Банк и банковское дело


	Загрузить архив:
	Файл: ref-18923.zip (41kb [zip], Скачиваний: 152) скачать

Муниципальное образовательное учреждение Маклинская средняя общеобразовательная школа с углубленным изучением отдельных предметов.

Банки и банковское дело.

Экзаменационный реферат по экономике.

Ягунина Константина Константиновича

, учащегося11 «А» класса.

Бабаян Светлана Акоповна

, преподаватель экономики.

Малоярославец - 2004

План

1.Вступление.

Основная часть:

2.Понятие капитала и банковского дела.

3.Ценные бумаги.

4.Банки-различия и сферы деятельности.

5.Функции коммерческих банков.

История развития банковских операций.

. Банковская система Российской Федерации.

6.Тенденция развития банковской системы.

7. Банковская система Российской Федерации.

8."Минусы" банковской системы. России.

9. Заключение.

10. Список использованной литературы.

1.Вступление.

Экономика и все связанное с ней никогда не оставалась в тени как-то: рынок рабочей силы, собственности, валютный и.т.д.

Но все это, так или иначе, связанно с капиталом, а и им он становится, лишь, после того как он становится рентабельным, то есть «не просто лежит на полке и пылится», а участвует в торговых операциях. Поэтому банк, банковские операции становятся тем связующим звеном между предпринимателем, фирмой и государственными структурами по накоплению и приумножению этих средств. Банк в то же время, является не просто «звеном», но еще и средством для рационального распределения своего времени, средств, и, самое главное, направлению деятельности. Поэтому в своем реферате я попытаюсь определить уже оправдавшие себя временем методы банковских, и совсем недавно появившиеся, но уже привлекшие к себе внимание.

2.Капитал является одним из основных элементов общественного богатства. Капитал в широком смысле слова – это любой ресурс, создаваемый с целью производства большего количества экономических благ. Получение определенного потока товаров и услуг в будущем предполагает наличие в производственном процессе определенного запаса ресурсов длительного пользования, т.е. капитала.

Различают две основные формы капитала: физический (материально-вещественный) капитал (машины, здания, сооружения, сырье и т.д.) и человеческий капитал (общие и специальные знания, трудовые навыки, производственный опыт и т.д.). Строго говоря, человеческий капитал – это особая разновидность трудовых ресурсов. Поэтому под капиталом в собственном смысле этого слова обычно подразумевают только физические, материальные факторы. Физический капитал разделяется, в свою очередь, на основной капитал, куда относятся реальные активы длительного пользования, такие как здания, сооружения, машины, оборудование, и оборотный капитал, расходуемый на покупку средств для каждого цикла производства: сырья, основный и вспомогательных материалов труда.

Основной капитал служит в течение нескольких лет и подлежит замене (возмещению) лишь по мере его физического или морального износа. Оборотный капитал полностью потребляется в течение одного цикла производства, и его стоимость включается в издержки производства целиком, в отличие от основного капитала, стоимость которого учитывается издержками по частям.

Ссудный капитал – это цена, уплачиваемая собственнику капитала за использование его средств, в течение определенного периода времени. При анализе обычно рассматривают капитал исключительно в денежной форме, подразумевая,что на деньги покупают физический капитал.

3.1Ценные бумаги представляют собой денежные документы, удостоверяющиеправасобственности или отношениязайма владельцадокументапо отношениюклицу , выпустившемутакой документ (эмитенту). Ценные бумаги могут существовать вформеобособленных документов илизаписей насчетах.В странахсразвитой экономикойзначительноеувеличение оборота ценных бумагвызвалооформление ихпутемзаписи вкнигахучета и счетах,ведущихсяна магнитныхилииных носителяхинформации. Таким образом ,они перешли вбезналичную,физически неосязаемую ( безбумажную )форму. Поэтомунарынке ценныхбумагвыпускаются , обращаютсяи погашаются как собственные ценные бумаги ,так иих заменители ( сертификаты, купоны).

Акции в нашейстране также могут существовать в видезаписей на счетах.Счета, предназначенные для храненияакций, называются" счетамидепо ". Владелец безналичных акций может неиметь никакого документакроме обычной выписки из регистрационного реестра. Безналичныеакциисуществуют тольковвиде записей на счетах ,но при этом права их владельцевзащищенынамного надежнее , чемприбумажной формевыпуска.Безналичную акцию нельзя подделать. Онагарантирует владельцу максимальную ликвидность, т. е. возможность продать или купить с минимальнымииздержками ибыстро оформить сделку.

К ценным бумагам относятся такие денежные итоварныедокументы, объединяемые общим признаком - необходимостьюпредъявления для реализации выраженных в них имущественных прав (чеки, коносаменты).В зависимости отцелей выпуска, ценные бумаги подразделяются на коммерческие ифондовые.Коммерческие ценныебумаги обслуживают процесс товарооборота и определенные имущественныесделки(чеки, складские и залоговые свидетельства , закладныеи др. ).Фондовые ценные бумаги охватывают бумаги , имеющиехождениена фондовом рынке , т.е.на рынкеценных бумаг.

3.2Структурарынка ценныхбумаг.

Первичный рынокценныхбумаг - эторынок, который обслуживает выпуск(эмиссию) и первичное размещениеценных бумаг.Вторичный рынокявляетсярынком , где производитсякупля-продажа ранеевыпущенных ценных бумаг.

По организационным формам различают биржевойрынок (фондовая или валютнаябиржа)и внебиржевой рынок.

Внебиржевой рынок - сфера обращения ценныхбумаг, не допущенных к котировке на фондовых биржах. На внебиржевом рынке размещаются также новые выпускиценныхбумаг. Внебиржевой рынок организуется дилерами, которыемогутбыть илинебыть членамифондовойбиржи.

Внебиржевой рынокценныхбумаг проводитсяпотелефону, телефаксу , компьютерным сетям. Он занимается главным образом ценными бумагами тех акционерных обществ, которыене имеют достаточного количества акций илидоходов длятого, чтобы зарегистрировать( пройти листинг ) свои акциинакакой-либо бирже.

Операции с ценными бумагами проводят фондовыебиржи ( для бумаг в валюте - валютныебиржи ) и инвестиционныеинституты.

Фондовая биржа представляет собой организованныйирегулярно функционирующий рынок по купле-продаже ценныхбумаг. Организационно-фондовая биржа представлена в форме хозяйственного субъекта , работающего по лицензии и занимающегося обращениемценныхбумаг. Подобращениемценных бумаг понимаются их купля, продажа, атакже другиедействия, предусмотренныезаконодательством,приводящие ксмене владельца ценных бумаг. Биржа не являетсякоммерческим предприятием. Как хозяйственный субъект,биржа предоставляет помещение для сделокс ценными бумагами,оказывает расчетныеиинформационные услуги, дает определенные гарантии , накладываетограниченияна торговлюценнымибумагами и получает комиссионные от сделок.Функции фондовых биржзаключаютсяв мобилизации временно свободных денежных средств через продажу ценныхбумаги вустановлениирыночной стоимости ценныхбумаг.

Участниками фондовой биржи являются продавцы, покупателии посредники( финансовыйброкер илимаклер, дилер). Брокер - это посредник , заключающий сделки по поручению иза счет клиентаиполучающий засвоиуслуги комиссионные, т.е. вознаграждение в виде договорного процента от суммы сделки. В отдельных случаях брокер получаетещеи заработнуюплату.Доходом брокера можетбыть сумма,полученнаяввиде разницы в ценепокупателя и продавца. Брокер действует на основе заключаемыхсклиентами соглашений (договоров, контрактов). Дилер- посредник (физическое или юридическое лицо ), занимающийся

перепродажей ценных бумаг от своего лица, за свой счетина свой страх и риск. Доход дилера складываетсязасчет разницы в ценах покупки и продажи.

На фондовой бирже обращаются следующиеценные бумаги:

1) Акция;

2) Облигация;

3) Казначейскиеобязательства государства;

4) Сберегательныеи депозитныесертификаты;

5) Вексель;

7) Варант;

8) Фьючерс;

9) Приватизационныйчек;

Акция - ценная бумага, выпускаемая акционерным обществом, удостоверяющая внесение имущества в уставный капитал банка и закрепляющая за акционером комплекс имущественных прав:

право собственности на долю в уставном капитале;

право на получение дивиденда;

право на получение части имущества при ликвидации АО;

право на участие в собрании акционеров;

право контроля за деятельностью АО;

право избирать и быть избранным в органы управления АО.

Акции бывают обыкновенными и привилегированными. Обыкновенные акции дают право на получение дивиденда в размере, определяемом собранием акционеров, а также на часть имущества акционерного общества при его ликвидации и право голоса на собрании акционеров по принципу: одна акция - один голос.

Привилегированные акции дают право на первоочередное получение дивиденда по акции в размере, определяемом при покупке акции и на получение части имущества при ликвидации АО.

Акция имеетноминальную (цена, обозначенная на акции) ирыночную (цена,по которойреальнопокупается акция или курсовая) стоимость.Курс акций находитсяв прямойзависимостиот размераполучаемого по ним дивиденда и в обратной зависимости от уровня ссудного ( банковского ) процента.

Этотпроцесс установленияцены акции в зависимости от реальноприносимогоею доходаназывается капитализацией дохода и осуществляетсячерез фондовыебиржи,через рынок ценныхбумаг.Курсовая ценаакцииакционерного общества закрытого типа, по которой она продается внутри общества, определяется стоимостью чистых активов общества, приходящихся на одну оплаченную акцию, и называется балансовойстоимостью акций.

гдеБ - балансовая стоимость акции , руб. ;

А - чистые активы акционерного общества , руб. ;

К - количество оплаченных акций , ед.

Приприватизации государственныхпредприятиймогут выпускаться "золотые акции", привилегированные акции типов А и Б.

Золотая акция предоставляет ее владельцу на срок до трех лет право "вето" при принятии собранием акционеров решений:

а) о внесении изменений идополнений вуставакционерного

общества ;

б) о его реорганизации или ликвидации ;

в) о его участии в других предприятиях ;

г) о передаче в залог или аренду ;

д) о продаже и отчуждении иными способами имущества .

Облигация - Эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее держателя на получение в предусмотренный ею срок, её номинальной стоимости и зафиксированного в ней процента от этой стоимости или иного имущественного эквивалента.

Облигации бывают именными, на предъявителя, процентными, беспроцентными, свободно обращающимися и с ограниченным кругом обращения, конвертируемыми и неконвертируемыми.

Фондовые ценные бумаги, как правило, отличаются массовым характером эмиссии. Они выпускаются в определенных (весьма значительных) объемах, причемкаждая из них тождественна другой и представляет определенную долю в акционером или облигационном фонде.

Казначейскиеобязательства государства - видразмещаемых на добровольнойосновесреди населениягосударственных ценных бумаг, удостоверяющих внесение их держателями денежныхсредств в бюджет и дающих правонаполучение фиксированногодохода втечениивсего срока владения этими ценными бумагами. Казначейскиеобязательства государства бывают : долгосрочные, среднесрочные, краткосрочные. Долго -срочные казначейские обязательства выпускаются насрокто 5 до 25 лет.Доход по ним выплачивается в году, следующем после годаприобретения. Выплата доходов осуществляется ежегодно по купонам или при погашенииобязательств путемначисления процентовк номиналубезежегодных выплат.Среднесрочные казначейскиеобязательствавыпускаются на срок от 1 до 5 лет , краткосрочные-на срок 3, 6и12 месяцев. Среднесрочныеи краткосрочные обязательства не имеют купонов.

Сберегательные сертификатыбанковэто письменное свидетельствокредитного учрежденияодепонировании денежных средств, удостоверяющее право владельца на получение по истеченииустановленногосрока депозита ( вклада ) и процентов по нему. Сберегательные сертификаты предназначены для физическихлиц. Онивыдаютсябанками под определенный договором процент на определенный срок или довостребования.Если держательсертификата требуетвозврата вложенных средствпо срочномусертификату ранее обусловленного срока ,то ему выплачиваетсяположенный процент, уровень которого определяется на договорной основе при взносе денег на хранение.

Депозитные сертификаты банков представляют собой срочные сертификатыскрупным номиналом.Онипредназначены, главнымобразом, дляхозяйствующих субъектов.Депозитный, каки сберегательный сертификат ,служит свидетельствомо принятом банком вкладенаконкретный срок суказанными процентами.В принципе это тот же механизм, что и депозитный ( илисберегательный )вклад , носертификат ,будучи ценной бумагой, может быть передан одним владельцем другому.

Депозитные сертификаты являются разновидностью срочных банковских вкладов, при которых клиенту выдается несберегательнаякнижка, а сертификат ( удостоверение ), выполняющее роль долговой расписки банка.Средствас такоговклада,как правило, можноизъятьидоистечения оговоренного срока, но лишь уплативштрафв формеудержанияопределенной части процентов.Сертификатыбывают именныеина предъявителя.

Вексель - ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежноеобязательство векселедателя, уплатить при наступлении срока определенную сумму денег владельцу векселя ( векселедержателя ).

Векселя бывают простые и переводные.Простой вексель ( соловексель ) выплачиваетсязаемщику (векселедателем ) и содержитобязательство платежа кредитору ( векселедержателю ).

Переводнойвексель ( тратта )выписываетсяи подписывается кредитором ( трассантом ) и представляетсобой приказ должнику ( трассату ) об уплате в указанный срок обозначенной суммы третьему лицу ( ремитенту ) или предъявителю.

При передаче векселя отодногособственника другому, на его оборотней сторонеделается передаточная надпись, называемая индоссаментом. Посредством индоссамента ,вексель может циркулировать среди неограниченного кругалиц, выполняя функции наличных денег.

Различаются векселя срочные и по предъявлению. На срочном векселе указансрок оплаты.Вексель, на котором срок платежане указан ,рассматриваетсякак подлежащий оплатепо предъявлению.Векселя бывают казначейские, банковские, коммерческие.

Казначейский вексель выпускается государством дляпокрытия своих расходов и представляет собойкраткосрочные обязательства государства со сроком погашения 3, 6 и 12 месяцев.

Банковский вексель может выпускаться банком или объединениембанков (эмиссионныйсиндикат ).Доход владельца векселя определяется как разница между ценой погашения, равнойноминалу, иценой продажибанковскоговекселя, которая ниже номинала.Преимущество банковского векселя заключаетсявтом, чтопоследнийпредставляет собой средство платежа, являетсяспособомвыгодно разместитькапитал, имеетмногократную оборачиваемость.

Коммерческий ( торговый ) вексель используетсядля кредитования торговых операций. Онвыдаетсяпредприятием под залогтоваровпри совершении торговой сделки как платежный документ или как долговое обязательство. В сделке с применением переводного векселя участвуют три стороны : должник (трассат), первоначальный кредитор ( трассант ) и тот, кому должна быть уплачена сумма - ремитент.Обычно трассат выражает свое согласие ( акцент ) на уплату долга.Это согласие и делает вексель законным платежным средством.В роли ремитента обычно выступает банк.Кредитор обращается в банк с векселем, на котором письменно зафиксирован акцент должника, и получает в замен деньги.Эта процедура называется учетом векселя.Сумма денег, выдаваемая банком трассанту, меньше суммы, указанной на векселе.Эта разница доставляет доход банка.Учет векселя представляет собой выдачу ссуды кредитору.Вексельное обращение совершается по схеме № 3 ( 1. поставка товара, 2. акцент векселя в банке, обслуживающим покупателя, 3. передача векселя, 4. платежное поручение банку, обслуживающему продавца, на оплату данного векселя, 5. учет векселя продавца в пределах учетной ставки, 6. предъявление векселя к оплате в установленный срок, 7. получение платежа ).

Варрант имеет два вида применения.Во-первых, варрант представляет собой сертификат, дающий держателю право покупать ценные бумаги по оговоренной цене в течении определенного промежутка времени или бессрочно.Иногда варрант предлагает вместе с ценными бумагами в виде стимула для покупки их. Во-вторых, варрант - это свидетельство товарного склада о приеме на хранение определенного товара. Варрант является товарораспорядительным документом, передаваемым в порядке индоссамента ( т.е. передаточной надписи ).Он используется при продаже и залоге товара.Варрант бывает именной и на предъявителя. Варрант состоит из двух частей: собственно складского и залогового свидетельств. Первое свидетельство служит для передачи собственности на товар при его продажи, второе - для получения кредита под залог товара с отметками об условиях ссуды.При этом варрант передается кредитору по индоссаменту. Кредитор может осуществит дальнейшую передачу, в частности, держателю складского свидетельства при погашении им ссуды.При переходе варранта из рук в руки, товар может много раз менять своего владельца, оставаясь на одном и том же месте, т.е. на складе хозяйствующего субъекта, от которого получен денежный варрант.Для получения товара со склада необходимо предъявление указанных выше обеих частей варранта.

Коносамент ( от фр. connaissement ) является ценной бумагой, которая выражает право собственности на конкретно указанный в нем товар.Коносамент - это транспортный документ, содержащий условия договора морской перевозки.

Существует :

1) линейныйконосамент - этоконосамент, в котором излагается воля отправителя, направленная на заключение договора перевозки груза ;

2) чартерный коносамент - коносамент, который выдается в подтверждение приема груза, перевозимого на основании чартера ;

3) береговойконосамент - коносамент, который выдается в подтверждение приема груза от отправителя на берегу, как правило, на складе перевозчика ;

4) бортовойконосамент - коносамент,который выдается, когда товар погружен на судно.

В зависимостиотэтого, различают коносаменты именной, ордерный, на предъявителя :

1) именной - коносамент,вкотором указывается наименование определенного получателя ;

2) ордерный - коносамент,покоторому грузвыдаетсялибо по приказуотправителя или получателя, либо по приказу банка ;

3) на предъявителя - коносамент, вкоторомуказывается, что он выдан на предъявителя, т.е. в немне содержатсякакие - либо конкретные данныеотносительно лица, обладающего правом на получение груза, и поэтому грузв порту назначения должен быть выдан любому лицу, предъявившемутакойконосамент .

В коносаменте, какв ценной бумаге, должны быть определенные обязательныереквизиты : сведения о грузе.Отсутствие их лишает коносамент функциитоварораспорядительного документа и он перестает быть ценной бумагой.

Опцион представляетсобой двусторонний договор ( контракт ) о передачеправа ( дляполучателя ) иобязательства ( для продавца) купитьилипродать определенныйактив( ценные бумаги. валюту и т.п. ) по определенной ( фиксированной ) цене в заранее согласованную дату или в течении согласованного периода времени.

Существуют три типа опционов:

1) опцион напокупку, или опцион колл ( call ), означает право покупателя ( но не обязанность ) купитьакции, валюту, другой актив для защиты от ( в расчете на ) потенциального повышения ее курса ;

2) опцион на продажу, или опцион пут ( put ), говорит о праве покупателя ( но не обязанность ) продать акции, валюту, другой актив для защиты от ( в расчете на ) их потенциального обесценивания ;

3) опцион двойной, или опцион стеллаж ( нем. stellage ) означает право покупателя либо купить, либо продать акции, валюту ( но не купить и продать одновременно ) на базисной цене.

На опционе указывается срок. Срок опциона - дата или периодвремени, поистечении которого ( которой ) опцион не может быть использован .

Существуют два стиля опциона : европейский и американский. Европейский означает ,что опционможетбыть использован только в фиксированную дату.

Американскийстиль характеризуетсятем ,что опционможет быть использованвлюбой моментвпределах срокаопциона.

Опцион имеет свой курс. Опционный курс - цена, по которой можно купить ( call ) или продать ( put ) актив опциона.

Особенность опциона заключается в том, что в сделке купли - продажи опциона, покупатель приобретаетнетитул собственности ( т.е. акции ), а право на его приобретение.Сделка купли - продажи опциона называется контрактом. Единичный контракт заключается на полный лот.Лот - этопартия одинаковых ценныхбумаг ( илидругихактивов ), предлагаемаяк продаже. Партия лотов образуют более крупную партию - стринг.

Фьючерс - контракт на куплю - продажу какого - либо товара ( ценных бумаг, валюты ) в будущем, т.е. это срочный биржевой контракт.Заключение фьючерсного контракта не является непосредственным актом купли - продажи, т.е. продавец не отдает покупателю свой товар, а покупатель не отдает продавцу свои деньги.Продавец принимает на себя обязательство поставить товар по зафиксированной в контракте цене к определенной дате, а покупатель принимает обязательство выплатить соответствующую сумму денег.Для гарантии выполнения обязательств, вносится залог, сохраняемый посредником, т.е. организацией, проводящей фьючерсные торги.Фьючерс становится ценной бумагой и может в течении всего срока действия перекупаться много раз.Держатель контракта может как угадать, так и не угадать колеблемую стоимость товара, проиграть или получить прибыль.Таким образом, главная особенность фьючерса в том, что он может перепродаваться и переходить из рук в руки, вплоть до указанной в нем даты исполнения.

Фьючерсы бывают на покупку и на продажу. В нашей стране фьючерсныеторги касаются пока валюты, нефти, нефтепродуктов.

Имущественный лист.

В настоящеевремя широко стал развиваться рынок недвижимости, что вызвалопоявление новых разновидностей ценных бумаг.Одной из нихявляетсяИмущественный лист "Северный ключ" ( Санкт-Петербург ).Любой гражданин или хозяйствующий субъект может купить право владения одной или несколькими долями по 0,1 кв.м. общей площади квартиры. Каждая такая доля удовлетворяется Имущественнымлистом. Текущая цена одного Имущественного листа в июне 1993 г. составила 30 тыс.р. ( рыночнаяцена1 кв.м. площади составила 300 - 380 тыс. руб. ).

Вслучае набора количества Имущественных листов, достаточного дляполучения в собственность ее в конкретном доме и оплачивает Имущественнымилистами. Помимо жилищной перспективы, Имущественныелисты предоставляютвозможность сохранить средства от инфляции.Например, максимальный дивиденд, выплачиваемыйбанками по своим акциям и сертификатам в 1993 г. - 200 % . В то же время рост цен на недвижимость в Санкт-Петербурге составил 396 % в долларах США, или 1750% в рублях.Цена жилья в валютебудет рости и дальше.Пропорционально будет увеличиваться и курсовая стоимость Имущественного листа, так как соотношениямеждуценой Имущественного листа и ценой недвижимости будетвсегда совпадать.Имущественный лист имеет 100% -нуюликвидность, таккак в любой момент может быть продан по курсовойценеорганизатором инвестиционногопроекта "Северный ключ" илидругим лицом.

4. Банки-различия и сферы деятельности.

Основных разновидностей банков 2:

1Коммерческий.

2. Центральный.

Центральный банк – это главный банк страны. В США он называется ФРС(Федеральная резервнаясистем), в Великобритании- этоБанк Англии, в Германии – Бундесбанк, в России – Центральный банк Российской Федерации.

Центральный банк выполняет функции:

·эмиссионного центра страны- обладает монопольным правом выпуска наличных денег (банкнот и монет, являющихся обязательствами, т.е. пассивами центрального банка), что обеспечивает ему постоянную ликвидность;

·банкира правительства – обслуживает финансовые операции правительства, осуществляет посредничество в платежах казначейства и кредитование правительства. Казначейство хранит свободные денежные ресурсы в центральном

банке в виде депозитов, а , в свою очередь, центральный банк отдает казначейству всю свою прибыль сверх определенной, заранее установленной нормы;

· банка банков – коммерческие банки являются клиентами центрального банка, он хранит обязательные резервы коммерческих банков, что позволяет ему контролировать и координировать их внутреннюю и зарубежную деятельность (счета коммерческих банков являются обязательствами, т.е. пассивами центрального банка и активами коммерческих банков), и выступать кредитором последней инстанции для испытывающих затруднения коммерческих банков, предоставляя им кредиты путем эмиссии денег или продажи ценных бумаг;

· международного расчетного центра;

· хранителя золотовалютных резервов страны – обслуживает международные финансовые операции страны, контролирует состояние платежного баланса, выступает покупателем и продавцом на международных валютных рынках);

· определяет и осуществляет кредитно-денежную (монетарную) политику страны.

Баланс центрального банка, как баланс любого банка, состоит из двух частей.

В правой части отражаются пассивы (обязательства), а в левой –активы( направления использования средств).

Активы

Пассивы (обязательства)

Кредиты коммерческим банкам

Кредиты правительству

Облигации государственных займов

Государственные краткосрочные ценные бумаги

Золото и иностранная валюта

Банкноты (наличные деньги)

Депозиты коммерческих банков(до востребования, сберегательные срочные)

Депозиты правительства

4.1.

Эмиссионный ставит своей задачей контроль коммерческий структур для того, чтобы не начался экономический хаос.

В нашей стране это Центробанк или Государственный банк, который осуществляет денежно-кредитную политику.

Денежно-кредитная политика – это совокупность мероприятий, осуществляемых государством в области денежного обращения и кредитования.

Основой развития и надежного, устойчивого функционирования банковской системы является формирование гибкого механизма денежно - кредитного регулирования экономики, позволяющего государству эффективно воздействовать на хозяйственную активность, контролировать деятельность банковских институтов, добиваться стабилизации денежного обращения.

Наделенный государством особыми правами Центральный банк является проводником общегосударственной политики стабилизации экономики, товарно-денежной сбалансированности. Переход к рыночной экономике предполагает повышение эффективности и оперативности осуществления денежно-кредитной политики на макроуровне.

Денежно-кредитная политика на макроуровне представляет собой целенаправленную деятельность Центрального банка (при содействии Министерства экономики и финансов и при необходимости иных центральных ведомств) по выполнению общегосударственных задач. Основным объектом денежно-кредитного регулирования выступает совокупная наличная и безналичная денежная масса в экономике. Конечная цель данного регулирования со стороны Центрального банка заключается в обеспечении товарно-денежной сбалансированности в хозяйстве, стимулировании экономического роста, достижении стабильности национальной валюты, урегулировании государственного долга.

Банк России и Правительство РоссийскойФедерации информируютдруг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственноезначение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпускаценных государственныхбумаг ипогашения государственного долга с учетом их воздействиянасостояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.

4.2 Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки. Различают: универсальные и специализированные коммерческие банки.

Банки могут специализироваться, например:

· по целям: инвестиционные (кредитующие инвестиционные проекты), инновационные ( выдающие кредиты под проекты, способствующие научно-техническому прогрессу), ипотечные ( предоставляющие кредиты под залог недвижимости);

· по отраслям: строительный, сельскохозяйственный, внешнеэкономический;

· по клиентам: обслуживающие только фирмы, обслуживающие только население и др.

Коммерческие банки.

- специализированные финансовыеучереждения

Коммерческие банки являются многофункциональными учереж-

дениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудногока-

питала. Крупные коммерческиебанки предоставляют клиентам пол-

ный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов и

т.д.Этим они отличны от специализированных учереждений,кото-

рые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки тра-

диционно играют роль базового звена кредитной системы.Перепле-

тение функций различных видов кредитных учереждений и популяр-

ность универсального типабанкасоздает известные трудности

для определения понятий банки банковскаядеятельность.Чаще

всего главным признаком банковской деятельности считается при-

ем депозитов и выдача кредитов.

5. Функции коммерческих банков.

История развития банковских операций.

При переходе к рыночной экономике не так уж много факторов

могутсравниться по своей значимости со стабильной и активно

функционирующей структурой коммерческих банковиэффективной

системой управления финансовыми и кредитно-денежными отношени-

ями .Банковскаясистема в экономике,связанной рыночными

отношениями,исполняет триглавные роли:

1. Развитая структура коммерческих банков управляет систе-

мойплатежей. В развитых рыночных отношениях большинство ком-

мерческих сделок производитсяпутем перераспределения средств

между различнымибанковскимивкладами посредством чеков или

электронных переводов. При системе государственного социализма

и монополии государственного банка, Россия не испытывала необ-

ходимости в эффективно действующейплатежнойсистеме. Произ-

водствои товарообмен междупредприятиямиопределялись го-

сударственным планом, устанавливавшим выпуск продукции по фик-

сированным ценам. В экономике, связанной рыночными отношения-

ми, платежнаясистема обеспечивает выполнение предприятиями и

частными лицами обязательствдругперед другомпосредством

отлаженноработающей банковскойсистемы.

2. Наряду с другими финансовыми посредниками, банки нап-

равляют сбережения населения к фирмами деловым предприятиям.

Эффективность осуществления процесса инвестирования средств в

значительной степени зависит от способности банковской системы

предоставлять кредиты именно тем заемщикам, которые найдут спо-

собыих оптимальногоиспользования. Этоособенноважно в

связи с тем,что рынки нашей страны до концаеще не заняты и

имеется много неиспользованных ресурсов. Отлаженная кредитная

эмиссия банковскойсистемыпомогает нашимпредпринимателям

осваиать новые рынки безпривлеченияиностранного капитала.

3. Коммерческие банки, действуя в соответствии с кредитно-

денежнойполитикой ЦентральногоБанкаРоссии, регулируют

количество денег, находящихся вобращении.Стабильный и уме-

ренный рост денежной массы, при соответствующем ростеобъема

производства, обеспечивает постоянство уровня цен. Лишь в этом

спучае рыночные отношения воздействуют на экономическую систе-

мусамым эффективным и выгодным образом.Задача кредитно-де-

нежной политикисводится еще и к обеспечению, по-воз-

можности,полной занятости(видеале насвободномрынке

должен быть какой-то резерврабочей силы) ироста реального

ного объема производства. Недостаточная организация банковской

системы и контроль могут исказить результаты проведениякре-

дитно-денежной политики.

Термин "Коммерческий банк возник на ранних этапахразви-

тия банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно

торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи.Основ-

ной клиентурой были торговцы.Банки кредитовали транспортирвку,

хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С разви-

тием промышленного производствавозниклиоперации по крат-

косрочному кредитованию производственного цикла:ссудынапо-

полнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых

изделий, выплату зарплаты и т.д.Сроки кредитов постепенно уве-

личивались, часть банковскихресурсовначала использоваться

для вложений в основной капитал,ценные бумаги. Иначеговоря,

термин "коммерческийбанк" утратилсвой смысл. Он обозначает

"деловой" характер банка,его ориентированность на обслужива-

ние всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их де-

ятельности.

Исторически банки в основном возникли из ювелирных лавок. Ювелиры имели надежные охраняемыеподвалы для хранения драгоценностей, поэтому со временемлюди начали отдавать им свои ценности на хранение, получая взамендолговые распискиювелиров, удостоверяющие возможность по первому требованию получить эти ценности обратно. Так появились банковские кредитные деньги.

Поначалу ювелирных дел мастера лишь хранили предоставленные ценности и не выдавали кредитов. Это означает, что все полученные средства хранились в виде резервов. Такая ситуация соответствует системе полного, или 100%-го, резервирования.(см таблицу) . В этом случае, если в банк на депозит поступила сумма 1000 дол.(D=1000), обязательства банка(пассивы-liabilities(англ.)) составят 1000, и его резервы (активы) также будут равны 1000 дол.(R=1000), поскольку они не будут выданы в кредит (K=0).

Активы

Пассивы

Резервы: R=1000

Кредиты: K=0

Депозиты: D=1000

В этих условиях банк обеспечивает себе 100%-ю платежеспособность и ликвидность. Платежеспособность банка означает, что величина его активов должна быть равна его задолженности, что позволяет банку вернуть всем вкладчикам размещенные в ней суммы депозитов по первому требованию. Ликвидность – это способность банка вернуть вклады любому количеству клиентов наличными деньгами. Однако при системе полного резервирования, поскольку банк не выдает ( поэтому не получает процентов по кредитам) и хранит все резервы в виде денежных купюр( которые не приносят дохода в отличие , например, от облигаций), он не только лишает себя прибыли, но даже не имеет возможности оплатить свои издержки. Зависимость между платежеспособностью( и ликвидностью) и прибыльностью обратная.(см. рис.)

SHAPE* MERGEFORMAT

Платежеспособность и ликвидность

Прибыльность

100%

Не выдавая кредитов и поддерживая 100%-юплатежеспособность и ликвидность, банк полностью устраняет риск и обеспечивает себе полное доверие вкладчиков, но не получает прибыли. Чтобы сущесвовать, банк должен рисковать и давать кредиты. Чем больше величина выданных кредитов, тем выше и прибыль, и риск, соответсвенно.

Упрощенно схему баланса банка при система частного резервирования(rr(reserveratio) –rr)-доля вкладов, которую нельзя выдавать в кредит, высчитывается по формуле:

rr=RD,

где R-доля резервов в общей величине вкладов D.

Активы

Пассивы (обязательства)

Резервы: R=200

Кредиты: K=800

Депозиты: D=1000

Также существует норма обязательных резервов(requidreserveratio)-выражена в процентах от общей суммы депозитов, которую коммерческие банки не имеют права выдавать в кредит.

Выражается по формуле

R(обяз.)=D*rr(обяз.)

И наконец хотелось бы выделить баланс современных банков:

Активы

Пассивы

Денежная наличность

Резервы

Кредиты

Акции и облигации частных фирм

Государственные ценные бумаги

Депозиты до востребования

Сберегательные депозиты

Срочные депозиты

Собственный капитал банка

В правой части баланса отражены источники поступления средств- пассивы, включающие обязательства(депозиты) и собственный капитал банка, а в левой – активы, т.е. направления использования средств вкладчиков . Основнымбалансовым тождеством коммерческого банка является равенство пассивов( суммыего обязательств и собственного капитала) общей величине активов.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до

200 видов разнообразных банковских продуктови услуг. Широкая

диверсификация операцийпозволяет банкам сохранять клиентов и

оставаться рентабельными даже привесьма неблагоприятнойхо-

зяйственной конъюнктуре.Следуетучитывать, что далеко не все

банковские операции повседневно присутсвуют ииспользуются в

практике конкретного банковского учереждения (например, выпол-

нение международных расчетов или трастовыеоперации).Но есть

определенный базовый набор, без которого банк не может сущест-

вовать и нормально функционировать.К таким конструирующим опе-

рациям банка относят:

- прием депозитов;

- осуществление денежных платежей и расчетов;

- выдача кредитов.

Систематическое выполнениеуказанных функцийи создает

тот фундамент, на котором зиждется работа банка.И хотя выпол-

нение каждого вида операций сосредоточено в специальных отде-

лах банка и осуществляется особойкомандой сотрудников,они

переплетаются между собой. Так , банкиобладают уникальной

способностью создавать средства платежа, которые испльзуются в

хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов.Речь

идет об открытии и ведении чековых и другихсчетов, служащих

основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и

развиваться без хорошоотлаженнойсистемы денежныхрасче-

тов. Отсюда большое значениебанков,как организаторов этих

расчетов.

Создание платежныхсредствтесно связано с депозитной

функцией кредитования банковскихклиентов. Депозит может воз-

никнуть двумя путями: в результате внесения клиентом наличных

денег в банкилиже в процессе банковского кредитования. Эти

операции по-разному отразятся навеличине денежноймассыв

стране.Если клиент внес деньги до востребования,то они прев-

ратились из наличных в безналичные.Общаясумма денегвхо-

зяйстве не изменилась.Если же деньги зачислены на депозит,то

общее количество денег в хозяйстве увеличилось,так как банк

своей операцией создал новыеплатежные средства. Обратное

действие - уничтожение происходит при снятии клиентом наличных

со счетаи при списании денег с депозита для погашения креди-

тов.Способность коммерческих банковувеличивать иуменьшать

депозиты и денежную массу широко используется центральным бан-

ком, который через систему обязательных резервов управляет ди-

намикой кредита.

Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков

- посредничество в кредите. Коммерческие банки, как уже говори-

лось, выполняют роль посредников между хозяйственными единица-

ми, накапливающими и нуждающимисявденежных средствах. Они

предоставляют владельцамсвободных капиталовудобнуюформу

хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечива-

ет сохранность денежныхсредстви удовлятворяет потребность

клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения

денег более предпочтительна,чем вложение в облигации или ак-

ции. Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих случа-

ях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко

учитывать потребности конкретного заемщика и прспосабливатьк

ним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг,

где сроки и другие условия займа стандартизированы).

Помимо выполнения базовых функций, банк предлагают клиен-

там множество других финансовых услуг. Например, банки осущест-

вляют разного родадоверительныеоперации для корпораций и

частных лиц, связанных с передачей имущества в управление бан-

ку на доверительной основе,покупкой для клиентов ценных бу-

маг, управлени недвижимостью,выполнение гарантийныхфункций

по облигационным выпускам(лизинг, трастовые операции и др.).

6. Тенденция развития банковской системы.

Мировой опыт доказывает, что укрепление покупательной спо-

собностиденег невозможно без отлаженно работающей банковской

системы. Она играет главную роль в управлении денежным оборо-

том при переходе к рыночной экономике. Начало формированию ме-

ханизма управления денежным оборотом было положено в 1987 году

решениемо преобразовании монобанковской структуры в систему

Госбанка СССР и пяти государственных специализированных банков

(Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк и Внешэко-

номбанк). Важное значение имело то обстоятельство, что Госбанк

СССР пересталсоединять в себе функции центрального и коммер-

ческого банка, хотя и не получилреальныхрычагов управления

денежным оборотом на экономической основе.

Отсутствие двухуровневого построениябанковской системы

привело к ведомственномупротивостояниюспециализированных

банков и Госбанка СССР. Монополия одного банка сменилась моно-

полией ведомственных банков.Сохранилось принудительное прик-

репление клиентуры к банкам.Инструментамикредитно-денежной

политики остались административно утверждаемые кассовый и кре-

дитный планы.Не создавались предпосылки для формирования фи-

нансовой инфраструктуры (денежного рынка, рынка капиталов, цен-

ных бумаг, валютного рынка, в общем здорового западного рынка).

Тем неменее был сделан шаг в сторону демократизации банковс-

кой системы. Действительно, созданная в административном поряд-

ке системаспециализированных банков вскоре показала свою не-

эффективность. Но в то время о другой трансформациимонобан-

ковскойструктуры не могло быть и речи.Система коммерческих

кредитно-финансовых учреждений могла возникнуть лишь в резуль-

татеобособления от Госбанка государственных специализирован-

ных банков. Подобный путь уже прошли страны Восточной Европы с

плановой системой хозяйства (Польша, Чехословакия, Венгрия).

Появление системыспециализированных банков дало импульс

к возникновению уже в 1988 году коммерческих икооперативных

банков напаевойоснове, количествокоторых быстро увеличи-

валось. Ихпоявлениеизменило ситуацию в банковской системе.

Клиентыполучили право выбирать банк, таким образом, было по-

ложено начало конкуренции между банками. Начался стремительный

рост коммерческих банков.Учитывая тот факт, что деятельность

коммерческих банков с принятием банковских законодательных ак-

тов получила правовой статус можно говорить о существованиив

настоящее время двухуровневой банковской системы. Нижний уро-

вень ее образуют коммерческие банки, а вершину составляет Цент-

ральный Банк.С распадом Союза в 1991 году,Центральный Банк

России остался единственным из центральных банковских учрежде-

ний бывшего СССР. Госбанк СССР был реорганизован и присоединен

к Банку России. Специализированные банки распались и стали ак-

ционерными.

Пример становлениякоммерческого банка можно показать на

Промстройбанке. Он был образован в 1922 году и действовална

протяжении почти 70 лет.В ноября 1991 года состоялось собра-

ние учредителей Акционерного инвестиционно-коммерческогобан-

ка, ставшего правоприемником Промстройбанка и сохранившего наи-

менование "Промстройбанк". Сейчас Промстройбанк остается одним

из немногих банковстраны, способных выдавать многомиллионные

кредиты.

Преобразование сберегательных касс в Сбербанк России.

Банковская реформа1987 года преобразовала государствен-

ные трудовые сберегательные кассы в Сбербанк СССР какспециа-

лизированный банк по обслуживанию населения и юридических лиц.

Опыт передовых стран подсказывал, что сберегательные учреждения

всех уровней должны быть выведены из подчинения Госбанку, чтобы

развиваться в коммерческие банки.Следующим шагом к независи-

мости стало принятое в июле 1990 года постановление Верховного

Совета РСФСР, которымбывшийРоссийский републиканскийбанк

Сбербанка СССР был обявлен собственностью РСФСР. После выхода

в свет Закона РСФСР "Обанкахи банковскойдеятельностив

РСФСР"в декабре 1990 года, Сбербанк РСФСР был преобразован в

акционерный коммерческийбанк, контрольнымпакетом которого

владеетБанк России. Став коммерческим, Сбербанк значительно

расширил сферу своей деятельности не только в области соверше-

ниядепозитных, кредитно-расчетных ипрочих кассовых опера-

ций, но и стал работать с акциями, выдавать поручительства,га-

рантиии иные обязательства третьих лиц, совершать операции с

иностранной валютой, вести доверительные операции по поручению

клиентов (трастовые операции).При выдаче ссуд населению банк

в своей кредитной политике придерживается умеренных процентов.

Сбербанк- единственный банк страны, где сохранность вкладов

граждан гарантируется государством.

7. Банковская система Российской Федерации.

Российскую банковскую систему образуютБанкРоссии,Банк

Внешнейторговли РФ(Внешторгбанк),Сберегательныйбанк

РФ (Сбербанк),коммерческиебанки различных видов, атакже

другие кредитные учреждения, получившие лицензию на проведение

банковских операций. Стержнем нашей банковской системы являет-

ся Банк России.Банк Внешней торговли осуществляет внешнеэко-

номическую деятельность и совершает операции в иностранной ва-

люте.Внешторгбанк является акционерным,контрольным пакетом

акций этого банка владеет Банк России. Сбербанк также является

акционерным,и контрольным пакетомакций банка владеет Банк

России.По закону государство гарантирует полнуюсохранность

денежных средств и других ценностей населения, вверенных Сбер-

банку,и выдачу их по первому требованию вкладчиков (вклад до

востребования).Это главное отличие Сбербанка от коммерческих

банков. Сбербанк выполняет почти все те же операции с денежны-

ми фондами,что и коммерческие банки. Сбербанк и коммерческие

банки хранят денежные вклады предприятий и населения, предос-

тавляют юридическим и частным лицам ссуды и, тем самым, увели-

чивают предложение денег в экономике.

Коммерческие банки в Российской банковской системе играют

исполнительную роль. Посредством коммерческих банков Банк Рос-

сии претворяет в жизнь финансовую политику. Каждый банк может

осуществлять свою деятельность только на основаниилицензии,

выдаваемой Банком России. Банк России может на основании зако-

на отобрать лицензию у банка - это действуеткакрешение о

ликвидации банка.Банкиимеют право открывать на территории

РФ и за еепределамифилиалы. Банкимогут образовывать бан-

ковские союзы, межбанковские объединения, ассоциации. Запреща-

ется только использовать эти и другие объединения для достиже-

ния соглашений, направленных на монополизацию рынка банковских

операций и на ограничение конкуренции в банковском деле. Широ-

кое распространение получили в нашей стране объединения банков

вбанковские холдинг-компании.Банковскиехолдинг-компании

представляют собой фирмы,которые владеют долейакционерного

капитала одного или нескольких банков,достаточной для то-

го, чтобы осуществлять полный контроль над ними. Следовательно,

банковские холдинг-компании сосредотачивают в одних руках про-

цесс управления целой группой банков.Это выгоднодляфирм,

поскольку они имеют возможность в кратчайшиесроки получить в

случае необходимости кредит от этих банков.

Большей своейчастью коммерческие банки являются акцио-

нерными (имеется незначительная доля кооперативных банков),и

их акции обращяются на рынке ценных бумаг наряду с ценными бу-

магами промышленных предприятий.

Российская банковская система являетсядвухуровневой.

Первый и ведущий уровень - Банк России. Второй- исполнительный

-все остальные банки РФ.Всебанки должныдержатьсвои

обязательные резервы в Банке России,так какосновная часть

активов банка- это бессрочные вклады,подлежащие изъятию по

первому требованию вкладчиков, то определенный процент активов

должен храниться в резервах, в высоколиквидной форме. Деятель-

ность банков ежегодно подлежит проверке аудиторскими организа-

циями.

8."Минусы" банковской системы. России.

В настоящее время основной проблемой является преобладание

государственнойсобственности набанки.До80 %уставных

фондов коммерческих банков составляют вкладыгосударственных

предприятий, которые являютсяскрытойгосударственнойсобс-

твенностью.Основным учредителемСбербанка РФи Внешторг-

банка России является Банк России, который находится в исклю-

чительнойгосударственнойсобственности.В банковском деле

запрещена муниципальная собственность. Очень низка доля коопе-

ративной собственности и вкладов мелких акционеров. Чрезмерно

высоки вложения в уставные фондыбанковсо стороныкрупных

юридических лиц. Наблюдаются лишь единичные случаи иностранной

и совместной собственности.

Банк России находитсяв федеральной собственности. Миро-

вая практикапоказывает,чтов собственности на Центральный

Банк могут принимать,кроме государства,и другиестороны.

Банк России имеет излишнюю сеть низовых учреждений. В западных

странах количество отделений Ценрального Банка составляет нич-

тожно малый процет по сравнению с количеством кредитных учреж-

дений.

Многие коммерческие банки в России, по существу, таковыми

не являются.Они недокапитализированы,часть их не выполняет

минимимальногонабора операций,необходимого в международной

практике, чтобы считаться банком. Кроме того, большая их часть

находится в плачевном финансовом состоянии и плохо регулирует-

ся.Не проведеноразделение банков и небанковских кредитных

учреждений. Для современной российскойэкономики должнабыть

выбрана агрессивная модель поведения банка.

Агрессивний банк - обычно универсальный,имеет тесные связи с

предприятиямии выполняет нетрадиционные банковские операции,

ускоряя становление новых рынков.

В западных странах плотность банковской сети гораздовы-

ше, чем в России, где во многом сохранилась "монобанковская"

структура.Отсутствует альтернатива у клиентов: один банк или

его филиал - один административный район. Особенно низка плот-

ность банковской сети в развивающихся восточных и северных ра-

йонах России.

9. Заключение.

Банки являются тем институтом, который потребен ещё с незапамятных времен (Притча об Иисусе Христе, опрокинувшем столы торговцев в храме). Поэтому банки создавались гражданами страны в той или иной форме(лавки ростовщиков, сберегательные кассы), и после этого правительство ввело другой институт(эмиссионный) для контроля за уже сложившей в экономике банковской системой, помогающей владельцу денежных средств превратить его в ликвидный капитал. Исходя из того, что Россия перешла наконец к рыночной экономике, можно сказать, что мы являемся свидетелями исторического процесса зарождения и развития различных коммерческих банковский систем (операции с землей, инвестирование науки, развитие рынка ценных бумаг и.т.д.). Но вместе с тем, еще неокрепший «организм» банков, и постоянные уверения держателей банков в том, что обстановка нормализируется внушает тень сомнения и можно сказать, что становление ещё не закончилось и недалеко позади остались банки подобные «Английской компании» Джона Лоо (Чара банк и другие).

Список использованной литературы:

1.Банковское дело: справочное пособие . Под ред. канд. экон. наук Ю.А. Бабичевой, М. 1996.

2Банковское дело. Под ред. О. И. Лаврушина, М. 1998

3.Бакалавр Экономики Под ред.Данько Т.П. , Борисов А.С., Видянина В.И 4.М. 1999.

5.Введение в Макроэкономику. Т.Ю. Матвеева. М. 2002.