K'4=1,3 – коэффициент, учитывающий продолжительность простоя автомобиля с начала эксплуатации.

Простой автомобиля по прочим причинам за цикл принимаем в размере 8% от количества дней работы:

Количество дней в цикле равно:

Коэффициент перехода от цикла к году вычисляется по формуле:

Количество дней простоя автомобиля в ТО и ТР за год определяется по формуле:

Простой автомобиля по прочим причинам за год вычисляется по формуле:

Итого количество дней простоя за год определяется по формуле:

Количество дней работы автомобиля за год вычисляется по формуле:

Коэффициент выпуска автомобиля на линию определяется по формуле:

где Дк = 365– количество календарных дней в году, дней.

Среднесписочное количество автомобилей определяется по формуле:

Количество авто-дней работы за год определяется по формуле:

авто-дней.

Количество авто-дней на предприятии вычисляется по формуле:

Автомобиле-часы в работе вычисляются по формуле:

Общая грузоподъемность автомобилей вычисляется по формуле:

Пробег всех автомобилей с грузом вычисляется по формуле:

где nе – число ездок; lср – среднее расстояние перевозки грузов.

Общий пробег всех автомобилей за год определяется по формуле:

Выработка автомобиля за сутки определяется по формулам:

Коэффициент технической готовности определяется по формуле:

где АДпр – число авто-дней простоя по прочим причинам.

Длина гружёной ездки вычисляется по формуле:

lгр=lср.

Статический коэффициент использования грузоподъемности вычисляется по формуле:

Количество ездок с грузом вычисляется по формуле:

Годовая выработка 1-го автомобиля определяется по формулам:


3. План технического обслуживания                                                                     и ремонта подвижного состава

Таблица 5.

Наименование показателей

Ед. изм.

Марки автомобилей

Всего по парку

КамАЗ-5511

КамАЗ-53212

ТСВ-6У

1. Общий пробег всех автомобилей за год

км

253144

284375

1640625

2178144

2. Ресурсный пробега автомобиля

км

229500

270000

297000

175295,5

3. Кол-во списаний автомобилей за год

ед.

1

1

6

8

4. Норма пробега автомобиля до ТО-2

км

10800

10800

10800

10800

5. Кол-во ТО-2 всех автомобилей за год

ед.

22

25

146

47

6. Норма пробега автомобиля до ТО-1

км

2700

2700

2700

2700

7. Кол-во ТО-1 всех автомобилей за год

ед.

93

104

602

799

8. Кол-во ЕОс всех автомобилей за год

ед.

1500

2073

12793

16366

9. Кол-во ЕОт всех автомобилей за год

ед.

35

40

234

309

10. Количество сезонных обслуживаний (СО) всех автомобилей за год

ед.

12

16

146

174

11. Норма трудоемкости одного ТО-2

ч-час

28,57

24,84

13,66

12. Общая трудоемкость всех ТО-2 за год

ч-час

629

621

1994

3244

13. Норма трудоемкости одного СО

ч-час

19,97

17,37

16,39

14. Общая трудоемкость всех СО за год

ч-час

240

278

2393

2911

15. Норма трудоемкости одного ТО-1

ч-час

7,54

6,56

3,16

16. Общая трудоемкость всех ТО-1 за год

ч-час

701

682

1902

3285

17. Норма трудоемкости одного ЕОс

ч-час

0,24

0,21

0,3

18. Общая трудоемкость всех ЕОс

ч-час

360

435

3838

4633

19. Норма трудоемкости одного ЕОт

ч-час

0,21

0,18

0,27

20. Общая трудоемкость всех ЕОт

ч-час

7,4

7,2

63,2

77,8

21. Норма трудоемкости ТР на 1000 км пробега

ч-час

9,46

8,22

6,51

22. Общая трудоемкость всех ТР за год

ч-час

2395

2338

10680

15413

23. Итого общая трудоемкость ТО и ТР

ч-час

4332,4

4361,2

20870,2

29563,8

Количество списаний автомобилей за год вычисляется по формуле:

.

списание.

Периодичность ТО автомобилей корректируется с помощью коэффициентов К1 и К3 .

Количество ТО-2 всех автомобилей за год вычисляется по формуле:

,

где LнТО-2=12000 км – нормативный пробег автомобиля до ТО-2; К1=0,9; К3=1.

.

Количество ТО-1 всех автомобилей за год определяется по формуле:

,

где LнТО-1=3000 км – нормативный пробег автомобиля до ТО-1 .

.

Количество суточных ЕО всех автомобилей за год вычисляется по формуле:

.

.

Количество ЕО перед ТО всех автомобилей за год определяется по формуле:

.

.

Количество сезонных обслуживаний принимается из расчета двух сезонных обслуживаний для одного автомобиля в год (при переходе с зимнего периода эксплуатации на летний и наоборот). Для автомобилей семейства КамАЗ трудоёмкость сезонного обслуживания составляет 15,1 ч-час, а для автомобиля ТСВ-6У СО совмещается с одним из ТО-2, увеличивая его трудоёмкость на 20%.

Тогда количество СО всех автомобилей за год составляет:

.

.

Трудоёмкость ТО автомобилей корректируется с помощью коэффициентов К2 и К5 , а трудоёмкость ТР – К1, К2, К3, К4, К5 (см. "Положение…").

К1ТО=0,9, К1ТР=1,1 , для автомобиля КамАЗ-53212 К2=1, для КамАЗ-5511 К2=1,15, а для автомобиля ТСВ-6У К2=1,1 – коэффициент, учитывающий модификацию ПС; К4=1,3 – коэффициент, учитывающий средний пробег с начала эксплуатации; К5=1,15 – коэффициент, учитывающий мощность АТП.

Трудоёмкость отдельных видов ТО и ТР определяется по формулам:

,

,

,

,

,

где tнТО-2=21,6 ч-час, tнТО-1=5,7 ч-час, tнСО=15,1 ч-час, tнЕОс=0,18, tнЕОт=0,16 ч-час, tнТР=5 ч-час/1000 км – нормативные трудоёмкости, соответственно ТО-2, ТО-1, СО, ЕОс , ЕОт и ТР автомобилей семейства КамАЗ, и tнТО-2=10,8 ч-час, tнТО-1=2,5 ч-час, tнСО=12,96 ч-час, tнЕОс=0,24, tнЕОт=0,21 ч-час, tнТР=3,6 ч-час/1000 км – нормативные трудоёмкости, соответственно ТО-2, ТО-1, СО, ЕОс , ЕОт и ТР модификаций автомобиля ЗИЛ-130.

ч-час,

ч-час,

ч-час,

ч-час,

ч-час,

Трудоёмкость всех СО за год для автомобилей КамАЗ-5511 равна:

ч-час.

Общая трудоёмкость всех ТО и ТР определяется по формуле:

.

ч-час.


4. План расхода эксплуатационных и ремонтных материалов

План материально-технического снабжения разрабатывается с целью определения потребного количества материальных ресурсов для обеспечения нормальной работы автомобильного парка при выполнении установленного плана перевозок. Планом определяется потребность предприятия в автомобильном топливе, смазочных и обтирочных материалах, автомобильных шинах, запасных частях к автомобилям, материалах для ТО и ремонта подвижного состава.

Потребность в топливена осуществление перевозок грузов рассчитывают отдельно по каждой марке топлива на основе линейных норм расхода топлива по каждой марке подвижного состава.

Годовой расход топлива автомобилем i-той модели определяется по формуле:

где QL – годовой расход топлива на пробег; Qр – годовой расход топлива на транспортную работу (для КамАЗ-53212) или на ездку с грузом (для КамАЗ-5511); Qзим – годовой расход топлива на работу в зимних условиях; Qвг – годовой расход топлива на внутригаражные нужды.

где qLКамАЗ-5511=34 л/100 км, qLКамАЗ-53212=25,5 л/100 км, qLТСВ-6У=32 л/100 км – линейный расход топлива на 100 км.

Для автосамосвалов выполняющих работу, учитываемую в тоннах перевезённого груза, норма на 1-у ездку установлена в размере qne=1 л дизельного топлива.

где qne – расход топлива на одну ездку.

Для грузовых бортовых автомобилей и автопоездов, выполняющих работу, учитываемую в тонно-км, норма на 100 ткм установлены в зависимости от вида используемого топлива в следующих размерах: бензин – 2 л; дизельное топливо – qткм=1,3 л; сжатый природный газ (СПГ) – 2 м3.

где qткм – расход топлива на 100 ткм транспортной работы.

Нормы расхода топлива повышаются при работе в зимнее время года: в умеренной зоне – 5 мес. до 10%:

На внутригаражные разъезды и технические надобности АТП (техосмотры, регулировочные работы, обкатка двигателей после ремонта и др.) нормативный расход топлива не должен превышать 0,5% от общего его количества, потребляемого АТП:

Нормы расхода смазочных и обтирочных материаловрассчитывают отдельно по каждому виду и марке материалов. К смазочным материалам относятся масла для двигателей, трансмиссионные масла, специальные масла и пластичные (консистентные) смазки. Нормы расхода смазочных материалов установлены на 100 л (м3 СПГ) общего расхода топлива, рассчитанного по нормам для данного автомобиля. Нормы расхода масел установлены в литрах на 100 л (м3 СПГ) расхода топлива, нормы расхода смазок, соответственно в килограммах на 100 л (м3 СПГ) расхода топлива.

,

где qсмi – расход i-го вида смазочного материала на 100 л топлива: для автомобилей КамАЗ-5511 и КамАЗ-53212 qмот.=2,8 л; qтранс.=0,4 л; qспец.=0,15 л; qпласт.=0,35 кг, а для автомобиля ТСВ-6У qмот.=2,2 л; qтранс.=0,3 л; qспец.=0,1 л; qпласт.=0,2 кг.

л;

л;

л;

кг.

Расход обтирочных материалов определяют исходя из нормы затрат на единицу подвижного состава (до 15 кг в год) и среднесписочного парка автомобилей:

.

кг.

Стоимость смазочно-обтирочных материалов определяется по формуле:

,

где Ц1лмот.=20 руб.; Ц1лтранс.=13,8 руб.; Ц1лспец.=75 руб.; Ц1кгпласт.=85 руб; Цобт1кг=20 руб..

.

руб.;

руб.;

руб.;

руб.

.

руб.

руб.

руб.

Потребность в автомобильных шинахрассчитывают отдельно по каждому размеру шин в комплектах (покрышка, камера, ободная лента) по формуле:

где N – потребное количество комплектов шин, ед.; Lобщ – годовой пробег подвижного состава, км; n=10 ед. – число колес подвижного состава без запасного; Hш=77000 км – нормативный пробег шин.

На автомобили КамАЗ-5511, КамАЗ-53212 и ТСВ-6У устанавливаются шины 260-508Р в количестве 10-и штук.

Потребность в запасных частях и материалахневозможно рассчитать в натуральном выражении, т.к. в настоящее время номенклатура запасных частей, агрегатов и материалов для осуществления ТО и ремонта подвижного состава насчитывает более 300 наименований. В связи с этим расчет производят в стоимостном выражении, т.е. определяют в целом сумму затрат на запасные части и материалы по формуле:

где Нзч=80 руб. – норма затрат на запасные части на 1000 км пробега, руб.; Нм=90 руб. – нормы затрат на запасные части и материалы на 1000 км пробега; Lгод – годовой пробег данной марки подвижного состава, км; Кзч-м=1 – поправочный коэффициент, учитывающий корректировку норм затрат на запасные части и материалы по данной марке подвижного состава.

Результаты расчетов заносим в таблицу 6.

Таблица 6.

План материально-технического снабжения АТП

Наименование показателей

Ед. измер.

Марки автомобилей

Всего по парку

КамАЗ-5511

КамАЗ-53212

ТСВ-6У

ТОПЛИВО ДЛЯ АВТОМОБИЛЕЙ

Общий пробег автомобилей за год

км

253144

284375

1640625

2178144

Годовой грузооборот

ткм

520000

1820000

5460000

7800000

Количество ездок с грузом (для самосвалов)

езд.

7800

Норма расхода топлива

на 100 км пробега

л/100 км

34

25,5

32

на 100 ткм транспортной работы

л/100 ткм

-------

1,3

2

на 1 ездку (для самосвала КамАЗ-5511)

л/езд.

1

-------

-------

Расход топлива на пробег автомобиля

л

86069

72516

525000

683585

Расход топлива на транспортную работу

л

7800

23660

31460

Общий расход на пробег и транс. работу

л

93869

96176

525000

715045

Дополнительный расход на работу в зимних условиях

л

3911

4007

21875

29793

Расход топлива на внутригаражные нужды

л

469

501

2734

3704

Итого общий расход топлива

л

98249

100684

549609

748542

Стоимость 1 л топлива

руб.

7,8

7,8

8

Общая стоимость топлива

руб.

766342

785335

4396872

5948549

СМАЗОЧНЫЕ И ОБТИРОЧНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

А. масло для двигателей

Общий расход масла

л

2751

2819

12091

17661

Стоимость 1 л масла

руб.

20

20

20

Общая стоимость масла для двигателей

руб.

55020

56380

241820

353220

Б. трансмиссионное масло

Общий расход масла

л

393

403

1649

2445

Стоимость 1 л масла

руб.

13,8

13,8

13,8

Общая стоимость трансмиссионного масла

руб.

5423

5561

22756

33741

В. специальные масла

Общий расход масла

л

147

151

550

848

Стоимость 1 л масла

руб.

75

75

75

Продолжение табл. 6

Общая стоимость специального масла

руб.

11025

11325

41250

63600

Г. консистентная смазка

Общий расход смазки

кг

344

352

1099

1795

Стоимость 1 кг смазки

руб.

85

85

85

Общая стоимость консистентной смазки

руб.

29240

29920

93415

152575

ОБЩАЯ стоимость смазочных материалов

руб.

100708

103186

399241

603136

Д. обтирочный материал

Общий расход обтирочного материала

кг

90

80

520

690

Стоимость 1 кг обтирочного материала

руб.

20

20

20

Общая стоимость обтирочного материала

руб.

1800

1600

10400

13800

ИТОГО затрат на смазочные и обтирочные материалы

руб.

102508

104786

409641

616936

АВТОМОБИЛЬНЫЕ ШИНЫ

Общий пробег автомобилей

км

253144

284375

1640625

2178144

Количество шин на автомобиле

ед.

10

10

10

Нормативный пробег одного комплекта

км

77000

77000

77000

Необходимое количество комплектов шин

ед.

33

37

213

283

Стоимость одного комплекта шин

руб.

23000

23000

23000

ИТОГО затраты на автомобильные шины

руб.

759000

851000

4899000

6509000

ЗАПАСНЫЕ ЧАСТИ И МАТЕРИАЛЫ ДЛЯ ТО И РЕМОНТА ПОДВИЖНОГО СОСТАВА

Норма затрат на запасные части на 1000 км пробега

руб.

80

80

80

Общие затраты на запасные части

руб.

20252

22750

131250

174252

Норма затрат на материалы на 1000 км пробега

руб.

90

90

90

Общие затраты на материалы

руб.

22783

25594

147656

196033

Поправочный коэффициент

1

1

1

ИТОГО затрат на запасные части и материалы

руб.

43035

48344

278906

370285

5. План по труду и заработной плате

Разработка плана по труду и заработной плате имеет целью определить необходимое количество работников всех категорий, уровень производительности труда и фонды заработной платы на планируемый период.

5.1 Расчет численности и фонда заработной платы водителей

Среднесписочная численность водителей грузового АТП (Nвод) определятся по формуле:

где АЧрабКамАЗ-5511=13500 час. – количество авточасов работы водителей на линии; АЧвто-р - количество авточасов участия водителей в ТО и ремонте, час. (принимается исходя из фактического участия водителей в ТО и ремонте, сложившегося на АТП); АЧп-з – количество авточасов подготовительно-заключительного времени у водителей, час (принимают из расчета 0,3 часа на смену, т.е. вгод – годовой фонд рабочего времени водителей, час.

где Дк=365 – число календарных дней в году; Дв=52 – число выходных дней в году; Дпр – число праздничных дней в году; Дотп=28 дней – число дней основного очередного отпуска; Дд.о=2 дня – дни дополнительного отпуска; Дб=10 дней – дни неявок по болезни; Дгос=3 дня – дни неявок в связи с выполнением государственных обязанностей; Тсм=6,7 часа – продолжительность рабочей смены (8 час при пятидневной рабочей неделе и 6,7 часа – при шестидневной); Дпредпр – число предпраздничных дней в году (в эти дни продолжительность рабочего дня снижается на 1 час).

При расчете времени участия водителей в ТО и ТР принимают: 50%- участие в ЕО и 20%- участие в ТР:

Общий фонд заработной платы водителей состоит из фонда основной зарплаты и фонда дополнительной заработной платы.

Фонд основной заработной платы водителей слагается из:

lоплаты за перевезенные тонны груза;

lоплаты за выполненные тонно-километры;

lоплаты за участие в ТО и ремонте автомобилей;

lнадбавки за классность;

lдоплат за экспедирование, совмещение профессий грузчика и других;

lпремий.

Сдельная расценка за простой под погрузочно-разгрузочными работами за 1 тонну груза вычисляется по формуле:

где Cчас=21,98 руб. – часовая тарифная ставка водителя 3-го класса.

Сдельная расценка за 1 ткм определяется по формуле:

где Tдв=1 час – время в движении; tп-з=0,3 часа – подготовительно-заключительное время, приходящееся на 1 час движения.

Оплата за перевезенные тонны определяется умножением объема перевозок грузов на сдельную расценку по формуле:

Оплата за выполненные тонно-километры определяется умножением величины грузооборота на сдельную расценку по формуле:

Сумма оплат за перевезенные тонны и выполненные тонно-километры составляет сдельный фонд зарплаты водителей:

Участие водителей в ТО и ремонте (ЗПводТО-Р) оплачивается в соответствии с присвоенным им квалификационным разрядам ремонтных рабочих (обычно по четвертому разряду) пропорционально отработанным часам и вычисляется по формуле:

где СIVчас=19,78 руб. - часовая тарифная ставка ремонтного рабочего 4-го разряда.

Надбавка за классность составляет для водителей 2-го класса – 10%, для водителей 1-го класса – 25% от часовой тарифной ставки за отработанное время и определяется по формуле:

где Nвод1=3 чел., Nвод2=2 чел. – численность водителей автомобилей КамАЗ-5511, соответственно 1-го и 2-го классов (устанавливается по фактическим данным или принимается в размере 35% водителей 1 класса и 30% водителей 2 класса).

Доплаты за экспедирование, совмещение профессий грузчика, за работу в выходные дни и в ночное время условно принимают в размере 25% от тарифного фонда заработной платы. Тарифный фонд заработной платы водителей определяется по формуле:

Премии за выполнение производственных заданий принимаем в размере до 30% от сдельного фонда заработной платы водителей.

Размер дополнительной заработной платы может быть принят 12% от фонда основной заработной платы.

Фонд основной заработной платы определяется по формуле:

.

руб.

руб.

Общий фонд заработной платы водителей с районным коэффициентом 15% вычисляется по формуле:

.

руб.

Среднемесячная зарплата одного водителя определяется по формуле:

.

руб.

Расчеты сводим в таблицу 7.

Таблица 7.

Численность водителей и фонд заработной платы

Наименование показателей

Ед. измер.

Марки автомобилей

Всего по АТП

КамАЗ-5511

КамАЗ-53212

ТСВ-6У

Общая трудоёмкость работы водителей на линии

ч-час

13500

20730

127930

162160

Трудоёмкость подготовительно-заключительных работ

час

450

622

3838

4910

Трудоёмкость участия водителей в ТО и Р

час

663

689

4087

5439

Всего часов работы водителя за год

час

14613

22041

135855

172509

Годовой фонд времени работы одного водителя

час

1732

1732

1732

5196

Количество водителей всего

чел

8

13

78

99

в т. ч. водителей 1 класса

чел

3

5

27

35

водителей 2 класса

чел

2

4

23

29

водителей 3 класса

чел

3

4

28

35

Годовой объем перевозок грузов

тонн

78000

52000

130000

260000

Часовая ставка водителя 3-го класса

руб.

21,98

21,98

21,98

Сдельная расценка за перевозку 1 тонны груза

руб.

0,182

2,901

2,800

2,239

Заработная плата за выполненный объем перевозок

руб.

14196

150852

364000

582027

Годовой грузооборот

тыс. ткм

520000

1820000

5460000

7800000

Сдельная расценка за 1 ткм

руб.

0,215

0,154

0,458

0,351

Заработная плата за выполненную работу

руб.

111800

280280

2500680

2736668

Фонд сдельной ЗП водителей

руб.

125996

431132

2864680

3318695

Тарифный фонд ЗП водителей

руб.

321194

484461

2986093

3791748

Часовая тарифная ставка рабочего 4-го разряда

руб.

19,78

19,78

19,78

Заработная плата водителей за участие в ТО и Р

руб.

13114

13628

80841

107583

Надбавка за классность

руб.

35237

57832

326253

419433

Другие доплаты (25%)

руб.

80299

121115

746523

947937

Премии

руб.

37799

129340

859404

995609

Фонд основной заработной платы водителей

руб.

292445

753047

4877701

5789257

Фонд дополнительной заработной платы водителей

руб.

35093

90366

585324

694711

Общий фонд заработной платы водителей с районным коэффициентом (15%)

руб.

376669

969925

6282479

7629073

Среднемесячная заработная плата одного водителя

руб.

3924

6217

6712

6422

5.2 Расчет численности и фонда заработной платы ремонтных рабочих

Потребное количество ремонтных рабочих определяют в соответствии с производственной программой и трудоёмкостью работ по ТО и ремонту подвижного состава по формуле:

где Фрргод – годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего, час.

.

При расчете действительного фонда рабочего времени ремонтного рабочего продолжительность отпуска принимают в среднем 21 календарный день, количество невыходов по болезням и гос. обязанностям – 7 дней. Остальные показатели формулы аналогичны водителям.

час.

Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих состоит из основной и дополнительной заработной платы. Фонд основной заработной платы состоит:

¨ из заработной платы по тарифу;

¨ из доплат к заработной плате;

¨ из премий.

Заработная плата по тарифу определяется исходя из часовой тарифной ставки ремонтного рабочего 4-го разряда (как наиболее распространенного разряда работ при ТО и ремонте) и общего количества времени, отработанного ремонтными рабочими по формуле:

Размер доплат к заработной плате составляет 15% от зарплаты по тарифу, премии за выполнение производственных заданий – 30% от зарплаты по тарифу.

Дополнительная заработная плата ремонтных рабочих может быть принята в размере 10% от суммы основной заработной платы.

Фонд основной заработной платы определяется по формуле:

Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих с районным коэффициентом 15% определяется по формуле:

Среднемесячная заработная плата одного ремонтного рабочеговычисляется по формуле:

Результаты расчетов сводим в таблицу 8.

Таблица 8.

Численность и фонд заработной платы ремонтных рабочих

Наименование показателей

Единицы измерения

Величина

Трудоёмкость работ по ТО и ремонту, выполняемых ремонтными рабочими

чел-час

24125

Годовой фонд времени 1 ремонтного рабочего

час

1772,2

Потребное количество ремонтных рабочих

чел.

14

Часовая тарифная ставка рабочего 4-го разряда

руб.

19,78

Заработная плата ремонтных рабочих по тарифу

руб.

477189

Доплаты

руб.

71578

Премии за производственные показатели

руб.

143157

Фонд основной заработной платы ремонтных рабочих

руб.

691924

Фонд дополнительной заработной платы ремонтных рабочих

руб.

69192

Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих с учетом районного коэффициента

руб.

875283

Среднемесячная заработная плата 1 ремонтного рабочего

руб.

5210

5.3 Расчет численности и фонда заработной платы остального персонала АТП

К остальному персоналу АТП относят:

¨ подсобно-вспомогательных рабочих;

¨ административно-управленческий персонал (ИТР и служащие).

Количество подсобно-вспомогательных рабочих условно может быть принято в размере 30% от количества ремонтных рабочих.

Среднемесячная заработная плата данной категории рабочих составляет 1200-1500 рублей. Тогда общий фонд заработной платы подсобно-вспомогательных рабочих будет равен:

Численность административно-управленческого персонала определяется в соответствии со штатным расписанием. В целях планирования можно принять, что в численности этого персонала инженерно-технические работники (ИТР) составляют 60% (со среднемесячной заработной платой 4500 руб.), а служащие 40% (среднемесячная заработная плата 1500 рублей).

В настоящее время в среднем АТП водители составляют примерно 60-70% общей численности персонала, ремонтные и вспомогательные рабочие – 20-30%, а административно-управленческий персонал

Если принять во внимание, что численность водителей, ремонтных и подсобно-вспомогательных рабочих рассчитана и она составляет 80-90%, то вся численность работников АТП составляет 100%. Из этой пропорции можно определить численность административно-управленческого персонала, а через их среднемесячную заработную плату – фонд зарплаты данной категории работников. – 10-20%.

Производительность труда одного работника АТП (ПТАТП) измеряется величиной общего дохода в рублях, приходящегося на одного среднесписочного работника, занятого в основной деятельности.

Производительность труда водителей (ПТвод) определяется делением объема транспортной работы (грузооборота) на количество водителей в АТП.

ткм/чел.

Производительность труда ремонтных рабочих (ПТрр) определяется отношением трудоёмкости работ по ТО и ремонту, выполненных данной категорией рабочих к среднесписочному количеству ремонтных рабочих.

Результаты выполненных расчетов сводим в таблицу 9.

Таблица 9.

Сводный план по труду и заработной плате АТП

Категория

работающих

Среднесписочная численность

Фонд

заработной платы

Среднемесячная заработная плата

Производительность труда

Водители

99 чел.

7629073 руб.

6422 руб.

78788 ткм/чел.

Ремонтные рабочие

14 чел.

875283 руб.

5210 руб.

1723 ч-час.

Подсобно-вспомогательные рабочие

4 чел.

67200 руб.

1400 руб.

Инженерно-технические

работники

13 чел.

702000 руб.

4500 руб.

Служащие

8 чел.

144000 руб.

1500 руб.

ИТОГО:

138 чел.

9417556 руб.

5687 руб.

273170

6. План по себестоимости перевозок

Себестоимость перевозок является комплексным экономическим показателем, характеризующим экономические результаты и качество работы АТП и представляет собой денежное выражение затрат, произведенных АТП на производство единицы транспортной работы.

Затраты на перевозки группируют по статьям в зависимости от их назначения.

Статья "Основная и дополнительная заработная плата персонала на АТП с начислениями по социальному страхованию" включает в себя: основную заработную плату всех работников АТП, надбавки, доплаты к заработной плате, премии, начисления на заработную плату (38,5% от общего фонда зарплаты).

В статью расходов "Топливо для автомобилей" входит стоимость всех видов топлива, используемых при эксплуатации автомобилей на данном АТП.

Расходы по статье "Смазочные и прочие эксплуатационные материалы" учитывают затраты на данный вид ресурсов на АТП.

По статье "Техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава" планируют затраты на ТО и ТР (капитальные ремонты выполняют за счет средств фонда амортизации). Сюда входит стоимость материалов и запасных частей к автомобилям.

Расходы по статье "Восстановление износа и ремонт автомобильных шин" определяют на основании пробега автомобилей, количества шин, гарантийного пробега одной шины и стоимости одного комплекта шин.

В статью "Амортизация подвижного состава" входят амортизационные отчисления, предназначенные для полного восстановления подвижного состава, которые перечисляются на расчетный счет АТП.

Сумму амортизационных отчислений определяют в соответствии с нормами отчислений в зависимости от стоимости автомобиля и его амортизационного (ресурсного) пробега по формуле:

где Цам – цена автомобиля (КамАЗ-5511 – 600000 руб.; КамАЗ-53212 – 500000 руб.; ТСВ-6У – 320000 руб.); Lобщ – общий пробег автомобиля; Нам – норма амортизационных отчислений на полное восстановление в % от стоимости автомобиля на 1000 км пробега.

Норма амортизации принимается из /2/ в зависимости от ресурсного пробега (Lрес): КамАЗ-53212 – 0,2%, а КамАЗ-5511 и ТСВ-6У – 0,3%.

Общие затраты на амортизацию составляют: SЗам = 2315034 руб.

В статью "Общехозяйственные расходы" включают стоимость электроэнергии, тепловой энергии; плату за пользование землей; стоимость содержания вышестоящих организаций по уставам и договорам; амортизацию на полное восстановление по прочим основным фондам; плату за воду; медицинское страхование и страхование имущества, загрязнение окружающей среды, содержание автомобилей хозобслуживания; плату по процентам за краткосрочный кредит; налоги: с владельцев транспортных средств, на приобретение транспортных средств и др.

Величина общехозяйственных расходов принимается исходя из сложившейся на АТП структуре соответствующих затрат. В целях планирования данные затраты, условно, могут быть рассчитаны исходя из следующего условия: 4,5 рублей накладных расходов на 1 авточас работы автомобилей.

.

руб.

После того, как рассчитаны расходы по каждой статье, определяем себестоимость автомобильных перевозок делением суммы затрат по содержанию автомобильного парка за определенный период времени (ΣЗ) на выполненную за то же время транспортную работу (Ргод).

Результаты расчетов сводим в таблицу 10.

Таблица 10.

Расчет себестоимости грузовых автомобильных перевозок

Статьи расходов

Сумма затрат, руб.

Себестоимость

1 ткм, руб/ткм

Заработная плата работников с начислениями

13043315

1,67

Топливо для автомобилей

5948549

0,76

Смазочные и прочие эксплуатационные материалы

616936

0,08

Техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава

370285

0,05

Восстановление износа и ремонт автомобильных шин

6509000

0,83

Амортизация подвижного состава

740034

0,09

Общехозяйственные (накладные) расходы

729720

0,09

ИТОГО затрат:

27957839

3,58

7. План по доходам, прибыли и рентабельности.

Валовые доходы АТП (Двал) определяются суммированием доходов, полученных от всех видов деятельности АТП (перевозочной работы Дпер, транспортно-экспедиционных операций Дтэо, погрузочно-разгрузочных работ Дп-р и прочих работ и услуг Дпр) и вычисляются по формуле:

При определении доходов в основном используют метод прямого счета. Доходы от грузовых перевозок при сдельной оплате труда водителей определяют как произведение сдельного тарифа на объем выполненной транспортной работы в тоннах. При почасовой оплате доходы определяют сложением произведения установленного тарифа на количество отработанных часов и суммы дополнительной оплаты за каждый километр пробега. При покилометровой оплате доходы равны произведению установленного тарифа на общий пробег. Доходы от других видов деятельности определяют умножением установленного тарифа на соответствующий объём работ.

Тарифная политика АТП и её особенности в том или ином сегменте рынка зависят от целей АТП и намеченных путей их достижения.

В зависимости от экономического положения АТП целями ценообразования являются: реализация по любой цене, не выходящей за нижнюю границу применения тарифов (стратегия выживания); завоевания лидерства на доле рынка; получение максимальной прибыли в кратчайший срок; завоевание лидерства по качеству транспортных услуг.

Каждой из поставленных целей соответствует определенная ценовая политика. Первой цели соответствует ориентация на низкие тарифы, второй – на невысокие тарифы, третьей и четвертой – на высокие и очень высокие.

Методы установления тарифов наиболее часто сводятся к двум подходам:

1. Установление тарифов по себестоимости. В этом случае к расчетной величине себестоимости перевозок добавляется планируемая норма рентабельности, т.е.

где Т – установленный тариф; ΣЗ – сумма затрат на перевозки; R – планируемая норма рентабельности, %.

Верхний предел планируемой нормы рентабельности для автотранспортных предприятий составляет 35%.

2. Установление тарифов по конъюнктуре рынка. В этом случае разработанные тарифы АТП сопоставляют со складывающейся конъюнктурой рынка. При этом возможно установление тарифов по конкуренции и по соотношению спроса и предложения. В первом случае тариф устанавливают в соответствии с тарифами основных конкурентов и в соответствии с качеством транспортных услуг АТП, условиями сбыта и положением АТП на рынке. Во втором случае разработанные тарифы корректируют в соответствии со складывающимся спросом на транспортные услуги и предложениями конкурентов.

Общая сумма прибыли АТП устанавливается суммированием прибыли от выполнения перевозок (за вычетом отчислений на строительство дорог), транспортно-экспедиционных, погрузо-разгрузочных и других работ и услуг.

где Дпр=0.

Балансовая прибыль АТП определяется как разность между суммой доходов от всех видов деятельности и суммой расходов:

где ΣЗпер, ΣЗтэо, ΣЗп-р, ΣЗпр – затраты, соответственно, на перевозки, транспортно-экспедиционные операции, погрузо-разгрузочные и другие работы; 0,02´Дпер – отчисления в размере 2% от доходов по перевозкам на строительство и реконструкцию автомобильных дорог.

При выполнении курсовой работы доходы и расходы от прочих видов деятельности (транспортно-экспедиционных операций, погрузочно-разгрузочных и прочих работ) принимаются по фактическим данным, а при их отсутствии – принимаются равными нулю.

Прибыль является важнейшим показателем, определяющим образование фондов экономического стимулирования, взносов в бюджет и уровень рентабельности предприятия.

Рентабельность характеризует экономическую эффективность использования основных производственных фондов АТП и оборотных средств. Определяют общую, расчетную рентабельность и рентабельность производства.

Общая рентабельность – это отношение суммы балансовой прибыли Пбал к планируемой среднегодовой стоимости основных производственных фондов Фосн и нормируемых оборотных средств Ооб в пределах норматива:

Этот показатель рассчитывают в процентах и используют для общей оценки эффективности работы предприятия.

Расчетная рентабельность – это отношение плановой суммы балансовой прибыли, уменьшенной на сумму платы за основные производственные фонд и нормируемые оборотные средства (в размере 2% от их стоимости), фиксированных платежей в бюджет (Фп) и платежей по процентам за банковский кредит (Бкр) к планируемой среднегодовой стоимости основных производственных фондов Фосн и нормируемых оборотных средств Ооб в пределах норматива:

где n=0,02 – норматив платы за основные производственные фонды и нормируемые оборотные средства.

Рентабельность производства определяет соотношение между балансовой прибылью и расходами от перевозок.

Для определения показателей рентабельности необходимо рассчитать стоимость основных производственных фондов и нормируемых оборотных средств.

Стоимость ОПФ определяется как сумма стоимости подвижного состава, определяемая умножением среднесписочного количества автомобилей на балансовую стоимость одного автомобиля и стоимости строительства, рассчитываемой по нормативам удельных капитальных вложений на 1 списочный автомобиль и вычисляется по формуле:

,

где Нуд – норматив удельных капитальных вложений на 1 автомобиль; Нудн=110 руб. – нормативная величина удельных капитальных вложений; Кт=1,25; Кп=0,90; Кх=1,00; Ксс=1,03; Кэ=1,0 – поправочные коэффициенты, корректирующие величину норматива в зависимости, соответственно, от типа подвижного состава, количества прицепов, способа хранения автомобилей, среднесуточного пробега автомобилей, условий эксплуатации.

руб.

Нормативы собственных оборотных средств определяют в рублях исходя из среднесуточного расхода отдельных элементов оборотных фондов и необходимого их запаса в днях по формуле:

где: Зоб – затраты производства согласно смете на планируемый период (год) по данному элементу оборотных средств, руб.; Ндн – норма запаса по данному элементу оборотных средств, дней; Дпл=365 – продолжительность планируемого периода.

Результаты расчета норматива собственных оборотных средств заносим в таблицу 11.

Таблица 11.

Расчет норматива собственных оборотных средств

Наименование статей

Годовые затраты, руб.

Норма запаса, дней

Норматив собственных оборотных средств, руб.

Топливо для автомобилей

5948549

4

65190

Смазочные и обтирочные материалы

616936

30

50707

Автошины

6509000

30

534986

Запасные части

174252

80

38192

Ремонтные материалы

196033

30

16112

Фонд оборотных агрегатов

8209470

Малоценный и быстроизнашивающийся инвентарь

85800

200

47014

Спецодежда

9000

180

4438

Прочие материалы

23100

100

6329

ИТОГО собственных оборотных средств

-

-

8972438

Годовые затраты по отдельным статьям составят:

lгодовые затраты на спецодежду принимают из расчета 500 рублей на одного рабочего;

lмалоценный и быстроизнашивающийся материал определяют из расчета 1300 рублей в год на 1 автомобиль;

lтопливо для хозяйственный нужд принимают по фактическим данным, а если нет, то не учитывают;

lпо прочим материалам затраты принимают из расчета 350 рублей в год на 1 автомобиль.

Результаты расчетов по доходам, прибыли и рентабельности заносим в таблицу 12.

Таблица 12.

План по доходам, прибыли и рентабельности

Наименование показателей

Единицы измерения

Величина

Сумма затрат на перевозку грузов

руб.

3,58

Принятая норма рентабельности

%

35

Сумма доходов от перевозки грузов

руб.

37697400

Сумма валовых доходов АТП

руб.

37697400

Величина отчислений на строительство и ремонт автодорог

руб.

753948

Балансовая прибыль АТП

руб.

8985613

Стоимость подвижного состава АТП

руб.

24240000

Стоимость строительства АТП

руб.

8413

Стоимость основных производственных фондов

руб.

24248413

Стоимость нормируемых оборотных средств

руб.

1732568

Продолжение табл. 12

Величина платы за ОПФ и нормируемые оборотные средства

руб.

519620

Общая рентабельность АТП

%

34,6

Расчетная рентабельность

%

32,6

К показателям использования ОПФ относится фондоотдача, фондоемкость и фондовооруженность.

Фондоотдача основных производственных фондов вычисляется по формуле:

,

.

Фондоёмкость ОПФ определяется по формуле:

.

.

Фондовооруженность персонала вычисляется по формуле:

,

где Nперс – численность персонала АТП, чел.

руб./чел.

Срок окупаемости ОПФ определяется по формуле:

.

.

Коэффициент эффективности капитальных вложений вычисляется по формуле:

.

.

К показателям использования оборотных средств относят коэффициент оборачиваемости и продолжительность одного оборота.

Коэффициент оборачиваемости определяется по формуле:

,

где НДС – ставка налога на добавленную стоимость (20% от валового дохода).

.

Продолжительность одного оборота оборотных средств вычисляется по формуле:

.

день.


8. Сводная таблица технико-экономических                                      показателей работы АТП

После выполнения всех расчетов представляем основные технико-экономические показатели в сводной таблице 13, которая служит основой для анализа производственной деятельности предприятия.

Таблица 13.

Технико-экономические показатели работы АТП

Наименование показателей

Единицы измерения

Величина

1. Производственная мощность предприятия:

количество автомобилей

ед.

66

грузоподъемность одного автомобиля

тонн

6,218

общая грузоподъемность парка

тонн

410,4

2. Производственная программа АТП:

объем перевозок

тонн

260000

грузооборот

ткм

7800000

общий пробег автомобилей

км

2178144

пробег с грузом

км

1619300

3. Производительность автомобиля:

суточная

ткм

324

годовая

ткм

118182

4. Общая численность персонала:

всего работающих

чел.

138

водителей

чел.

99

ремонтных рабочих

чел.

14

вспомогательных рабочих

чел.

4

ИТР и служащих

чел.

21

5. Производительность труда:

в целом по АТП

рубчел

80511

водителей

ткмчел

78788

ремонтных рабочих

ч-часчел

1723

6. Доходы АТП:

общая сумма валовых доходов

руб.

37697400

доходная ставка на 1 ткм

руб.

4,83

7. Расходы АТП:

общая сумма расходов

руб.

27957839

себестоимость 1 ткм

руб.

3,58

8. Основные производственные фонды:

общая стоимость ОПФ

руб.

24248413

фондоотдача

руб./руб.

1,55

фондовооруженность

руб./чел.

175713

9. Нормируемые оборотные средства:

общая сумма средств

руб.

1732568

число оборотов

ед.

17,4

скорость оборотов

дней

21

10.Рентабельность АТП:

общая сумма балансовой прибыли

руб.

8985613

общая рентабельность производства

%

34,6

расчетная рентабельность производства

%

32,6

рентабельность (прибыльность) перевозок

%

32,1

Заключение

Для повышения производительности транспортных средств и повышения прибыли и рентабельности АТП необходимо решить целый комплекс экономических, организационных, социальных и технических задач, таких как:

· совершенствование системы управления автомобильным транспортом, создание и внедрение АСУ;

· осваивание растущих объемов перевозок грузов для разных отраслей народного хозяйства преимущественно путем интенсификации использования подвижного состава;

· совершенствование системы междугородных перевозок путем увеличения применения автопоездов большой грузоподъемности и специализированного подвижного состава;

· выпуск автомобилей, отвечающих транспортно-эксплуатационным требованиям по грузоподъемности, специализации, экономичности, долговечности и приспособленности к техническому обслуживанию и ремонту;

· внедрение рациональных форм организации управления технической службой АТП;

· осуществление комплекса мероприятий по повышению безопасности движения и снижению загрязнений воздушного бассейна городов от выхлопных газов автомобильных двигателей;

· развитие сети автомобильных дорог, отвечающих технико-эксплуатационным качествам современных автомобилей.


Список использованной литературы

1. Абалонин С.М., Пахомова А.В. Бизнес-план автотранспортного предприятия. – М.: Транспорт, 1998. 54 с.

2. Автотранспортные средства. Учет, налоги, списание ГСМ / Приложение к журналу "Бухгалтерский бюллетень" Изд. 3-е переработанное и дополненное. М.: Бухгалтерский бюллетень, 1996/97. – 82 с.

3. Анисимов А.П. Экономика, планирование и анализ деятельности автотранспортных предприятий. – М.: Транспорт, 1998. 245 с.

4. Кожин А.П., Мезенцев В.Н. Математические методы в планировании и управлении грузовыми автомобильными перевозками: Учеб. для вузов. – М.: Транспорт, 1994. 304 с.

5.Краткий автомобильный справочник. НИИАТ. – М.: Транспорт, 1994. – 380 с.

6. Организация, планирование и управление в автотранспортных предприятиях: Учеб. для вузов /М.П.Улицкий, К.А.Савченко-Бельский, Н.Ф.Билибина и др.; Под ред. М.П.Улицкого. М.: Транспорт, 1994. – 328 с.

7. Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта. – М.: Транспорт, 1986. – 48 с.

8. Рекомендации по составлению трансфинплана автотранспортного предприятия. Часть 1. М.: НИИАТ, 1988. – 202 с.

9. Трансфинплан автотранспортного предприятия (объединения) /М.Д.Столярова, В.И.Кузнецов и др. – М.: Транспорт, 1990. – 238 с.

10.Шутикова Ж.Ф. Бухгалтерский учет на автотранспортном предприятии. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 128 с.