Рис. 1 Страховые резервы в системе страховых резервов и фондов общества (СРФО).

Суть категории СРФО:

СРФО являются материально-вещественным носителем специфических отношений между людьми, субъектами рыночного хозяйства и государства по поводу предупреждения, локализации, возмещения ущерба от рисковых событий

Предназначение СРФО –

защита субъектов и их объектов от неожиданных затрат, вызванных рисковыми обстоятельствами и определенных нормативными документами страховых организаций и законами о страховании

Источники образования СРФО -

Национальный доход и составляющие его части:

§ фонд оплаты труда,

§ фонд накопления,

§ фонд страховых резервов и запасов

Фазы воспроизводства СРФО:

1.Получение страховщиками страховых взносов.

2.Формирование из страховых взносов страховых резервов и фондов.

3.Возмещение ущербов.

Рис.2. Экономическая сущность страхования (ЭСС).

ЭСС может быть определена как перераспределение отношения части нетто-доходов и накоплений в пользу страхования

Функции страхования:

§ рисковая,

§ предпринимательская,

§ сберегательно-накопительная,

§ контрольная (на двух уровнях),

§ предупредительная.

Страхование – это экономические перераспределительные отношения между людьми по поводу страховой защиты их интересов

Главные экономические признаки, раскрывающие ЭСС:

§страховые отношения и институт страхования существуют лишь на основе вероятного, но возможного наступления страхового риска или страхового случая, наблюдаемого статистически и измеримого,

§страховые отношения носят замкнутый солидарный характер, т. е. в страховании принимают участие только те, кто заплатил взносы в ДС и рассчитывает получить страховое возмещение при страховом случае,

§страхование как перераспределительные отношения функционирующие в двух рамках: временных и пространственных,

§возвратность страховых взносов (их части или всех).

Рис.3. Система рисков.

Риски, связанные:

§ с законами природы,

§ с законами общества

Чистые риски

Спекулятивные риски

Природно-естественные

Экологические риски

Политические риски

Финансовые

Производственные риски

Имущественные риски

Транспортные риски

Торговые риски

Коммерческие

Риски, связанные с покупательной способностью денег

Инвестиционные риски

Инфляционные и дефляционные риски

Валютные риски

Риск ликвидности

Риск упущенной выгоды

Риски снижения доходности

Риск прямых финансовых потерь

Процентные риски

Кредитные риски

Биржевые риски

Селективные риски

Риск банкротства

Рис. 4. Подход к классификации страхования в РФ.

В нашей классификации четко выделены две родовыегруппы:

1). одна связана с содержанием страхового дела (строится на основе содержания - критерия),

2). с формами страховой деятельности, при помощи которых реализуется страхование.

Классификация страхования по содержанию исходит прежде всего из главного генерального критерия - различия в объектах страхования. (он сквозной).

Классификация страхования по формам, которая исходит из критерия “волеизъявления сторон страховой сделки”.

На основе различий в объектах страхования, страховой бизнес подразделяется на три основных звена:

- отрасли страхования (наиболее общее звено),

- подотрасли страхования,

- виды страхования (низшее, первичное, исходное звено).

Эти критерии пронизывает все сферы страховой деятельности

§Если волеизъявление исходит от государства через его законодательные акты, то в стране появляется обязательная форма страхования.

§Если волеизъявление о вступлении в страховую сделку исходит от страхователя, то это - добровольное страхование.

Отрасли страхования.

   Выделяют четыре отрасли страхования:

1. имущественное страхование (ИС),

2. личное страхование (ЛС),

3. страхование ответственности,

4.страхование предпринимательских рисков(СПР).

Закон РФ о страховании не придерживается такой классификации и декларирует только три первых отрасли страхования.

Гражданский кодекс РФ - только две первые (глава 48).

Рис. 5. Классификация страхования.

Рис. 8. Специфика организации внутренней структуры страховой фирмы.

В этой сфере клиенту всегда продают еще не созданный товар, т.е. ему продается первоначально только обещание, гарантия СФ в страховой защите, которая записана в страховом полисе.

Таким образом, само производство страхового продукта для каждого конкретного клиента наступает после продажи полиса: лишь тогда, когда произойдет страховой случай, записанный в полисе.

1-я стадия - продажа полиса, обещания и получение за это денег

2-я стадия воспроизводственного процесса страхования - из собранных взносов формируются целевые страховые резервы и фонды (первая материализацияобещания общая для всех клиентов).

3-я стадия - производство страховых выплат, т.е. производство страхового продукта (непосредственное производство по конкретным пострадавшим страхователям - сугубо индивидуально).

После произошедшего страхового случая и его идентификации с условиями страхования СФ проделывает еще три работы:

   Эти три момента и есть процесс непосредственного производства страховой услуги.

Производство страхового продукта - дело штучное.

а) определение общего ущерба, который нанесен страховым случаем застрахованным интересам.

б) определение размеров страховой выплаты (может быть меньше или равно общему ущербу).

в) осуществление выплаты страхователю, застрахованному лицу или выгодоприобретателю на условиях полиса.

Точно известными размеры издержек производства и прибыли становятся только:

а) после фактического совершения страхового случая,

б) после исчисления полного ущерба от этого случая,

в) после определения, на основании системы страхового обеспечения, записанной в данном ДС, величины, причитающейся страховой выплаты,

г) после осуществления этой выплаты.

Рис. 7. Структура компании смешанного страхования.

Совет директоров

Директор по вопросам страхования жизни

Президент компании (Генеральный директор, Председатель правления)

Директор по общим производственным вопросам

Директор по административным вопросам

Директор по вопросам маркетинга

Директор по вопросам финансов

Служба консультантов

Руководитель административной службы

Руководитель юридической службы

Руководитель службы страхования от пожаров

Руководитель службы по страхованию транспортных средств

Руководитель службы по страхованию ответственности

Консультант руководителя по вопросам ответственности наемного персонала

Консультант руководителя по вопросам ответственности за выпукаемую продукцию

Рис. 6. Примерная схема функциональной структуры страховой компании.

Совет директоров

Генеральная дирекция –

Генеральный директор

Функции,осуществляемые              в                   централизованном               порядке.

Маркетинг

Работа с персоналом (отдел кадров)

Вспомогательные службы (компьютерные операции и бухгалтерия)

Коммерческое страхование

Индивидуальное страхование

Отдел по работе с претензиями

Морское страхование

Имущественное страхование

Страхование ответственности, включая ответственность, связанную с транспортными средствами

Страхование жизни

По большинству выполняемых функций структура филиала часто зеркально повторяет структуру головной организации; объемы полномочий руководителей филиалов могут быть различными и завися от степени централизации.

Посреднические функции выполняют 3 разновидности субъектов на страховом рынке:

1) страховые агенты, 2) страховые брокеры, 3) штатные служащие

Рис. 10. Главнейшие рабочие документы страховщиков.

Общие условия страхования (ОУС)  

Правила страхования (ПС).

Необходимость ОУС предусмотрена законом (статья 15). В статье 17 пункт 1а указана обязанность страховщика ознакомить страхователя с правилами страхования. ОУС содержат лишь базовые основные нормативы деятельности данной фирмы, разработанные для себя.

ПС, повторяя эти базовые положения ОУС, содержит еще одну часть: особые условия страхования, т.е. оговорки, исключения из ОУС в связи со спецификой данной СФ.

Документы, которые регулируют страховое отношение непосредственно на уровне страховщика и страхователя.

заявление на страхование

договор страхования

страховой полис (свидетельство, сертификат)

Указывается целый ряд экономических показателей, связанных с предстоящей страховой сделкой , например, страховая стоимость объекта, страховая сумма, франшиза, сумма страховых взносов и порядок ее уплаты, т.е. заявитель указывает полномочия, которые предоставляет страховщик в случае уплаты страховых взносов.

В ДС и ПС записано, что при уплате страховых взносов наличными ( по безналичному расчету) ДС вступает в силу:

1) с момента его подписания страхователем и уплаты им страховых взносов (с момента поступления страховых взносов на р/с страховщика),

2) с 00 ч 00 мин того дня, который следует за днем уплаты страховых взносов (за днем поступления страховых взносов на р/с страховщика).

страхователю выдается на руки

Рис. 8.1. Схема организации риск-менеджмента (в финансовой службе страховой фирмы).

Определение целей рисковых вложений капитала и риска

Получение информации о хозяйственной ситуации и ее анализ

Выбор стратегии управления

Выявление степени риска

Определение вероятности наступления события

Разработка и анализ вариантов сопоставления прибыли и риска по вложениям капитала

Выбор приемов снижения степени риска

Учет психологического восприятия рисковых решений

Анализ и оценка результатов выбранного рискового решения

Контроль за выполнением намеченной программы

Организация выполнения намеченной программы

Разработка программы действия по снижению риска

Рис. 9. Гражданско-правовые основы страхования.

В РФ, как и на Западе, уже сложилась и совершенствуется трех ступенчатая основа регулирования страхового хозяйства и рынка.

1 ступень: Общее гражданское законодательство

2 ступень: Специальное страховое законодательство

3 ступень: Подзаконные акты и нормативные документы министерств и ведомств

Обе части ГК РФ и ряд законов РФ, которые имеют статус общегражданского права.

Современный ГК РФ является генерирующим документом, побуждающим основное законодательство соответствовать принципам рыночного хозяйства.

Предназначение актов общегражданского права: главное - поставить всех субъектов рыночного хозяйства, представляющих все сферы рыночного хозяйства в одинаково равные условия.

Законы, регулирующие только страховые отношения и страховую деятельность:

§“Закон РФ о страховании”,

§“Закон о медицинском страховании граждан в РФ”,

§указы президента и постановления правительства, имеющие статус обязательного законодательства.

В системе специального законодательства важнейшим по статусу является “Закон РФ о страховании” (принят 27ноября 1992г., вступил в действие с 12 января 1993г).

Постановления, инструкции, правила, распоряжения, рекомендации министерств и ведомств РФ (например, Минфина, ЦБ и Госстрахнадзора).

Это очень важные акты (например: “Правила размещения страховых резервов” имеют два варианта: 1 - с июня 1993 г., 2 - с марта 1995 г.; “Условия лицензирования СД на территории РФ” - утверждены в мае 1994 г.)

Рис. 11. Организационная структура страхования.

Ситуация риска

Страховое событие

Ущерб или убыток (измеримый)

Страховой случай

Оценка рисковой стоимости

§ косвенный,

§ прямой

Страховая стоимость (страховая оценка объекта страхования)

Оценка убытка

Страховая выплата

Рисковые обстоятельства

объективные,

субъективные

Страховая сумма

Страховое возмещение

Страховое обеспечение

Франшиза

Страховой взнос (платеж)

§ в денежной форме,

§ в натуральной

§ условная,

§ безусловная

Тариф

Объемный показатель

Скидки, надбавки

Рис. 14. Структура страхового ущерба.

Страховой ущерб

Прямой убыток

Производный (от прямого) ущерб

Гибель

Косвенный ущерб

Затраты

Первичный ущерб

Непосредственное материальное разрушение

Опосредованный характер убытка

Рис. 12. Специфика актуарных расчетов.

Рис. 12 а). Классификация видов актуарных расчетов.

Актуарные расчеты представляют собой систему статистических и экономико-математических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя

§ расчеты по отраслям страхования:

- личному,

- имущественному,

- ответственности

§ расчеты по временным признакам:

- отчетные,

- плановые

§расчеты по иерархическому признаку:

- федеральные,

- региональные,

- на уровне конкретного страх. общества

Рис. 12 б). Структура страхового взноса.

                   C                                              -              +               =  

Страховой тариф

Объемный показатель (ед. страховой S или объект страхования в целом)

Скидка

Надбавка

Страховой взнос

Рис. 12 в). Структура брутто-ставки.

брутто-ставка

нетто-ставка

нагрузка

1.

- рисковый взнос,

- сберегательный взнос,

- гарантированная надбавка;

2.в имущественном страховании:

- рисковый взнос,

- гарантированная надбавка

1. Отчисления в запасной фонд.

2. Прибыль.

3. Покрытие расходов по организации процесса страхования.

4.Расходы на проведение предупредительных мероприятий.

По обязательному страхованию (устанавливается диррективно) нагрузка значительно больше нетто-ставки.

Рис. 13. Развернутая структура (состав) страховой тарифной ставки.

страховая тарифная ставка

нетто-ставка:

Резервы на покрытие нормальной суммы убытков (т.е. среднестатистической):

нагрузка

8. Расходы на ведение дела

1. Резерв заработанной премии

2.Резерв незаработанной премии

3. Резерв заявленных, но неурегулированных убытков

4. Резерв произошедших, но незаявленных убытков (РПНЗУ)

5. Резерва колебаний убыточности (РКУ)

6. Резерв катастрофических убытков

7. Резерв прочих убытков (РПУ)

9. Расходы на предупредительные (профилактические, привентивные) мероприятия

10. Прибыль тарифная.

Рис. 15. Основные финансовые результаты деятельности страховой фирмы.

Финансовые показатели

валовой доход

валовой расход

прибыль / убыток от оказания страховой защиты

рентабельность деятельности

Себестоимость, в узком смысле слова, состоит из четырех видов расходов

аквизиционные расходы

инкассовые расходы

ликвидационные прямые расходы

управленческие расходы

Разновидность расходов/доходов

Расходы/доходы от страховой деятельности

Расходы/доходы от нестраховой деятельности

Прибыль считается основным финансовым результатом деятельности СФ.

Прибыль = Выручка - Расходы (экономическая теория)

Согласно финансового отчета: Прибыль = Доходы - Расходы (сальдо баланса)

Тарифная прибыль = Брутто-ставка - Нетто-ставка - РВД - РПМ

Тарифная прибыль = Предполагаемая (прогнозируемая) прибыль

Расчет прибыли / убытков по данным финансовой отчетности.

   Прибыль / убыток = доходы - расходы - необлагаемая прибыль и отчисления в соответствии с льготами = налогооблагаемая прибыль от деятельности СФ - 13 % в федеральный бюджет - до 30 % в местные бюджеты = чистая прибыль (располагаемый доход), в т. ч. от страховой и нестраховой деятельности.

   Все статьи дохода страховщики называют прибылью, статьи расхода – убытком.

Рис 16. Страховая ответственность при имущественном страховании.

.

Страховая ответственность

Страховые случаи

1) повреждение имущества,

2) утрата имущества (гибель, уничтожение, пропажа, кража, угон).

1. стихийные причины,

2. производственно-технические причины,

3. коммерческие причины,

4. причины связанные с гражданской ответственностью,

5. уголовные причины и т.д.

В типовых правилах страхования имущества к страховым случаям, входящим в ответственность страховщика, относятся повреждение и утрата имущества по причинам:

1. вследствие стихийных бедствий, действия подпочвенных вод, просадки грунта, пожара, взрыва, затопления, выброса газа;

2. вследствие прекращения подачи электроэнергии из-за:

- пожара,

- аварии,

- стихийного бедствия;

3. вследствие проникновения воды в наше застрахованное помещение из соседних помещений в результате аварий:

- отопительной,

- водопроводной,

- канализационной систем;

4. вследствие прочих событий, предусмотренных в ПС.

По типовым ПС ИС ДС по имуществу граждан, например, оформляются на сроки:

- не более, чем на 1 год (обычно 1 год),

- на несколько месяцев,

- на несколько дней (перегон транспортных средств).

   Предприниматели обычно страхуют имущество на сроки более 1 года.

Объекты ИС - не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом.

Субъекты ИС

Если записанный в ДС страховой случай явился следствием:

- военных действий,

- гражданских волнений,

- забастовок,

- мятежей,

- реквизиций имущества,

- введения чрезвычайного или особого положения по распоряжению военных или гражданских властей,

- природных катастроф,

- ионизирующих излучений,

- радиоактивных заражений, связанных с любым применением радиоактивных материалов,

   то они считаются форс-мажорными обстоятельствами, освобождающими страховщика от ответственности, если иное не оговорено в конкретных ПС или ДС.

Страхователи

Страховщики:

§ страховые организации,

§ общества взаимного страхования

Страховые агенты

Страховые брокеры

Рис. 17. Определение страхового ущерба и страхового возмещения при ИС.

Системы страхового обеспечения при ИС

пропорциональная

первого риска

Методики определения страховых ущерба и возмещения

Расчет ущерба

По основнымПФ

По оборотным ПФ

У = Д - И + С - О    (1), где У - общая сумма ущерба, Д - действительная фактическая стоимость застрахованного имущества, И - износ (на момент заключения ДС) физический (скидка, связанная с физическим износом имущества), С - расходы по спасению имущества и приведению его в порядок, О - остатки (стоимость остатков, которые еще пригодны для дальнейшего использования).

Прямым методом

Косвенным методом

У = Д - О +С        (2), где Д - действительная стоимость погибших или поврежденных оборотных производственных фондов, О - стоимость оставшихся оборотных производственных фондов, С - расходы по спасению.

Тема 7. Общие основы личного страхования в РФ.

Рис. 18. Сущность личного страхования (ЛС) (на примере ССЖ).

Объекты страховой защиты в ЛС -различные стороны личной жизни, бытия людей, которые обязательно имеют стоимость:

w жизнь людей,

w здоровье людей,

w трудоспособность людей,

w личные доходы людей.

4 подотрасли ЛС:

w страхование жизни людей,

w страхование здоровья людей (добровольное и обязательное),

w страхование трудоспособности людей,

w страхование личных доходов граждан(пенсий / ренты), пособий по безработице и иных личных доходов.

Субъекты страховой сделки при ССЖ:

wСамостраховщики - только юридические лица, зарегистрировавшие себя в установленном законе порядке, и получившие в Росстрахнадзоре лицензию на ССЖ.

wСтрахователями могут быть граждане от 18 до 75 лет (до 77 лет).

Приэтом застрахованными лицами могут быть сами страхователи и члены их семей, а также застрахованными могут быть работники предприятий, организаций, учреждений, и члены их семей.

wВыгодоприобретатели - физические и юридические лица, указанные в полисе, либо устанавливаемые законодательно.

Страхование от несчастных случаев

ССЖ в РФ

Страхование жизни

Косвенно правила ССЖ затрагивают страхование косвенных доходов граждан

Страхование на дожитие

Страхование на случай смерти

да

нет

Уточнения и исключения, согласно правил ССЖ

Рис. 19. Размеры страхового обеспечения.

Размеры страхового обеспечения (страховой суммы) устанавливается по согласованию сторон страховой сделки.

по ССЖ

100% страховой суммы выплачивается, если произошла смерть застрахованного, в т. ч. если она наступила в течение 1 года со дня несчастного случая, произошедшего в период действия ДС, как следствие этого несчастного случая.

В случае инвалидности, наступившей в период действия ДС выплачивается единовременное пособие в размере от величины страховой суммы:

- при 1 группе инвалидности - 90% (или 80%),

- при 2 группе инвалидности - 60%,

- при 3 группе инвалидности - 30% от страховой суммы.

При временной утрате трудоспособности в связи с несчастным случаем выплачивается пострадавшему 1% от страховой суммы за каждый день временной нетрудоспособности, начиная. с 11 дня (или 7 дня).

При дожитии застрахованного до конца срока страхования выплачивается 100% от страховой суммы, независимо от промежуточных выплат в периоддействия ДС.

Рис. 20. Условия выплаты страхового обеспечения в ДС по личному страхованию.

Получатели

выплаты страхового обеспечения

в случаях

Самозастрахованные лица

Лица, указанные в полисе

Наследники в соответствие с гражданским законадательством

при окончании действия ДС

в случае временной нетрудоспособности

в случаях выхода застрахованного лица на инвалидность

С учетом задержек в выплатах

Полные

Частичные

Методики их определения

Первый подходбывшего Госстраха и Росгосстраха. СО исчислялся исходя из степени тяжести увечья при страховании несчастных случаев.

Второй подход. Коммерческие СФ исчисляют размер СО на основе количества дней нетрудоспособности застрахованного лица.

Факторы, которые учитывают страховщики для решения вопроса о возможности или невозможности выплаты СО (страх. суммы).

Своевременность и правильность начисления страховой  выплаты по ЛС и др. - это главный критерий доверия населения к СФ.

Факторы,по которым решается вопрос о возможности или невозможности страховой выплаты по ССЖ:

1) Документальная фиксация подтверждения факта страхового случая, имевшего место в период страхования. Это относится к таким страховым случаям:

- дожитие до срока или обусловленного события, записанного в ДС

- смерть страховщика или застрахованного лица

- несчастный случай

- потеря страхователем личных доходов

При наличии факта одного из названных случаев страховщик проверяет, нет ли ограничений по нему.

2) Определение причин и обстоятельств, при которых произошел страховой случай.

3) Определение страховой ответственности страховщика.

Если причина обстоятельства соответствует перечню указанному в ПС, ДС, полисе, то страховая ответственность страховщика наступает. Если не соответствует, то нет ответственности.

4) Учет оговоренных последствий страхового несчастного случая, т. е. если отрицательные последствия несчастного случая проявляется в течении 3-х лет после него и эти последствия были оговореныв условиях страхования в ДС, тогда страховые выплаты будут производиться после документального подтверждения связи последствий с данным несчастным случаем.

5) Проверка: является ли действующим ДС на день страхового случая (оплачен ли ДС на день страхового случая).

6) Документальное подтверждение того, что несчастный случай произошел именно с застрахованным лицом, а получателемСО является то лицо, которое указано в полисе.

7) Принятие решения о размере страховой выплаты и о ее получателе.

Тема 8. Страхование гражданской ответственности.

Рис. 22. Формы и виды страхования ответственности.

Рис. 21. Сущность страхования ответственности.

Предназначение страхования ответственности – обеспечение страховой защиты на двух уровнях:

На уровне страхователя и застрахованных лиц

На уровне третьих лиц (пострадавших)

Приоритет защиты страховых интересов по законодательству:

По специальному законодательству отрасли

( 2-я ступень)

По гражданскому праву(1-я ступень)

Формы страхования ответственности

обязательная

добровольная

Подотрасли страхования ответственности

Страхование профессиональной деятельности

Страхование индивидуальной гражданской ответственности

Другие подотрасли страхования ответственности

Виды

Владельцев:

wдомов и земельных участков,

wрезервуаров с нефтепродуктами,

wводных спортивных судов,

wживотных (домашних, прирученных и диких)

wдругих

Индивидуальных застройщиков

Охотников

Лиц свободных профессий:

wархитекторов, инженеров-строителей,

wмедиков, бухгалтеров, брокеров и других

За неисполнение обязательств

Экологической ответственности предприятий

Качества продукции предприятий

Других видов ответственности

Рис. 23. Субъекты и объекты страхования ответственности.

wСтрахователи

частные владельцы имущества,

предприниматели любой сферы и формы деятельности,

представители некоторых профессий ,

застрахованные лица,

третьи лица (граждане или юр. лица, которым может быть нанесен ущерб страхователем или застрахованным лицом).

Объекты - ответственность страхователей или застрахованных лиц перед третьими лицами за нанесение ущерба личностилибо имуществу третьих лиц, либо моральным интересам этих третьих лиц.

Субъекты

wСтраховщики

Рис. 24. Страховое покрытие в страховании ответственности.

Объем страхового покрытия

Страховые события в СО – нанесение ущерба по вине и не по вине страхователя:

Большинство договоров общего СО также исключает ответственность страховщика за имущественный ущерб, причиненный третьим лицам при условии, что это имущество в момент события находилось либо под опекой, либо под охраной или это имущество временно хранилось у страхователя, т. е. не принадлежало ему.

Ущерба личности третьего лица

Материального ущерба третьим лицам

Морального ущерба третьим лицам

Ущерба, нанесенного рекламой

Страховые случаи и способы их страховой защиты:

Специфическая страховая защита касается ответственности только владельцев транспортных средств  и предпринимателей перед наемными рабочими.

По общему страхованию ответственности ответственность домовладельцев определяется также путем исключения рисков, которые не подлежат страховому возмещению.

Лимиты страхового покрытия

на одно пострадавшее лицо (третье) в результате страхового случая

на один страховой случай, т. е. возмещение по одному страховому случаю независимо от числа пострадавших такое, за которое заплатили

агрегативный лимит (означает, что в условиях ДС будет записано максимально возможное возмещение в течение всего срока действия ДС)

Размер страховых взносов определяется рынком

Рис. 25. Сущность сострахования и перестрахования.

Два вида страховой деятельности

Сострахование

Перестрахование

Это экономические отношения между

страхователями и страховщиками,

только страховщиками,

документально оформленные

wсовместным коллективным полисом от нескольких страховщиков (есть их солидарная ответственность) или

wраздельным полисом от каждого страховщика (нет их солидарной ответственностити)

wдолгосрочным соглашением о сотрудничестве (на 10, 15, 20 и т.д. лет) и

wдоговором перестрахования

законами о страховании, определяющие также понятия: сострахование и перестрахование

Закон РФ «О страховании»

Гражданский кодекс РФ

Ст. 12

Ст. 13

Ст. 953

Ст. 967

Рис. 27. Взаимосвязь понятий в сделках перестрахования.

Страхователь

ДС

Страховщик № 1:

wперестрахователь

Договор перестрахования

Страховщик № 2:

wцессионарий

Страховщик № 3:

wретроцессионарий

Договор ретроцессии

Рис. 26. Методы, формы, группы, виды перестрахования.

Методы или формы

Факультативное перестрахование

Обязательное (договорное облигаторное)

Группы

Пропорциональное

перестрахование

Непропорциональное

перестрахование

Виды

Виды

Квотное перестрахование 1 осн. вид

Эксцедентное перестрахование 2 осн. вид

Квотно-эксцедентное перестрахование дополнительный вид

Эксцедент убытка

Эксцедент убыточности

wперестраховщик № 1

Рис. 28.Место страхования с структуре общественного производства.

Структура общественного производства может быть представлена совокупностью отраслей, а отрасль -совокупностью предприятий и организаций.

Общественное производство

Материальное производство

Нематериальноепроизводство

Производство материальных благ

Производство нематериальных услуг

Сфера услуг

Производство материальных услуг

Производство нематериальных услуг

Отрасли сфер производства (все являются участниками страховых отношений)

Материальной

сферы

Нематериальной сферы

wПромышленность,

wсельское хозяйство,

wтранспорт,

wсвязь,

wстроительство,

wгеология и разведка недр,

wводное хозяйство,

wторговля и общественное питание,

wжилищно-коммунальное хозяйство и бытовое обслуживание населения,

wматериально-техническое снабжение и сбыт,

wпрочие.

wЗдравоохранение,

wфизическая культура,

wсоциальное обеспечение,

wобразование,

wкультура и искусство,

wнаука и научное обслуживание,

wкредитование,

wстрахование,

wуправление,

wобщественные организации,

wпрочие.

Рис. 29. Общая структура страхового рынка.

Границы страхового рынка

Орган государственного страхового надзора

Акционерные страховые компании

Специализированные перестраховочные компании

Общества взаимного страхования

Государственный страховщик экспортных кредитов

Страховые посредники

Агенты

Брокеры

Профессиональные оценщики страховых рисков

Сюрвейеры

Аджастеры