Расчёт процентных платежей по кредиту. Составление графика платежей.

Государственное образовательное учреждение начального
профессионального образования Ярославской области
ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ УЧИЛИЩЕ № 20









Проектирование УВП по МДК.02.01 «Организация работы с банковскими вкладами (депозитами)».
Практическое занятие.
Тема:
«Расчёт процентных платежей по кредиту.
Составление графика платежей».

Форма проведения занятия:
деловая игра «Цена кредита»





Автор: преподаватель спецдисциплин
ГОУ НПО ЯО ПУ № 20
Маленкова Галина Алексеевна











Рыбинск, 2014 г.
Проектирование учебно-воспитательного процесса.

1) Профессия (название, ступень): Контролёр сберегательного банка, 3 ступень, курс обучения -3.
Предмет: МДК.02.01 Организация работы с банковскими вкладами (депозитами),
объём учебного времени 130/19.
Место предмета в учебном плане: профессиональный блок.
Основные требования к знаниям, опыту деятельности, опыту эмоционально-ценностного отношения в соответствии со стандартом и требованиями заказчиков: знания и умения на базовом уровне в соответствии со стандартами начального профессионального образования – учащиеся понимают значение предмета МДК.02.01 Организация работы с банковскими вкладами (депозитами)
и умеют их применять в практической деятельности и в повседневной жизни.

Цели изучения предмета в соответствии со стандартом и требованиями заказчиков:
- формирование умения овладения различных направлений деятельности коммерческих банков, роли Банка России, как института, осуществляющего надзор за кредитными организациями, и умений применять их в практической деятельности;
- развитие логического и пространственного мышления, навыков аналитической деятельности;
- воспитание качеств личности, необходимых человеку для полноценной жизни в обществе (востребованность на рынке труда, мобильность, способность к самообразованию, повышению профессионального уровня, навыков коммуникативного общения).
Критерии и норма достижения целей: учащиеся понимают значимость предмета в будущей профессиональной деятельности и умеют применять полученные знания для решения практических задач.
Форма итоговой аттестации по предмету (профессии) – экзамен.

2) № и название темы по программе предмета - Тема № 4.3 «Виды кредитов; порядок погашения кредитов»
Объём учебного времени на тему –19 часов.
Место темы в предмете и в профессии, взаимосвязь с другими темами (предметами) – базовая; «Основы денежного обращения и финансы» - тема: «Кредит и кредитная система»; «Основы бухгалтерского учёта в банках» - тема «Учёт кредитных операций»; «Делопроизводство» - тема «Составление документов»; «Производственное обучение» - тема «Кредитные операции»; «Математика» - тема «Арифметические вычисления».

Цели изучения темы: 
формирование знаний о видах кредитов;
формирование умений выполнять основные действия по обслуживанию клиентов при выдаче кредитов;
выработка навыков составления расчётов погашения кредитов при аннуитетных и дифференцированных платежах;
на основе использования практических примеров и ситуационных задач выработка навыков, позволяющих в дальнейшем использовать их в практической деятельности;
на основе приобретенных знаний формирование умений использовать экономические понятия в жизни; 
развитие памяти, логического мышления, умения сравнивать, обобщать, анализировать;
воспитание самостоятельности, аккуратности, навыков коммуникативного общения.
Критерии и норма достижения целей – учащиеся знают виды кредитов, их особенности. Умеют выполнять задания по составлению расчётов погашения кредитов при аннуитетных и дифференцированных платежах.
Умеют работать самостоятельно и в группе; норма достижения целей – 100%.

Содержание, методы и формы оценки образовательного результата по теме – Понятие кредитных операций, виды кредитов, их особенности.
Расчёты платежей по кредитам при разных видах платежей.

Самостоятельная работа.

3) Тема УВЗ (№ УВЗ в теме) – Урок № 19, практическое занятие «Расчёт процентных платежей по кредиту. Составление графика платежей».
Место УВЗ в теме (взаимосвязь с другими занятиями, темами, предметами) – базовая; связи с темами «Кредитная политика банка», «Кредитные правоотношения. Кредитный договор», «Виды кредитов. Ипотечные операции банков»; производственное обучение, тема «Кредитные операции», «Делопроизводство» - тема «Составление документов»; «Математика» - тема «Арифметические вычисления».
Уровень усвоения содержания образования
(по стандартам, по потребностям заказчиков) – второй.


Цели проведения УВЗ:
обобщить знания о кредитных операциях, правилах их проведения;
сформировать умения выполнять основные действия по обслуживанию клиентов при выдаче кредитов;
выработка навыков составления расчётов погашения кредитов при аннуитетных и дифференцированных платежах;
развивать логическое мышление, умение обобщать, сравнивать, делать выводы;
воспитывать ответственность, самостоятельность, аккуратность, навыки коммуникативного общения.

Критерии и норма достижения целей – учащиеся умеют самостоятельно решать задачи по расчётам платежей по кредитам, составлять графики платежей, оформлять необходимые документы, аккуратно выполнять задания, анализировать и делать выводы.
Показатели оценки образовательного результата – 100% учащихся выполняют задания на сущностно-репродуктивном уровне.

Выбор учебного материала (основной и дополнительный) –
основной: учебник «Банковские операции»,
М. Р. Каджаева, С. В. Дубровская, Москва, AKADEMA, 2006 г.;
дополнительный:
ПОЛОЖЕНИЕ ЦБ РФ ОТ 31 АВГУСТА 2008 Г. N 54-П «О ПОРЯДКЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ (РАЗМЕЩЕНИЯ) КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИХ ВОЗВРАТА (ПОГАШЕНИЯ);
ПОЛОЖЕНИЕ ЦБ РФ ОТ 26.06.98 N 39-П "О ПОРЯДКЕ НАЧИСЛЕНИЯ ПРОЦЕНТОВ ПО ОПЕРАЦИЯМ, СВЯЗАННЫМ С ПРИВЛЕЧЕНИЕМ И РАЗМЕЩЕНИЕМ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ БАНКАМИ).
http//www/Calculator-Credit.ru/
Форма предъявления учебного материала учащимся: конспекты, задания (уровень сложности
заданий) – карточки-задания разного уровня сложности, бланки документов, справочный
материал.

Форма (тип, вид) УВЗ – урок совершенствования знаний, умений, навыков.Этапы и временные рамки
Цель (прообраз) образовательного
результата
Деятельность учащихся (методы учения)
Форма организации деятельности учащихся
Деятельность педагога (методы обучения, воспитания и контроля, способы предъявления учебного материала учащимся)
Показатели достижения образовательного результата

1. Организационный момент
(2 мин)
Подготовка к уроку.
Организация рабочего места.
Готовятся к уроку.
Фронтальная
Организует учащихся, настраивает учащихся на работу, проверяет списочный состав группы.
Все учащиеся готовы к уроку.

2. Мотивация (2 мин.)
Формирование мотивации и интереса к изучаемой теме.
Отвечают на вопросы учителя. Формулируют учебную цель занятия
Фронтальная
Мотивирует учащихся и подводит их к формулированию цели урока.
Учащиеся сформулировали цель урока.

3. Актуализация ранее полученных знаний по валютно-обменным операциям.
(8 мин.)
Обобщение и систематизация знаний по теме «Виды кредитов; порядок погашения кредитов» для выполнения практической работы.
Слушают, обдумывают, отвечают на вопросы, принимают самостоятельное решение.
Индивидуальная, фронтальная
Задаёт вопросы, которые содержат ранее изученный материал
Учащиеся воспроизводят освоенное содержание и самостоятельно делают выводы.

4. Самостоятельная работа
(27 мин.)
Самостоятельное формирование навыков и умений по расчётам дифференцированных и аннуитетных платежей по кредитам, определению кредитоспособности заёмщика.
Самостоятельно:
1) распределяют обязанности в группе;
2) производят расчёты дифференцированных и аннуитетных платежей по кредитам;
3) определяют кредитоспособность заёмщика и рассчитывают максимальную сумму выдачи кредита.
Групповая
Наблюдает, задаёт вопросы, инструктирует, помогает, принимает результаты, оценивает
Самостоятельное планирование предстоящей работы, выбор необходимых формул для расчётов и составления графиков платежей

5. Заключительный этап
(6 мин.)
Подведение итогов. Проверка достижения цели.
Слушают, анализируют, обобщают, самостоятельно оценивают свои работы, делают выводы
Фронтальная
Подводит итог урока. Отмечает работу всей группы и отдельных учащихся. Поясняет и задаёт задание на дом
Выполнение задания, подведён итог урока, выставлены оценки, учащиеся научились оценивать свои работы

Ход урока.

1. Организационный момент – 2 мин.
а) проверка явки учащихся, внешнего вида;
б) создание рабочей обстановки.

2. Мотивационная беседа – 2мин.
а) ответы на вопросы преподавателя;
б) формулирование учебной цели.

3. Актуализация ранее полученных знаний – 8 мин.

Примерные вопросы учащимся:

что представляет собой кредит коммерческого банка?
каковы основные принципы кредитования?
что понимают под кредитоспособностью заёмщика?
каковы способы предоставления и возврата кредита?
виды кредитов: потребительский, ипотечный, образовательный, автокредит;
какие виды платежей по кредитам вы знаете?
в чём особенность расчётов погашения кредитов при дифференцированных и аннуитетных платежах.
Для того чтобы привлечь учащихся к активной мыслительной деятельности и вызвать интерес к изучаемому материалу – вводится игровой момент – деятельность учащихся в условном банке по совершению кредитных операций.

Группа разбивается на три микро-группы: три работника кредитного отдела банка и клиенты с учётом индивидуальной подготовки учащихся.

4. Самостоятельная работа учащихся в микрогруппах по решению поставленной задачи, требующей аккуратности, понимания материала, умения анализировать, сравнивать, делать выводы – 27 мин.

5. Подведение итогов – 6мин:
обратить внимание на типичные ошибки;
выставить оценки, учитывая мнение учащихся;
отметить работу лучшего работника кредитного отдела.
Задание на дом:
повторить материал по начислению процентов по кредитам и различным видам платежей по кредитам.
Карточка – задание № 1.

Клиенту – физическому лицу КБ «Солнечный» предоставил кредит в сумме 120 000 рублей на 6 месяцев под 24 % годовых.
Рассчитать суммы ежемесячных выплат и составить график дифференцированных платежей в таблице следующей формы:

№ платежа
Задолженность по кредиту
Сумма начисленных процентов
Сумма основного долга
Сумма платежа

1 месяц
120 000,00




2 месяц





3 месяц





4 месяц





5 месяц





6 месяц





Итого:

























Карточка – задание № 2.

Клиенту – физическому лицу КБ «Солнечный» предоставил кредит в сумме 120 000 рублей на 6 месяцев под 24 % годовых.
Рассчитать суммы ежемесячных выплат и составить график аннуитетных платежей в таблице следующей формы:

№ платежа
Задолженность по кредиту
Сумма начисленных процентов
Сумма основного долга
Сумма платежа

1 месяц
120 000,00




2 месяц





3 месяц





4 месяц





5 месяц





6 месяц





Итого:

























Карточка – задание № 1.

Клиенту – физическому лицу КБ «Солнечный» предоставил кредит в сумме 120 000 рублей на 6 месяцев под 24 % годовых с ежемесячной уплатой части основного долга и процентов по нему.
Рассчитать суммы ежемесячных выплат и составить график дифференцированных платежей в таблице следующей формы:

№ платежа
Задолженность по кредиту
Сумма начисленных процентов
Сумма основного долга
Сумма платежа

1 месяц
120 000,00
2 400,00
20 000,00
22 400,00

2 месяц
100 000,00
2 000,00
20 000,00
22 000,00

3 месяц
80 000,00
1 600,00
20 000,00
21 600.00

4 месяц
60 000,00
1 200,00
20 000,00
21 200,00

5 месяц
40 000,00
800,00
20 000,00
20 800,00

6 месяц
20 000,00
400,00
20 000,00
20 400,00

Итого:

8 400,00
120 000,00
128 400,00


Решение: Дифференцированные платежи представляют собой неравновеликие ежемесячные выплаты, уменьшающиеся в течение срока кредитования.
При этом весь долг делится на равные части и ежемесячная выплата основного долга не меняется.
Сумма кредита S = 120 000 руб.;
Годовая процентная ставка Р = 24%;
Срок кредитования – 6 месяцев.
Определяем сумму основного платежа:
b = 13 QUOTE 1415
где:
S – размер кредита;
N – количество месяцев.

Рассчитаем ежемесячные процентные платежи.
Определяем сумму начисленных процентов за 1 месяц:
р = 13 QUOTE 1415

где:13 QUOTE 1415
Р – годовая процентная ставка по кредиту.
Сумма платежа к погашению за первый месяц будет равна:
20 000 + 2 400 = 22 400 руб.
Процентный платёж для второго месяца вычисляется по формуле:
р =13 QUOTE 1415
Сумма платежа к погашению во втором месяце будет равна:
20 000 + 2 000 = 22 000 руб.
И т.д.
Теперь можно рассчитать переплату по кредиту – из общей суммы платежей по кредиту вычесть сумму основного долга:
128 400,00 – 120 000 = 8 400,00 рубля
Вот такую сумму клиент заплатит банку за пользование кредитом при погашении дифференцированными платежами.














Карточка – задание № 2.

Клиенту – физическому лицу КБ «Солнечный» предоставил кредит в сумме 120 000 рублей на 6 месяцев под 24 % годовых.
Рассчитать суммы ежемесячных выплат и составить график аннуитетных платежей в таблице следующей формы:

№ платежа
Задолженность по кредиту
Сумма начисленных процентов
Сумма основного долга
Сумма платежа

1 месяц
120 000,00
2 400,00
19 023.46
21423,46

2 месяц
100 976,54
2 019,53
19 403,93
21 423,46

3 месяц
81 572,61
1 631,45
19 792,01
21 423,46

4 месяц
61780,60
1 235,61
20 187,85
21 423,46

5 месяц
41 592,75
831,86
20 591, 60
21 423,46

6 месяц
21 001,15
422,31
21 001,15
21 423,46

Итого:

8 540,86
120 000.00
128 540,76

Решение: Аннуитетные платежи представляют собой равные ежемесячные выплаты в течение всего срока кредитования.
Значит, каждый месяц клиент будет платить банку одну и ту же сумму на протяжении всего срока (в нашем примере на протяжении шести месяцев).
Найдём ежемесячный платёж, а также рассчитаем переплату по кредиту.
Ежемесячный платёж состоит из двух частей:
- выплата части основного долга,
- выплата процентов по кредиту, которые набежали за период (в нашем примере, месяц) на не выплаченную часть долга.
Сумма кредита S = 120 000 руб.;
Годовая процентная ставка Р = 24%;
Срок кредитования n = 6 месяцев.
Аннуитетный платёж определяется по формуле:
АП = 13 QUOTE 1415
где:
К – коэффициент аннуитета;
S – сумма кредита.

К =13 QUOTE 1415 ; р =13 QUOTE 1415
где:
р – месячная процентная ставка, которая установлена на сумму обязательства по кредиту;
n – количество месяцев процентных периодов.
АП = 13 QUOTE 13 QUOTE 1415 15 13 QUOTE 1415 = 13 QUOTE 1415 = 21 423,46 руб. – ежемесячный платёж.
Таких платежей за 6 месяцев клиент совершит 6 раз, следовательно, всего за 6 месяцев будет выплачено:
21 423,46 Ч 6 = 128 540,76 рубля.
Теперь можно рассчитать переплату по кредиту – из общей суммы платежей по кредиту вычесть сумму основного долга:
128 540,76 – 120 000 = 8 540,76 рубля
Вот такую сумму клиент заплатит банку за пользование кредитом при погашении аннуитетными платежами.
Рассмотрим подробнее расчёты платежей за первый месяц.
Как было подсчитано выше, сумма ежемесячного платежа равна 21 423,46 рубля. Эта сумма включает процентный платёж, который в первый месяц рассчитывается на всю величину долга:
р = 13 QUOTE 1415
и месячную сумму основного долга:
21 423,46 – 13 QUOTE 14150 = 19 023,46 рубля.
На эту сумму уменьшится основная сумма долга.
Теперь основная сумма долга составит:
120 000 – 19 023,46 = 100 976,54 рубля
Во второй месяц ежемесячный платёж остался прежним –21 423,46 рубля, а вот процентный платёж снизится, так как будет рассчитан от величины оставшейся основной суммы долга:
100 976,54  Ч 0,24 / 12 =2 019,53 рубля
Соответственно на долю месячной суммы основного долга приходится
21 423,46 – 2 019,53 = 19 403,93 рубля и т. д.

Как можно заметить, величина переплаты при дифференцированных платежах на 140,76 рубля меньше, чем переплата при аннуитетных платежах (8 540,76 – 8 400,00). Для кого-то эта разница покажется не существенной, но при более высоких цифрах кредита разница будет ощутима и сможет очень здорово ударить по кошельку клиента. Наиболее выгодным для клиента будет дифференцированный платёж.
Переплата по кредиту при аннуитетных платежах всегда выше, чем при дифференцированных платежах, поэтому банки, для достижения большей прибыли, применяют в большинстве случаев именно аннуитетные выплаты по кредиту.















Карточка – задание № 3.

Потенциальный заёмщик Кузнецова Ирина Викторовна обратилась в коммерческом банк «Орбита» с целью получения кредита на приобретение товаров сложной бытовой техники в размере 60 000 рублей на срок 1 год. Заемщик принесла с места работы справку о доходах и размере удержаний за последние 6 месяцев.
Рассчитать максимальную сумму кредита, которую заемщик
Кузнецова И. В. может получить при данном уровне дохода.
При согласии заёмщика:
Написать заявление на получение кредита.
Оформить кредитный договор сроком на один год при процентной ставке 12 % годовых.
Недостающие реквизиты заполнить самостоятельно.































Решение по схеме Сбербанка:1. Заемщик приносит с места работы справку о доходах и размере удержаний за последние 6 месяцев. Из доходов вычитаются обязательные платежи
(налоги, алименты и т.п.) и получается чистый доход.Заемщик - предприниматель приносит декларацию о доходах за предыдущий год.
2. Рассчитывается среднемесячный чистый доход – Дч;
13 QUOTE 1415 =13 QUOTE 1415 = 13 QUOTE 1415
3. Определяется платежеспособность клиента
Р = Дч*К*t
где:13 QUOTE 1415К - коэффициент, в зависимости от ДчК=0.3 если Дч=500 долларовК=0.4 если 501=Дч=1000 долларовК=0.5 если 1001=Дч=2000 долларовК=0.6 если Дч>2000 долларовt - срок кредитования в месяцах.В данном случае 13 QUOTE 1415
Р = 18 270*0,3*12 = 65 772 рубля.
4. Максимальный размер кредита определяется как S=P/(1+(П/100*t/12)) где:
П - годовая % ставка по кредиту; t - срок кредитования в месяцах.
S = 65772/(1+(12/100*12/12)) = 58725 рублей
Значит кредит в сумме 60 000 рублей не может быть выдан, сумма кредита не может превышать 58 725 рублей.










13PAGE 15





13 PAGE \* MERGEFORMAT 14515


13 PAGE \* MERGEFORMAT 14115




ђЗаголовок 115