Организация и планирование производства выпуска облицованных ДСТП
| Загрузить архив: | |
| Файл: ref-28539.zip (44kb [zip], Скачиваний: 23) скачать |
<
Государственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Сибирский государственный технологический университет»
оРГАНИЗАЦИЯ И ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВА
ВЫПУСКА ОБЛИЦОВАННЫХ ДСТП
Курсовой проект
(КП.ЭМ.000000.095.ПЗ)
Руководитель:
________________Малиновская Т.В.
(подпись)
___________________________
(оценка, дата)
Разработал:
студент группы 45-1
________________ © Иванов И. А.
(подпись)
Аннотация
<
<
Существует заказ на ламинирование листов ДСтП.
1. Объем производства каждого изделия составляет 1 000 000 штук в год (Немного меньше 60 вагонов).
2. Себестоимость материалов:
- Меламиновая пленка для ламинирования ДСП структура дерева: 0,67 $ м.кв
- Оборудование для Ламинирования ДСтП 80 000 у.е
- ДСтП: 350 рублей/лист
3. Затраты машинного времени на 1 000 изделий для облицовывания плиты ДСтП размером 1750х3500 определим по формуле
<
>
l - длина детали
l0 - межторцовый разрыв 0,3м
Z - число деталей в изделии, шт;
M - число проходов детали через линию для получения окончательной обработки;
V - скорость подачи детали в линии, м/мин;
K0 - Коэффициент использования фонда времени работы оборудования принимаем 0,7
<
ч>
1. Расчет товарной и реализуемой продукции
<
>
При наших условиях РП= 1 000 000 шт.
1.2 Расчет фонда эффективного времени работы оборудования
Годовой фонд рабочего времени
Наименование показателей |
План на 2005 год |
Нерабочих дней, всего
В том числе: |
115 |
Капитальный ремонт |
20 |
Профилактические работы |
32 |
Выходные |
52 |
Праздники |
11 |
Число дней в году |
365 |
Средняя продолжительность смены(ч) |
8 |
Число рабочих дней |
250 |
Эффективный фонд рабочего времени(ч) |
4000 |
<
Наименование оборудования
Автоматическая линя ламинирования Vermut
(Моддиф). |
Норма времени на 1000 изделий станко-часов
15 |
Всего станко-часов на программу
15 000 |
Процент выполнения норм
103% |
Всего необходимо станко-часов с учетом перевыполнения норм
14 563 |
Эффективный фонд времени единицы оборудования, ч
4000 |
Необходимое количество станков
4 |
Загрузка оборудования
14563*
100%
/
(4000х
4)
91% |
Расчет необходимого количества станко-часов на выполнения заданной программы:
<
,>
где
СЧ - Всего станко-часов на программу
<
- Норма времени на 1000 изделий станко-часов>
П - Число планируемых деталей
Определение необходимого количества станко-часов с учетом перевыполнения норм:
Воспользуемся пропорцией:
15 000 принимаем за 100%
X принимаем за 103%
X=14 563 ч
3. Расчет необходимых сборочно-отделочных площадей.
Наименование изделия
ДСтП ламинированная |
Количество изделий по плану
1 000 000 |
Затраты времени с учетом выполнения норм по сборочно-отделочному отделению
14 563+
+1456.3*1,874
17292 |
Норма площади на одно рабочее место м2.
20 |
Потребное количество метро-часов на программу м. тыс. м-час
345840 |
Фонд эффективного времени одного рабочего места, ч.
17292/2*4
2161.5 |
Необходимая площадь м2
160 |
<
Норму времени на выполнение данной тех принимаем
- Расчет норм времени на выполнение технологических операций отделки
Топ - оперативное время, приводимое в нормативных картах, чел.-ч.
К - коэффициент регламентированных затрат, в % к оперативному времени.
По специальной таблице находим оперативное время для заданных условием размеров и равно
1,49 м/мин, при составе звена исполнителей 2 чел.
По таблице регламентированные косвенные затраты времени, отнесенные к оперативному времени, равны K=25,8%.
По формуле определяем норму времени на 100 деталей
Нвр=Топ*(1+K/100) = 1,49*(1+25,8/100)=1,49*1,258=1,874 чел.-ч
Фонд эффективного времени одного рабочего места, ч.определяем путем затрат времени с учетом выполнения норм по сборочно-отделочному отделению на количество рабочих обслуживающих станки
Необходимую площадь рассчитываем делением потребного количества метро-часов на программу, на эффективный фонд времени одного рабочего места
4. План материально-технического снабжения
Целью расчетов является определение потребности в сырье и материалах, электроэнергии, теплоэнергии для целее производства, остатков на начало и конец планируемого года, и источников покрытия этой потребности. Ресурсы определяются в натуральном и стоимостном выражении:
Исходные данные
Нормы расхода материалов, электроэнергии на изготовление изделия.
Оптовые цены на сырье, материалы и энергию
Мощность оборудования для облицовывания ДСтП составляет 22,5 КВт,
Стоимость электроэнергии 1,5 руб/КВт
Себестоимость материалов:
- Оборудование для Ламинирования ДСтП 80 000 у.е = 2 400 000 рублей
за 1 станок - ДСтП: 350 рублей/лист
<
<
Наименование расходов |
Количество продукции |
Расчет потребного количества электроэнергии |
|
1. На технологические нужды
2. На хозяйственные нужды
(принимаем 5% от технологических) |
22,5Квт.ч * 4000ч= 90 000 КВт
90 000х1р50к=
= 135 000 руб.
90 000*0,05=
4500КВт |
Норма расхода на единицу продукции кв-ч
90 000/1 000 000 = 90 ВТ
0,09х1р50к=0р13к |
Общая потребность кв-ч
90 000 КВт
135 000 руб |
|
Наименование сырья и материалов |
Расчет потребности сырья и материалов |
|||||
В натуральном выражении |
В денежном выражении |
|||||
Норма расходов |
Расход на годовой выпуск |
Оптовая цена за единицу |
Расходы по доставке |
Стоимость единицы, руб |
Сумма, тыс. руб |
|
1. Меламиновая пленка для ламинирования ДСП структура дерева: 0,5 $ м.кв =
15 рублей
2. "Дорус ФД 120" - клей на базе ПВА для облицовывания поверхности шпоном и ламинатом
3. Оборудование
для производства
Облицовки ДСтП |
12,42
100г/м2 |
12,42*
1 000 000=
=12 420 000
м2
0,1кг*12,42*
1000000=
=1 242 000
Кг
80 000$*30*4
= 9 600 000 |
15 руб
6 руб/кг |
630 000
3 726000 руб
100 000
(полностью со сборкой и установкой) |
15+ 630 000/
1 000 000
= 15,63 руб
6+3,72=
=9,72 руб |
630 000+
12 420 000*
*15 руб =
= 186 930 000
3726000+
1242000*6=
11 178 000
9 700 000 |
Всего сырья: |
207 808 000
руб |
<
6. План материально-технического снабжения
1. Меламиновая пленка
Для подсчета нормы расхода пленки для облицовывания ДСтП необходимо подсчитать количество расходуемой пленки зная линейные размеры ДСтП 1700*3500*16 мм. При условии. Что облицовывается со всех 6 сторон
НРпленка=(0,016*3,5*2)+ (0,016*1,75*2)+(1,75*3,5*2)=12,42 м2/лист
Найдем расходы по доставке
Объем пленки: 12 420 000 * 0,0004 м (0,4 мм - толщина пленки) = 4968 м3
В 1 железнодорожный вагон вмещается 240 м3. Таким образом необходимо 4968/240= 21 вагон.
Цена 1 ЖД вагона доставки из Москвы в Красноярск составляет 30 000 рублей
30 000*21=630 000 руб
2. Доставка клея.
Для производства необходимо 1 242 000 кг клея, грузоподъемность вагона 60 тонн
То есть 1 242 000/ 60 000 = 124,2 вагона * 30 000 руб = 3 726 000 руб
5. План по труду и заработной плате;
В плане по труду и заработной плате рассчитывают;
Баланс рабочего времени одного списочного рабочего в год;
Списочную численность основных и вспомогательных рабочих, управленческого персонала цеха;
Годовой фонд заработной платы рабочих;
Сводные показатели по труду и заработной плате;
7. Баланс рабочего времени одного рабочего в год
Элемент фонда времени |
По плану |
Календарный фонд времени
Нерабочие дни
В том числе: Выходные
Праздничные
Номинальный фонд времени
Неявки на работу. Всего, дн.
В том числе:
отпуска очередные и дополнительные
Отпуска по учебе
Отпуска по болезни
Неявки с разрешения администрации
Эффективный фонд времени, дн
Средняя продолжительность смены
Эффективный фонд времени одного рабочего в год. ч |
365 дней
52
11
302
31
2
6
2
261
8
261дн*
8ч=2088ч |
|
Наименование групп рабочих |
Списочная численность р. |
Тар. Фонд з/п
руб. |
Доплата к тарифному фонду |
Часовой фонд з/п |
Доплата к
Часовому фонду |
Доплата по районному к-ту |
Дневной фонд з/п |
Доплата к дневному
фонду |
Годовой фонд з/п |
|||
% |
Сумма руб |
% |
Сумма
руб |
% |
Сумма
Руб. |
|||||||
Производственные рабочие
- Облицовщик
Вспомогательные рабочие
В том числе:
А) Рабочие по содержанию и эксплуатации, а также текущему ремонту оборудования
- Настройщик оборудования
(обучает учеников для другого производства)
Б) Рабочие, зарплата которых относится на цеховые расходы
- Грузчики |
8
1
4 |
40000
4000
12000 |
3 |
1200 |
41200 |
2,5
20 |
1000
1000 |
8000
1000
3000 |
50200
6000
15000 |
7,6
7,6
8 |
3012
456
1280 |
638544
77472
781440 |
<
Итого 13 1 497 456
Процент доплат к дневному фонду определяется:
Отпуска (очередной и дополнительный)
Число дней эффективного времени одного работающего
Для рабочих (18+1)*100%/250=7,6%
В среднем для грузчика: 20*100%/250=8%
<
Штатное расписание управленческого персонала мебельного цеха
Наименование
должностей |
Число штатных единиц |
Месячный должностной оклад |
Районный коэффициент |
Месячный оклад с учетом районного коэффициента |
Годовой фонд заработной платы |
|
|
% |
Сумма |
|||||
Зам начальника цеха
Инженер
Экономист
Уборщик |
1
1
1
1 |
8000
8000
8000
2000 |
20
20
20
20 |
1600
1600
1600
400 |
9600
9600
9600
2400 |
115200
115200
115200
28800 |
Итого 4 374 400
Показатели |
План
рублей |
Товарная продукция в оптовых ценах, тыс. рублей.
Общий фонд заработной платы, тыс. руб:
В том числе
Рабочих
ИТР служащих, МОБ |
213 616 000
124 788
374 400 |
План по себестоимости продукции
План себестоимости продукции включает в себя составные калькуляции себестоимости изделий, а именно:
- Стоимость сырья и основных материалов
- Стоимость возвратных отходов (вычитается)
- Стоимость электроэнергии на технологические нужды
- Основной и дополнительной заработной платы производственных рабочих
- Отчислений на Соц. Страхование
- Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
- Цеховых расходов
- Общезаводских расходов
- Внепроизводственных расходов
7. Расчет количества и стоимости возвратных отходов.
|
Наименование сырья, материалов |
Расход сырья на годовой выпуск |
Выход отходов от исходного сырья % |
Количество отходов
М3 |
Цена за 1 м3 отходов
Руб. |
Стоимость отходов
Руб. |
Деловые |
Деловые |
Деловые |
Деловые |
||
Древестно-стружечные плиты
Клей (Расход 1,24кг на 1 плиту)
Облицовочный материал |
98 000 м3
1 240 000 кг
4968 м3 |
0,2
0,01
5 |
196
124
248,4 |
40
0
200 |
7840
0
49680 |
Итого: 57520
Наименование затрат |
Сумма затрат,
тыс. руб. |
В том числе:
А) годовой фонд зарплаты рабочих по содержанию оборудования
Б) отчисления на социальное страхование 35,6%
В) Материалы
Г) прочие расходы (15% от амортизации оборудования)
2. Возмещение износа малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и расходы по их восстановлению (1% от амортизации оборудования)
3. Текущий ремонт здания 5% от балансовой стоимости здания
4. Расход по охране труда (0,5% от дохода
5. Внепроизводственные расходы 2% от себестоимости |
960 000
666 380,74
100 000
1 440 000
9 600
500 000
9 359,28
4 272 320 |
Смета расходов на содержание и эксплуатацию производства
Итого: 7 957 660,02
<
Калькуляция плана по прибыли и рентабельности:
|
Статьи затрат |
Затраты на единицу
Руб. |
Затраты на годовой выпуск руб. |
А) Замена масла
Б) Замена изношенных деталей
|
207.808
21.36
0.135
18.72
1.18
0,02
0.29
0.1
0.2 |
207 808 000
2 136 160
135 000
1 871 856
117 926,93
20 000
288 000
100 000
200 000 |
Показатели |
По плану |
Реализуемая продукция в оптовых ценах
Полная себестоимость продукции
Прибыль от реализации продукции
Прибыль от прочей реализации
Итоговая цена с НДС
Рентабильность, %
Минимальная плановая выручка для получения 30% дохода (в деревообработке) |
540 000 000
212 676 942,9
327 323 057,1
57 520
637 200 000
142
276 480 025,8 |
Итого: 222,84 212 676 942,93
Расчет прибыли и рентабильности
<
>
Минимальная плановая выручка для получения 30% дохода в деревообработке
212 676 942,9 +30% = 276 480 025,8
<
Таким образом, выпуск данного вида продукции, при данных технологическая операция является рентабильной, и для получения 30% прибыли достаточно реализовать 212 676/540 000 = 39,4 % продукции, то есть 394 000 щитов. При полной реализации выпущенной продукции с учетом скидок и средней цены 500 000 000 (Без НДС) за реализованную партию 1 000 000 шт. плит, имеем 135% чистой прибыли. При этом рядовой посредник, купив у нас плиту по 638 рублей с учетом НДС, получит прибыль, при розничной цене в 925 рублей, 69% валового дохода, что в настоящее время является достаточно неплохой прибылью для посредника.
Лист
ПМ.КП.01.10.00.000.ПЗ
Дата
Подпись
№ документа
Лист
Изм.
Лист
ПМ.КП.01.10.00.000.ПЗ
Дата
Подпись
№ документа
Лист
Изм.
Лист
ПМ.КП.01.10.00.000.ПЗ
Дата
Подпись
№ документа
Лист
Изм.
Лист
Лист
ПМ.КП.01.10.00.000.ПЗ
Дата
Подпись
№ документа
Лист
Изм.
Лист
ПМ.КП.01.10.00.000.ПЗ
Дата
Подпись
№ документа
Лист
Изм.
ПМ.КП.01.10.00.000.ПЗ
Дата
Подпись
№ документа
Лист
Изм.
Лист
ПМ.КП.01.10.00.000.ПЗ
Дата
Подпись
№ документа
Лист
Изм.
Лист
ПМ.КП.01.10.00.000.ПЗ
Дата
Подпись
№ документа
Лист
Изм.
Лист
ПМ.КП.01.10.00.000.ПЗ
Дата
Подпись
№ документа
Лист
Изм.
Лист
ПМ.КП.01.10.00.000.ПЗ
Дата
Подпись
№ документа
Лист
Изм.
Лист
ПМ.КП.01.10.00.000.ПЗ
Дата
Подпись
№ документа
Лист
Изм.