Название	Усовершенствование управления социальных услуг по анализу пассивных операций на примере ЗАО КБ Приватбанк
Количество страниц	87
ВУЗ	Севастопольский Национальный технический университет
Год сдачи	2009
Содержание	СОДЕРЖАНИЕ Стр. Введение 6 1 ЗНАЧЕНИЕ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 10 1.1 Экономическая характеристика ресурсов коммерческого банка 10 1.2 Сущность и виды пассивных операций коммерческих банков Украины 12 1.3 Правовое регулирование пассивных операций коммерческих банков 16 2 АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ СФ КБ ПРИВАТБАНК 22 2.1 Краткая экономическая характеристика банка 22 2.2 Анализ структуры и динамики пассивных операций СФ КБ ПриватБанка 23 2.3 Анализ стоимости ресурсов СФ КБ ПриватБанка 35 2.4 Влияние результатов ресурсной политики на показатели эффективности деятельности банка 45 3 СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ СОЦИАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ И ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ СФ КБ ПРИВАТБАНК 54 3.1 Теоретические аспекты развития социальной программы и оценка целевой аудитории 54 3.2 Государственное регулирование программы продвижения социальных услуг 56 3.3 Преимущества социальных счетов 57 3.4 Основные проблемы при реализации программы 60 3.5 Мероприятия по продвижению социальных услуг 61 4 МАТЕМАТИЧЕСКОЕ МОДЕЛИРОВАНИЕ В УПРАВЛЕНИИ ЭФФЕКТИВНОСТЬЮ ОПЕРАЦИЙ ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСОВ 63 4.1 Модель механизма принятия оперативных решений при согласованных во времени платежных потоках 63 4.2 Модель механизма принятия оперативных решений при несогласованных во времени платежных потоках 67 5 АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ ОХРАНЫ ТРУДА НА РАБОЧИХ МЕСТАХ В КБ ПРИВАТБАНК 71 5.1 Организация работы по охране труда в СФ КБ ПриватБанк 71 5.2 Анализ условий труда на рабочих местах экономистов в КБ ПриватБанк 73 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 78 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 82 ПРИЛОЖЕНИЯПРИЛОЖЕНИЕ А. Анализ структуры привлеченных средств СФ КБ ПриватБанка 85 ПРИЛОЖЕНИЕ А. Анализ структуры привлеченных средств СФ КБ ПриватБанка 86 ПРИЛОЖЕНИЕ Б. Основные экономические нормативы банковской деятельности 87 ПРИЛОЖЕНИЕ В. Структура социальной программы, реализуемой в СФ КБ Приватбанк 88 ПРИЛОЖЕНИЕ Г. Перспективы внешнего развития социальных услуг коммерческого банка 89 ПРИЛОЖЕНИЕ Г. Оценка возможностей эффективного функционирования на рыночном сегменте СФ КБ ПриватБанк 90 Социальные программы - это широкий комплекс мер, регулируемый на государственном уровне, связанный с развитием программы, медицинского обслуживания, здравоохранения. Отношение общества к cоциально - незащищенным слоям населения - это один из показателей гуманности и демократичности общества. Севастопольский филиал Приватбанка начал свою работу в июне 1994 года. В данное время в Севастопольском филиале работают пять территориально обособленных безбалансовых отделений филиала. За восемь лет работы филиал смог занять устойчивые позиции на финансовом рынке Севастополя. Филиал имеет десять банкоматов, большую сеть эквайринга. Более 2 500 юридических лиц и около 7 000 физических лиц являются клиентами филиала. В регионе филиал пользуется репутацией надежного банковского учреждения. В 2000 году филиал признан лучшим банком Севастополя. Филиал активно участвует в реализации социальных программ города и его жителей. Успех деятельности по привлечению средств населения на обслуживание в банк обеспечивается с помощью комплексного подхода. При планировании программы развития социальных услуг учитывается множество факторов как внешней среды (перспективные сегменты клиентской базы, действия конкурентов, возможности и ограничение, обусловленные законодательством, обычае населения), так и внутрибанковская среда (наличие указанных услуг, их стоимость, техническая база, готовность к изменениям). Социальные гарантии - это обязательство государства перед членами общества по формированию их доходов. К основным функциям социальных гарантий можно отнести:  материальное обеспечение людей, лишенных по объективным причинам возможности делать это самостоятельно(пенсионеры, инвалиды и др.),  поддержка доходов и реализация других форм социальной защиты относительно людей, натянуто незанятым - безработным. Программа пенсионного обеспечения предназначена для людей преклонного возраста и направлена на формирование их денежных доходов. О ее масштабах свидетельствует тот факт, который на начало 2000 года в Украине начислялось около 14,5 млн. получателей пенсионных выплат (33 % население), в Севастополе, учитывая специфику населения, данный показатель выше за средний по Украине и составляет 40 % Выплата пенсий в Украине осуществляется, главным образом, за счет средств Пенсионного Фонда Украины, которые формируются из обязательных взносов работодателей. Что касается работников, то частица обязательных отчислений составляет всего 1 %. Управление развитием социальных услуг КБ Приватбанк в данное время есть одним из важнейших и перспективных направлений развития пассивных операций в целом, так как это разрешает значительно повысить престижность банка, увеличить объемы предоставленных услуг и ведь прибыли банка. До недавнего времени пассивным операциям не придавалось серьезного значения, они были второстепенными относительно активных и не воспринимались банками как объект, который требует эффективного управления. В современных условиях экономическое мировоззрение изменилось и постепенно происходит переосмысление основ банковской деятельности и прежде всего роли пассивных операций. Коммерческие банки могут осуществлять активные операции в пределах имеющихся источников средств . Итак, именно пассивные операции передуют активным и определяют объем и масштаб их развития. Актуальность данной темы очевидная: банка необходимо направить все свои усилия на привлечение ресурсов. Управление пассивными операциями представляет собой деятельность, связанную с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средств для данного банка. При этом необходимо учитывать соотношение между затратами на привлечение средств и доходами, которые можно получить от вложения этих средств у ссуды или ценные бумаги. Таким образом, взаимосвязь между управлением активными и пассивными операциями имеет решающее значение для прибыльности коммерческого банка. В области исследования ресурсного потенциала коммерческого банка наиболее значительные работы таких авторов, как Масленченков Ю.С., Черкасов В.Э., Панова Г.С., Кумок С.И., Жуков Э.Ф., Лаврушин О.И., Колесников В.И., Ширинская Э.Б.. Заслуживают внимания журнальные публикации Корольова О.Г., Грядовой О.В., Василишена Э.Н. В целому же в научной литературе довольно широко освещенная теоретическая сторона исследуемой проблемы, но в отношении практического аспекта открытое широкое поле для изучения. Исходя из этого необходимый анализ методик по управлению процессом формирования банковских пассивов и изготовление новых подходов к проблеме в условиях рыночной экономики. Вышеизложенное определяет актуальность исследований в данном направлении. Целью дипломной работы есть изготовления рекомендаций из усовершенствования процесса управления развитием социальных услуг коммерческого банка на основе анализа эффективности его пассивных операций. Для достижения данной цели в работе решаются следующие задачи:  характеристика роли и места пассивных операций в деятельности коммерческого банка;  анализ действующей нормативной базы и оценка уровня организации пассивных операций в Украине и за границей;  изучение теоретических основ управления банковскими пассивами и обзор предложений авторов по совершенствованию процесса оптимизации их структуры;  анализ эффективности организации пассивных операций в СФ КБ Приватбанк и оценка развития социальных услуг;  рассмотрение основных методов управления источниками средств и изготовление рекомендаций по усовершенствованию управления развитием социальных услуг в коммерческом банке. Поставленные задачи определили структуру дипломной работы: в первой части рассматриваются общеметодологический вопрос управления пассивными операциями; вторая часть посвящена оценке эффективности исследуемых операций в СФ КБ Приватбанк, структуры и характера затрат, связанных с их проведением, динамики и форм получения доходов, влияние факторов на основные показатели эффективности пассивных операций; в третьей части даются предложения по усовершенствованию управления развитием социальных услуг в коммерческом банке. Предметом исследования являются показатели финансово-экономической деятельности СФ КБ Приватбанк, которые характеризуют методы привлечения ресурсов, более эффективного исследования методики выполнения работы. При выполнении работы использовались следующие методы:  анализ статистических данных, которые характеризуют социальную обстановку в Украине;  изучение финансовых операций в коммерческом банке;  систематической обработки и комплексного анализа отчетных, базовых и плановых показателей для выявления динамики показателей и резервов их оптимизации. Научная новизна работы заключается в том, что в работе показанная взаимосвязь работы коммерческого банка и социальных программ, разработанные новые подходы к оценке эффективности ресурсов, которые разрешают рассмотреть данную проблему в ходе решения поставленных в работе задач, для чего использованные новые методологические материалы, адаптированные к конкретным условиям анализируемого банка, а также разработанная методика управления программой развития социальных услуг в коммерческом банке. Практическая значимость работы составляется в разработке предложений по усовершенствованию структуры пассивов через повышение эффективности управления социальными услугами. Разработанные предложения могут быть использованы в коммерческих банках, для увеличения пассивов через развитие социальной программы.
Список литературы	Заключение В дипломной работе проведено исследование теоретического и практического ас¬пектов анализа эффективности пассивных операций в КБ ПриватБанка, а также вырабо¬таны рекомендации по совершенствованию процесса управления развитием социальных услуг в коммерческом банке. На основании этого можно сделать следующие выводы: 1. Пассивные операции банка - это операции, в результате которых происходит уве¬личение средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах, в форме превышения пассива над активом, без эквивалентного увеличения средств на ак¬тивных счетах. Основными видами пассивных операций являются отчисления от при¬были банков на формирование или увеличение их фондов, депозитные операции, при¬влеченные банками в результате проведения пассивных и активно-пассивных операций, используемые ими для активных операций, а также их собственные капиталы и фонды образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Управление аккумулируемыми ресурсами на макроуровне осуществляет Национальный банк Украины путем операций на открытом рынке, предоставления кредитов коммерческим банкам, а также установ¬ления нормативов, обязательных для выполнения всеми коммерческими банками: ми¬нимального размера уставного капитала, ликвидности, плажеспособности, максималь¬ного риска на одного заемщика, обязательного резервирования средств на корсчете в НБУ. 2. Анализ эффективности пассивных операций КБ ПриватБанка свидетельствует о превышающих темпах роста собственных средств - нетто по сравнению с темпами роста собственных средств - брутто, что говорит об увеличении источника доходности актив¬ных операций. Отстающие темпы роста иммобилизации в 0,95 раза в сравнении с тем¬пами роста собственных средств - нетто в 1,99 раза отражают снижение затрат банка на собственные нужды. Незначительное увеличение доли собственных средств банка в об¬щей валюте баланса (на 1,69%) при рассчитанных показателях достаточности капитала, значения которых близки к минимально требуемым законодательством, а также расчете мультипликационного эффекта капитала, показывающего, что банк в течение анализи¬руемого периода «проедает» собственный капитал, свидетельствует о необходимости наращивания КБ ПриватБанка капитальной части собственных средств в целях повыше¬ния степени надежности с точки зрения возможности противостоять непредвиденным финансовым осложнениям. Основными источниками привлеченных средств банка являются депозиты граждан и кредиты головного банка и филиалов, что является предпочтительным с позиции лик¬видности баланса, так как повышает стабильность и управляемость ресурсной базы. Од¬нако банку необходимо увеличить долю расчетных и текущих счетов клиентов в общей совокупности привлеченных средств, так как чем выше удельный вес стабильной и дешевой части пассива баланса, тем стабильнее положение банка и выше его доходность. Анализ депозитной базы КБ ПриватБанка свидетельствует о повышении ее устойчиво¬сти, что позволяет банку использовать значительную часть привлеченных средств в ка¬честве стабильных кредитных ресурсов. Положительной тенденцией в деятельности банка стало удешевление привлеченных ресурсов в среднем на 11,98% , причиной которого явилось снижение учетной ставки. Самым дорогостоящим ресурсом стали депозиты юридических лиц, однако основной причиной увеличения процентных расходов банка стали депозиты граждан вследствие высокого удельного веса их в структуре привлеченных средств. Таким образом, с целью оптимизации структуры процентных расходов, КБ ПриватБанка необходимо наращивать долю расчетных и текущих счетов клиентов. Рассчитанные коэффициенты спрэда процентной маржи свидетельствуют о способ¬ности банка иметь прибыль вследствие эффективной ценовой политики банка, его спо¬собности наиболее выгодно размещать привлеченные средства, умело используя конъ¬юнктуру на денежном рынке. В КБ ПриватБанка также высок показатель прибыльности капитала, положительное влияние на изменение которого в 2000 году оказали эффек¬тивности использования активов и маржа прибыли. Показатель - добавленная стои¬мость говорит о том, что процент, уплаченный за привлеченные средства банком, зна¬чительно ниже дохода на собственный капитал, что свидетельствует о росте ценности капитал и подталкивает банк к расширению финансовых операций. 3. Для КБ ПриватБанка наиболее приемлемый вариант увеличения капитала - нерас¬пределенная прибыль, рост которой может быть достигнут за счет роста средней чистой доходности основных операций банка. Для этого банку рекомендуется увеличить долю собственных средств в работающих активах до 10%, вследствие чего увеличится средняя доходная маржа с 39,68% до 43,21%, эффективная относительная стоимость привлечен¬ных средств уменьшится с 35,32% до 31,79%, а средняя ставка привлечения может быть банком увеличена до 39,24%. Значит, банк может , увеличив ставку привлечения, при¬влечь больше средств по сравнению с другими банками. В результате проведенной работы предложена схема и методика управления развитием социальной программы в коммерческом банке на основан совершенствования пассивныз операций. Данное предложение может быть использовано в других коммерческих банках, выигравших государственный тендер на право осуществления социальных выплат. На основе выполненной работы можно сделать следующие выводы: 1. Развитие социальной программы базируется на влиянии социальных услуг на пассивы коммерческого банка. 2. Социальная программа, реализуемая в банке, не является постоянной. Это постоянно изменяющийся субъект исследования, поскольку он связан с социальными гарантиями в рамках государства, которые неизменно будут увеличиваться по мере развития экономики и социальной сферы. 3. По мере расширения ими увеличения числа задач, решаемых в рамках социальной программы меняется содержание активных и пассивных операций коммерческого банка и их увеличение, что ведет к решению основной задачи коммерческого банка – увеличение прибыли. главным инициирующим звеном увеличения пассивов СФ КБ Приватбанка является объем и содержание программы социального развития. 4. Для повышения прибыли КБ Приватбанк рекомендуется: - Методические положения и оценка структуры содержания социальной программы; - Количественные методы оценки основных нормативов банковской деятельности; - Принципиальная структура математической модели принятия оперативных решений при согласованных и несогласованных во времени платежных потоках; - Развитие социальной программы возможно через увеличение спектра социальных услуг, реализуемых через банк. 5. Повышение привлекательности банка для клиентской базы рекомендуется через участие банка в реализаии социальных программ, благотворительных акциях. В соответствии с заданием и темой дипломной работы в главе 4 дипломной работы осуществлено математическое моделирование принятия оперативных рещений при согласованных и несогласованных во времени платежных потоках. В разделе 4.1 рассчитана модель механизма принятия оперативных решений при согласованных во времени платежных потоках. Было рассчитано, что банку в целях получения максимальной процентной маржи – 1125,06 тыс.грн., необходимо привлечь ресурсов на сумму 60000 тыс.грн. В разделе 4.2 рассчитана модель механизма принятия оперативных решений при несогласованных во времени платежных потоках. Было рассчитано, что при вовлечении в кредит с большим сроком погашения, банку в целях получения максимальной процентной маржи – 1194,93 тыс.грн. (в начальный момент срока Т1) и 79394,12 тыс.грн. (в конечный момент срока Т1) для удовлетворения оптимального значения объема кредита, предоставляемого заемщику, - 56100 грн. При этом полностью будет удовлетворять предложение ресурсов в начальный момент срока Т1, но не удовлетворяться предложение ресурсов в конечный момент срока Т1 (вследствие превышения спроса на ресурс над предложением на 10394,12 грн.) и спрос на кредиты ( вследствие превышения предложения) СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 1. Закон Украины «О банках и банковской деятельности»: Утв. пост. Верх. Совета УССР от 20.03.91 // Ведомости Верховного Совета Украины.-1991.- №4.-С.20-39. 2.Аленичев В.В., Аленичева Т.Д. Анализ финансовых результатов деятельности банка // Аудит и налогооблажение.-2007.-№2.-С.22-27. 3. Аленичева Т.Д. Анилиз средней цены капитала, используемого для финансирова-ния долгосрочных инвестиций // Деньги и кредит.-2007.-№8.-С. 50-56. 3. Анализ деятельности коммерческого банка //Под ред.С.И.Кумок.-М.:АОЗТ «Вече».- 1994.-400с. 5. Аникин А., Фёдоров В., Бойко С. Необходима система гарантирования вкладов в коммерческих банках // Экономист.-2007.-№1 .-С.65-72. 6. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки.-М.:Финстатинформ.- 1995.-269с. 7. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента: Как управлять капиталом? - М.: Финансы и статистика.- 1995.-382с. 8. Банки и банковские операции //Под ред. Е. Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи: ЮНИТИ.- 1997.-471с. 9. Банковская энциклопедия // Под ред. А .М. Мороза. -[Киев:Ельтон].- 1993.-327с. 10. Банковские операции // Под ред. О.И.Лаврушина.-М.: Инфра-М, 1995.-240с. 11. Банковский портфель: Книга банкира. Книга клиента. Книга инвестора//Под ред. Ю.И.Коробкова. -М.: Соминтэк.- 1994.-750с. 12. Банковское дело//Под ред.В.И.Колесникова.-М.: Финансы и статистика.- 1997.-480с. 13. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование .-М.:ИКЦ«ДИС».- 1997.-288с. 14. Бухвальд Б. Техника банковского дела: Справочная книга и руководство по изу-чению практики банковских и биржевых операций // Пер, с нем. А.Ф.Каган - Шабшай.- М.:ДИС.- 1994.-234с. 15. Василишен Э.Н. Концепция гибкого управления активами и пассивами бан-ка // Бизнес и банки.- 2007.- 15 дек. 16. Василишен Э.Н. Об изменениях минимальных резервных требований и их последствиях // Деньги и кредит.-2007.-№11.-С.37-41. 17. Воевода Т.В., Власюк М.И. Украинские банки и международная система бухучёта //Банковские технологии; Компьютеры+Программы. -2000. -№2. -С. 5 -12. 18. Воронин Д.В. Минимальные резервные требования как инструмент регулирова-ния деятельности коммерческих банков // Банковские услуги.-2000.-№1.-С.4-9. 19. Грядова О-В. Об определении внутренней стоимости банковских операций // Деньги и кредит.-2007.-№11.-С.55-60. 20. Дзюблюк О. Управление ликвидностью коммерческого банка // Вестник НБУ-2007.-№9.-С.39-43. 21. Заруба О., Шиллер Р. Финансовая стойкость коммерческого банка: способы определения // ВестникНБУ.-2007.-№7.-С.ЗЗ-36. 22. Захаров B.C. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит. -2000.-№9.-С.9-13. 23. Иванов А.Л., Иванов Л.Н. Оценка банковской деятельности по материлам бухгал-терской отчетности // Бухгалтерия и банки.-2000.-№1.-С.9-12. 24. Иванов А.Л., Иванов Л.Н. Совершенствование финансовой информации для экс-прес анализа банковской деятельности // Бухгалтерия и бнки.-2007.-№3.-С. 11-16. 25. Кисилёв В.В. Управление коммерческим банком в переходный период: Учебное пособие.-М.:Издат. корпорация «Логос».- 1997.-144с. 26. Королёв О.Г. Анализ процентной прибыли коммерческого банка // Деньги и кредит.-2007.-№6.-С.44-50. 27. Лексис В. Кредит и банки / Перв. с нем. Р. и Ф.Михалевских.-М.:Перспектива.- 1994.-118с. 28. Мартынюк Ж.М. Формирование ресурсов коммерческими банками Украины // Финансы Украины.-2007.-№10.-С.32-36. 29. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. -М.: Перспектива.- 2007.-160с. 30. Молотков О.В. Аналитическая проверка финансового положения банка с учетом международных стандартов и норм банковского аудита // Финансы и кредит.-2007.-№8.-С.53-75. 31. Настольная книга финансиста//Под ред. В.Г.Панскова. -М.: Международный центр финансово экономического развитияЮ- 1995.-205с. 32. Основы банковского дела // Под ред. А.Н.Мороза.-Киев.- 1994.-330с. 33. Основы банковского менеджмента // Под ред. О.И.Лаврушина.-М.:Инфра-М.- 1995.-140с. 34. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика.- 1996.-270с. 35. Пашковская И.В. Проблемы страхования вкладов и депозитов в коммерческих банках // Бухгалтерия и банки.-2007.-№3.-С.12-16. 36. Поляков В.П., Московкина Л.Д. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт. Учебное пособие. -М.:Инфра-М.- 1996.-190с. 37. Проскурин А.М. О структуре банковского капитала и оценке его эффективности // Деньги и кредит.-2007.-№10.-С.52-55. 38. Радченко В.И. Депозитные услуги коммерческих банков // Бухгалтерский учет и аудит.-2000.-№5.-С. 13-15. 39. Роуз Питер С. Банковский менеджмент .-М.: «Дело ЛТД».- 1995.-768с. 40. Севрук В.П. Банковские маркетинг .-М.: «Дело ЛТД».- 1994.-126с. 41. Семенова И.В. Оценка финансового положения банка на основе баланса // Аудитор.-2007.-№6.- С.21-27. 42. Спицын И.О., Спицын Я.О. Маркетинг в банке. - Тернополь: АО «Тарнекс»: ЦММС «Тиспайл».- 1993.-646с. 43. Тавасиев А.М. Банковский менеджмент // Деньги и кредит.-2007.-№8.С.57-64. 44. Уткин Э.А. Банковский маркетинг. -М.:Инфра-М.- 1996.-299с. 45. Фабричнов С.А. Деньги, банки и банковские операции: Учебное пособие. -Воронеж: Инфра.- 1995.-219с. 46. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке.-М.:Инфра-М, 1995.-272с.
Цена:	Договорная