Методические указания по выполнению лабораторно-практических занятий 1С: Бухгалтерия

Министерство образования и науки Республики Татарстан
Государственное автономное образовательное учреждение среднего профессионального образования «Лениногорский нефтяной техникум»






Методические указания к выполнению лабораторно - практических занятий по дисциплине

«Автоматизация бухгалтерского учета
(1С: Бухгалтерия)»

Для специальности для специальности
080114 Экономика и бухгалтерский учет



Преподаватель: Марина Константиновна Мальковская


















Лениногорск
2012Содержание

Аннотация
4

Методические указания к практической работе № 1 «Создание информационных баз, ввод пароля, заполнение сведений об организации, ознакомление с интерфейсом программы. Работа со справочником Контрагенты»


5

Методические указания к практической работе № 2 «Ввод начальных остатков. Формирование уставного капитала. Кассовые и банковские операции»

15

Методические указания к практической работе № 3 «Учет расчетов с покупателями и поставщиками»

22

Методические указания к практической работе № 4 «Учет основных средств»

28

Методические указания к практической работе № 5 «Монтаж и наладка оборудования»

32

Методические указания к практической работе № 6 «Учет нематериальных активов. Начисление амортизации по основным средствам и нематериальным активам »

38

Методические указания к практической работе № 7 «Создание производственных запасов»

43

Методические указания к практической работе № 8 «Использование производственных запасов»

52

Методические указания к практической работе № 9 «Учет затрат на оплату труда»

58

Методические указания к практической работе № 10 «Учет выпуска и реализации продукции»

68

Методические указания к практической работе № 11 «Закрытие периода. Формирование итоговых отчетов»

73

Дополнительные задания
82

Список использованных источников
84

Аннотация

В данном методическом пособии предлагаются методические указания и задания по выполнению лабораторно – практических занятий с использованием лицензионной учебной версии программы 1С: Бухгалтерия 8.1 редакции 1.6 (типовая конфигурация). Обучение по направлению «1С: Бухгалтерия» предполагает формирование компетенций обучаемых в овладении навыков работы с программой «1С: Бухгалтерия» на уровне пользователя и предназначена для студентов обучающихся на специальности 080110 «Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)»
Требования к формируемым компетенциям обучаемых:
владеть компьютером на уровне грамотного пользователя;
уметь отражать на счетах бухгалтерского учета хозяйственные операции;
уметь составлять бухгалтерскую и налоговую отчетность;
уметь работать с бухгалтерской программой: установить, обновить конфигурацию, сохранить информационную базу, восстановить информационную базу и т.п.;
уметь работать с нормативными документами;
уметь создавать новых пользователей программы и вводить пароль;
уметь формировать текущие и регламентированные отчеты;
уметь работать со справочниками, с журналами, с документами, с типовыми операциями.
Структура пособия включает подробные методические указания по выполнению практических заданий. Кроме этого предусмотрено самостоятельное осмысливание студентами заданий, которые ранее были выполнены по шаблону. Для удобства студентов и преподавателя в конце каждой практической работы приводятся контрольные данные в виде отчетов, и графиков. По этим данным можно проконтролировать правильность выполнения заданий. Студент сам или совместно с преподавателем отслеживает свои ошибки и оперативно корректирует их. Также эти контрольные данные являются критерием оценки работы студента.
Задания представлены как пример условного предприятия, занимающегося производством мебели. Ставки и порядок расчета соответствуют условиям 2012 года. В конце работы приводится отчетность за 3 квартал 2012 года.
Методические указания к практической работе № 1
Тема: «Создание информационных баз, ввод пароля, заполнение сведений об организации, ознакомление с интерфейсом программы. Работа со справочником Контрагенты»

Цель работы: Научиться создавать информационную базу, вводить пароль, заполнять сведения об организации, работать со справочниками

Порядок выполнения работы:
1. Записать в тетрадь тему и цель работы
2. Ознакомиться с методическими указаниями
3. Выполнить предложенное задание
4. Ответить письменно на контрольные вопросы
5. Защитить практическую работу

Методические указания:
1. Запуск программы 1С: Бухгалтерия производиться ярлычком на рабочем столе

или через меню кнопки ПУСК











2. Создание информационных баз производится в следующем порядке:
- создайте папку на пути C:\Program Files\1cv81
- запустите программу 1С: Бухгалтерия
- выбрать в окне запуска экранную кнопку Добавить
- выбрать Далее








- выбрать редакцию программы 1.6.11.7 и Далее
- указать наименование информационной базы и и Далее


















- выбрать через путеводитель!!! путь к папке созданной ранее на пути C:\Program Files\1cv81 и Готово
- процесс создания
информационной базы занимает
1-2 мин.












3. Управление списком информационных баз осуществляется при помощи экранной кнопки Настройка








4. Программу можно запускать в 2-х режимах
- 1С: Предприятие – режим для ведения бух. учета
- Конфигуратор – режим для изменения настроек программы, создания новых документов, журналов, отчетов, ввода пароля, загрузки и выгрузки данных и т.д.

5. Для ограничения доступа к информационной базе можно закрыть вход паролем. Порядок ввода пароля:
- запустить программу в режиме
«Конфигуратор»
- Меню Администрирование -Пользователи









- в диалоговом окне
выбрать Добавить или Insert

- в диалоговом окне заполнить 2 закладки и ОК (пароль лучше вводить цифровой)









- выйти и конфигуратора.

Задание
1. Создайте информационную базу. В названии указать свое Ф.И.О. и номер группы
2. Закрыть вход в свою базу паролем
3. Войти в созданную базу в режиме «1С:Предприятие».
4. При запуске появляется
- «Информационное окно» (его закрыть)
- электронное пособие «Быстрое освоение 1С:Бухгалтерии 8», оно предназначено для тех, кто только начинает знакомиться с программой и хочет самостоятельно ее изучить (его просмотреть и закрыть)
- «Стартовый помощник», при помощи него необходимо заполнить основные данные, необходимые для начала работы в программе. Если Вы случайно закрыли это окно, то вызвать его можно через меню Справка – Стартовый помощник. Заполните Стартовый помощник как на рисунке.






































Будьте внимательны при заполнении
окна Подразделения!! После введения
каждого из подразделений необходимо
вернуть курсор в позицию
«Подразделения организации»


Заполнять адреса необходимо
в специальных
формах через кнопку «»Выбрать
























4. Ознакомиться с главным окном программы



















Панель функций – это альтернатива главному меню, обеспечивает доступ к документам и другим объектам информационной базы. Основные разделы учета представлены в панели функций в виде схем работы, отражающих последовательность ввода документов в информационную базу. Такое представление взаимосвязанных документов, обработок, справочников и отчетов может служить «рабочим столом» для бухгалтера, ведущего отдельный участок учета.

5. Закройте окно «Панель функций». Чтобы закрыть окно «Панель функций» необходимо экранной кнопке снять флажок

В дальнейшем вызвать «Панель функций» можно через меню Справка – Панель функций.

6. Необходимо заполнить справочник «Контрагенты». Для этого необходимо войти в справочник одним из способов: 1. Меню Операции – Справочники 2. Меню Покупка – Контрагенты 3. Меню Продажа – Контрагенты
Создайте папку «Учредители»











7. Откройте созданную папку 2 «клик»! В папке необходимо создавать контрагентов при помощи «Добавить». Заполните реквизиты учредителя НПО «Боровик»






























Заполните реквизиты учредителя КБ «Топ - Инвест»
























Заполните данные об учредителе физ. лице Доскине Е.Д.













Заполните данные об учредителе физ. лице Чурбанове В.А.











Заполните данные об учредителе физ. лице Шурупове Е.Л.











В папке Контрагенты необходимо создать 2 папки «Физические лица» и «Юридические лица»





Откройте папку «Учредители»











Необходимо раскидать учредителей по
папками «Физические лица» и «Юридические лица» при помощи пиктограммы

Удалите папку «Учредители» Для этого ее сначала необходимо пометить на удаление при помощи клавиши Delete. Затем закрыть окна, выбрать меню Операции – Удаление помеченных объектов – Контроль – Удалить

Справочник может быть представлен в двух видах


Иерархические Линейный







Преобразовывать справочники можно через специальную пиктограмму

Контрольные вопросы
1. Как создавать папки?
2. Как создавать новые элементы?
3. Каким образом производится в программе удаление элементов?
4. Можно ли восстановить в программе удаленные элементы?
5. В чем разница иерархического и линейного вида справочника?
6. В каких режимах можно запускать программу «1С: Бухгалтерия» версии 8.1?
7. Что такое панель функций? Как ее вызвать и закрыть?
8. Что такое стартовый помощник? Как его вызвать на экран?
9. Какими способами можно вызвать на экран справочник Контрагенты?
10. Что такое релиз программы?

Методические указания к практической работе № 2
Тема: «Ввод начальных остатков. Формирование УК. Кассовые и банковские операции»

Цель работы: Научиться вносить начальные остатки, работать с типовыми и ручными операциями, работать с кассой

Порядок выполнения работы:
1. Записать в тетрадь тему и цель работы
2. Ознакомиться с методическими указаниями
3. Выполнить предложенное задание
4. Ответить письменно на контрольные вопросы
5. Защитить практическую работу

Методические указания
1. Если работа с программой начинается на предприятии на котором ранее использовалась другая программа или учет велся вручную, то в начале работы с программой необходимо ввести остатки по счетам из последнего бух. баланса или данных главной книги. В 1С эта операция производится через меню Предприятие – Ввод начальных остатков.
2. Если момент начала использования программы совпадает с моментом регистрации предприятия, то первая проводка, которая формируется в учете Д75К80. В 1 С данную проводку можно оформить через меню Операции – Операции введенные вручную.
3. Для последующего ведения учета необходимо ввести в программу параметры учетной политики организации. Учетная политика организации – это совокупность методов и форм учета, применяемых на предприятии. Параметры учетной политики вводятся в 1 С через меню Предприятие – Учетная политика – Учетная политика организаций. Источником информации для ввода является Приказ об учетной политики организации, подписанный руководителем организации.
4. Работа в программе осуществляется в рамках рабочей даты. Рабочая дата – это дата на которую будут открываться вновь создаваемые документы и отчеты. По умолчанию рабочей датой считается дата, установленная на компьютере пользователя. Если нужно установить другую рабочую дату, то производится это через меню Сервис - Параметры.
5. Для отражения операций по кассе в программе предназначено меню Касса. Получение наличных в кассу в программе 1 С оформляется через меню Касса – Приходный кассовый ордер. Выдача наличных из кассы меню Касса – Расходный кассовый ордер. При оформлении этих документов следует внимательно отнестись к оформлению вида операции после выбора кнопки добавить. От этого будет зависеть правильность формирования бухгалтерской проводки. Текущие отчеты по кассе формируются через меню Касса – Кассовая книга (Отчет кассира). Все записи в ней отражаются автоматически на основании ранее введенных ПКО и РКО. Итоговый отчет форма № 4 «Отчет о движении денежных средств» формируется через меню Отчеты – Регламентированные.
6. Для осуществления безналичных операций организация открывает расчетные счета в банке. Движения по р/с оформляются при помощи первичных документов в меню Банк. При зачислении платежей на р/с оформляется Платежное поручение входящее, при перечислении Платежное поручение исходящее. Банк отчитывается пред предприятием путем предоставлении Выписки банка, которая формируется в 1С автоматически через меню Банк – Выписка банка.

Задание
1. 15.07.2012 зарегистрируйте уставный капитал ООО «ЭПОС» (пункт 2 методических указаний) в сумме 3 000 000 руб. Доли в УК распределены как на рисунке













По данной хозяйственной операции формируется печатная форма Бухгалтерской справки. Запишите операции просмотрите печатную форму.
2. Необходимо ввести данные об учетной политике ООО «ЭПОС» (пункт 3 методических указаний)


Остальные параметры оставить
без изменения, т.е. учетная политика
ООО «ЭПОС» в остальных
направлениях
соответствует исходным, предложенным
в программе. Необходимо их
просмотреть и ОК.
3. Установите рабочую дату 16.07.2012 через меню Сервис - Параметры

4. 16.07.2012 в кассу организации были внесены взносы учредителей. Необходимо оформить поступление наличных приходными кассовыми ордерами, через меню Касса – Приходный кассовый ордер – Добавить - Операция Прочий приход.









В кассу внесено Доскиным 100 000 руб., Чурбановым 100 000 руб., Шуруповым 100 000 руб. Образец оформления взноса Доскиным представлен на рисунке.
























Аналогично заполните Приходные кассовые ордера на поступление от Чурбанова и Шурупова. Так как документы содержат схожую информацию их можно копировать при помощи пиктограммы






В итоге журнал Касса должен выглядеть так

5. 16.07.2012 из кассы предприятия сдано в банк на р/с 290 000 руб. Необходимо оформить расходный кассовый ордер (меню Касса – Расходный кассовый ордер). Вид операции «Взнос наличными в банк».













6. 17.07.2012 получена Выписка из банка о зачислении на р/с из кассы 290 000 руб. Зарегистрируйте Выписку через меню Банк-Выписка банка.
Выписка формируется автоматически просмотрите ее данные


















7. 19.07.2012 на р/с ЭПОС были зачислены поступления от учредителей
- НПО «Боровик» 500 000 руб.
- КБ «Топ-Инвест» - 600 000 руб.
Основным документом по р/с является в программе Платежное поручение, которое делиться на входящее и исходящее. Требуется оформить данную операцию в 1С через меню Банк – Платежное поручение входящее. Операция – Прочие поступление безналичных денежных средств. Оформить как рисунке.













8. Сформируйте Выписку банка. Сверьте с данными рисунка.






9. 20.07.2012 в кассу предприятия от банка получены наличные в сумме 20000 руб. (основание: 14600 руб. на хозяйственные нужды и 5400 руб. на командировочные расходы) по чеку (приложение) Ж07 № 45687 от 20.07.2012. Оформите данную операцию в программе.

10. 21.07.2012 по Приказу № 2 от 20.07.2012 выдано из кассы подотчет главному бухгалтеру Антипову С.Н. (паспорт 9207 № 158478 выдан ОВД г. Лениногорска 12.08.2007) 14600 руб. на хозяйственные нужды и директору Баландину А.Н. (паспорт 9206 № 188478 выдан ОВД г. Лениногорска 12.07.2004) на командировку 5400 руб. Оформить операции в программе 1С.

11. Запишите в список Контрагенты нового контрагента ООО «ТНТ-Эфир»
р/с 40603810017020000108
БИК 049205805
ИНН 1649001023 КПП 164901001
Банк ОАО «Ак-Барс» г. Казань
Адрес. Г. Лениногорск ул. Ленинградская 41 тел./факс 8(85595)5-00-00
ОКПО 0215488888

23.07.2012 Подотчетное лицо Антипов предоставил Авансовый отчет.
Авансовый отчет Антипова С.Н. (Меню Касса – Авансовый отчет)









23.07.2012 Командировка Баландина не состоялась поэтому вся сумма им возвращена в кассу предприятия

23.07.2012 остаток аванса Антипова внесен в кассу.


12. Сформируйте Кассовую книгу за 23.07.2012. Сверьте с контрольными данными.









КАССА за 23.07.2012

Вкладной лист кассовой книги

Лист 4

Номер документа
От кого получено или кому выдано
Номер коррес- пондирующего счета, субсчета
Приход,руб. коп.
Расход,руб. коп.

1
2
3
4
5

Остаток на начало дня
 
10 000=00
Х

5
Принято от Баландин Александр Николаевич
71.01
5 400=00
 

6
Принято от Антипов Сергей Николаевич
71.01
600=00
 

Итого за день
 
6 000=00
 

 
Остаток на конец  дня
 
16 000=00
Х

 
 
 
в том числе на заработную плату, выплатысоциального характера и стипендии
 
 
Х

 
 
 
 
 
 
 

Кассир
 
 
Антипова Е. М.
 
 

 
подпись
 
расшифровка подписи
 
 
 

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве

Два приходных и  - расходных получил.


 
 
 
 
 
 
 


Бухгалтер
 
 
Антипов С. Н.

 
подпись
 
расшифровка подписи
 
 
 



23.07.2012 сданы из кассы сверхлимитные остатки на р/с. Установленный лимит кассы – 10000 руб. Оформите операцию в 1С.

13. Сформировать требуемые отчеты и сверить с контрольными данными

Отчет об остатках денежных средств на дату 31.07.2012 через меню Справка- Панель функций – закладка Руководителю - Остатки денежных средств
















Сформируйте выписку банка за период 01.07.2012 – 31.07.2012

Контрольные вопросы
Если на предприятии используется метод «Директ - костинг», что это означает?
Какая печатная форма формируется по операциям введенным вручную?
В каких случаях применяется операция ввод начальных остатков?
Какие виды отчетов по кассе Вы знаете и как их сформировать в программе?
Какой документ в 1С оформляется в случае зачисления денежных средств на р/с? В случае перечисления денежных средств с р/с?
Что такое Выписка банка?
Какая форма бухгалтерской отчетности отражает движение денежных средств предприятия? Как ее сформировать в 1С?
Кто подписывает кассовые документы?
Что такое лимит кассы и кто его устанавливает?
Может ли организация открывать несколько счетов и в разных банках?


Методические указания к практической работе № 3
Тема: «Учет расчетов с покупателями и поставщиками»

Цель работы: Научиться оформлять операции по расчетам с поставщиками и покупателями

Порядок выполнения работы:
1. Записать в тетрадь тему и цель работы
2. Ознакомиться с методическими указаниями
3. Выполнить предложенное задание
4. Ответить письменно на контрольные вопросы
5. Защитить практическую работу


Методические указания
1. Основным документом по расчетам с покупателями является Платежное поручение входящее, которое можно вызвать через меню Банк – Платежное поручение входящее.
2. Основным документом по расчетам с поставщиками является Платежное поручение исходящее, которое можно вызвать через меню Банк – Платежное поручение исходящее.
3. Учет расчетов с покупателями ведется на счете 62. На счете 62.2 учитываются авансы полученные в счет будущих поставок.
4. Учет расчетов с поставщиками ведется на счете 60. На счете 60.2 учитываются авансы уплаченные в счет будущих поставок.
5. При получении аванса от покупателя в бухгалтерии выписывается Счет – фактура на аванс через меню Продажа – Ведение книги продаж – Счет фактура выданный. Проще всего оформить счет-фактуру на аванс на основании Платежного поручения при помощи функции «Ввести на основании»
6. Чтобы Счет-фактура выданная зарегистрировалась в Книге продаж необходимо сформировать запись в Книге продаж специальным документом Формирование записей книги продаж.


Задание
1. 28.07.2012 согласно договору № 2-ПК от 15.07.2012 предприятие "ЭПОС" получает предоплату от КБ "Топ-Инвест" в счет предстоящей поставки офисной мебели. Факт предоплаты в сумме 184000 руб. подтвержден Платежным поручением КБ «Топ-Инвест». Оформить Платежное поручение – операция «Оплата от покупателя»













2. На полученный аванс в бухгалтерии выписывается счет-фактура на аванс. Ее можно заполнить автоматически как на рисунке

Таким образом, счет-фактура будет по отношению к Платежному поручению подчиненным документом. Подчиненность документов можно наглядно просмотреть через меню Действия – Структура подчиненности
Просмотрите структуру подчиненности для введенной счет - фактуры.














3. В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 02.12.2000 № 914 продавцы ведут журнал учета выставленных покупателям счетов-фактур, из чего следует, что счет-фактура который был сформированный на полученный аванс, должен быть обязательно зарегистрирован в книге продаж. Для этого необходимо войти в меню Продажа – Ведение книги продаж - Формирование записей Книги продаж- Вкладка НДС с авансов – Выбрать функцию Заполнить. Документ будет заполнен автоматически.





4. Занесите в справочник Контрагенты нового контрагента – юридическое лицо, поставщик Завод «Фрезер».


























5. Выпишите Платежное поручение № 1 от 27.07.2012 на оплату аванса за станок сверлильный DM-200 заводу "Фрезер" при помощи меню "Банк" - "Платежное поручение исходящее" операция – Оплата поставщику.













6. 27.07.2012 получен счет завода "Фрезер" № 231/37 за поставку инструмента на общую сумму 13600 руб. включая НДС 18%. Выпишите Платежное поручение № 2 от 27.07.2012 на оплату счета заводу "Фрезер".
7. 27.07.2012 получен счет от поставщика материалов НПО "Боровик" № 31 на поставку производственного сырья на общую сумму 75000 руб. включая НДС 18%. Выпишите Платежное поручение № 3 от 27.07.2012.
8. 27.07.2012 получен счет от поставщика АО "Процесс" № 301 на поставку производственного оборудования на общую сумму 320000 руб. включая НДС 18%. Выпишите Платежное поручение № 4 от 27.07.2012 на оплату счета АО "Процесс". Параллельно введите данные об АО "Процесс".




















9. 28.07.2012 получена Выписка банка, подтверждающая оплату по Платежным поручениям № 1-4. После получения Выписки провести Платежные поручения можно 2-мя способами. Рассмотрим оба.
1-й способ. Проведем по нему Платежное поручение № 1. Для этого его нужно открыть через Банк – Платежное поручение исходящее и поставить флажок
Этот способ удобен при обработке 1 Платежного поручения. При обработке нескольких платежных поручений более удобен 2-ой способ.

2-ой способ. Войти вменю Банк – Выписка банка – Добавить. Указать Счет в банке и дату. После даты нажать Enter и выбрать функцию















Выбрать все платежки для проведения и Провести отмеченные







10. Сформированную Выписку сверьте с контрольными данными













11. Сформируйте Книгу продаж за 01.07 – 30.09 через меню Продажа – Ведение книги продаж – Книга продаж, сверьте с контрольными данными

















Контрольные вопросы
В каких случаях используются счета 60.2 и 62.2?
Какая бух. проводка формируется по Счет-фактуре на аванс?
Что нужно сделать, чтобы Счет-фактура отразилась в Книге продаж?
Дайте определение «Платежное поручение».
Напишите, какие проводки сформированы по Платежным поручениям после получения Выписки по заданиям 5 – 8.
Как Выписку заполнить автоматически на основании ранее выписанных Платежных поручений?
Что такое подчиненный документ?
Как можно просмотреть структуру подчиненности документов?
Для учета какого налога служит счет-фактура? Перечислите действующие ставки этого налога.
Кто подписывает Платежное поручение?

Методические указания к практической работе № 4
Тема: «Учет основных средств»

Цель работы: Научиться оформлять операции по движению основных средств

Порядок выполнения работы:
1. Записать в тетрадь тему и цель работы
2. Ознакомиться с методическими указаниями
3. Выполнить предложенное задание
4. Ответить письменно на контрольные вопросы
5. Защитить практическую работу

Методические указания
Для учета поступления ОС используется счет 08, к которому в 1С открываются субсчета
08.01 – приобретение земельных участков
08.02 – приобретение объектов природопользования
08.03 – строительство ОС
08.04 – приобретение отдельных объектов ОС
Поступление ОС от учредителя оформляется как операция вручную, проводка Д08К75.01
Поступление ОС от поставщиков за плату оформляется через меню Покупка – Поступление товаров и услуг - Операция «Оборудование»
Поступление ОС безвозмездно в порядке дарения оформляется как операция вручную Д08К98.02
Для удобного отражения операций по перемещению ОС предназначено меню ОС – Документы по ОС.
Список оборудования находится в меню Склад – Номенклатура – Оборудование (Объекты основных средств).

Задание

1. Установите рабочую дату 21.07.2012

2.Учредителями Доскиным Е.Д. и Чурбановым В.А. в качестве вклада в УК внесено основное средство Станок деревообрабатывающий марки MJB133B по согласованной стоимости 450000. Станок получен на общий склад.
Необходимо отразить факт поступления станка от учредителей бухгалтерской проводкой. Поступление одного ОС от нескольких учредителей в бух. учете не является операцией регулярной, часто повторяемой. В связи с этим необходимо ввести данную операцию при помощи меню Операции - Операции введенные вручную.











Проверьте закладку «Налоговый учет»









3. 21.07.2012 КБ «Топ – Инвест» в счет вклада в УК вносит автомобиль «Газель» по оценочной стоимости 525000 руб. Необходимо оформить эту операцию аналогично предыдущей. Принять автомобиль также на общий склад.

4. 29.07.2012 от завода "Фрезер" на предприятие "ЭПОС" поступило ОС - станок сверлильный марки DM-200 в количестве 1 шт. на сумму 50000 руб. включая НДС 18%. Ранее по счету № 345/21 была произведена выплата аванса в счет этой поставки. На момент поставки счет-фактура поставщиком не предъявлен.
Отразить поступление ОС от поставщиков на общий склад при помощи меню Покупка – Поступление товаров и услуг – Операция «Оборудование».












5. 30.07.2012 станок DM-200 принят к учету. Отразите этот факт в компьютерной бухгалтерии при помощи меню ОС - Принятие к учету ОС – Операция «Оборудование».



















6. 30.07.2012 примите к учету MJB133B аналогично предыдущему заданию в Столярный цех. Срок полезного использования 60 месяцeв.
7.30.07.2012 примите к учету аналогично Автомобиль «Газель» в Администрацию.
Срок полезного использования 144 месяца
Будьте внимательны при оформлении Способа отражения расходов по амортизации






8. 04.08.2012 по акту дарения от завода «Фрезер» передан объект ОС – «Пресс-сжим» на общий склад. Оформите операцию через ручные операции. Не забудьте оформить «Налоговый учет».












9. Примите к учету Пресс-сжим 05.08.2012 в столярный цех со сроком полезного использования 60 месяцев.
10. Сформируйте Отчет – Анализ субконто – Основные средства за 3 квартал 2012 года. Сверьте с контрольными данными.



















Контрольные вопросы
Запишите проводки по заданиям 2-9.
Перечислите амортизационные группы и соответствующие им сроки эксплуатации объектов?
Перечислите причины выбытия объектов основных средств. Как это оформляется в программе 1С?
Как можно обратиться к списку Оборудования (Объекты строительства)?
Что такое первоначальная стоимость ОС? Как она формируется?
Основные средства – это имущество, срок службы которого и стоимость которого
Что такое модернизация основных средств? Как оформляется в1С? Какие показатели подлежат изменению после проведения модернизации основных средств?
Учет ОС ведется в соответствии с ПБУ
В чем разница учета на счетах 07 и 08?
Объекты основных средств получаемые от учредителей и безвозмездно приходуются по стоимости.

Методические указания к практической работе № 5
Тема: «Монтаж и наладка оборудования»

Цель работы: Научиться оформлять операции по движению оборудования

Порядок выполнения работы:
1. Записать в тетрадь тему и цель работы
2. Ознакомиться с методическими указаниями
3. Выполнить предложенное задание
4. Ответить письменно на контрольные вопросы
5. Защитить практическую работу

Методические указания
Оборудование – этот объекты, которые требуют монтажа и в последствии учитываются в составе основных средств предприятия. Для учета поступления оборудования используется счет 07 «Оборудование к установке».
Поступление оборудования от поставщиков оформляется Актом о приемке оборудования АКТ ОС-14. Операция в 1С отражается через меню Покупка – Поступление товаров и услуг - Операция «Оборудование»
Купленное оборудование передается в монтаж для последующего ввода в эксплуатацию.
Передача оборудования в монтаж оформляется Актом приемки-передачи оборудования в монтаж (Актом ОС -15). Данная операция в 1С может быть отражена через меню ОС- Передача оборудования в монтаж.
Установка переданного в монтаж оборудования может производиться собственными силами или силами сторонних организаций. Если монтаж проводится силами самой организации, то все затраты списываются в общем порядке. Т.е., например, списание материалов в Требованиях-накладных, зарплата за монтаж – в Расчетной ведомости и т.д.
Если монтаж производит сторонняя организация, то оформляется АКТ об оказании услуг сторонней организацией. В 1С оформляется через меню Покупка – Поступление товаров и услуг – Операция «Объекты строительства».
Смонтированные объекты принимаются к учету через меню ОС – Принятие к учету ОС.
Задание

1. Установите рабочую дату 02.08.2012 через меню Сервис – Параметры

2. 02.08.2012 на общий склад ООО "Эпос" от поставщика АО "Процесс" в сопровождении счет-фактуры № 12 от 02.08.2012 поступило производственное оборудование, требующее монтажа и наладки. Оформите поступление оборудования через меню Покупка – Поступление товаров и услуг - Операция «Оборудование»






Не забудьте зарегистрировать счет-фактуру!!!
3. 03.08.2012 один станок шлифовальный ЭНКОР Корвет-52 передан из общего склада установки и монтажа. Отразите этот факт при помощи меню ОС – Передача оборудования в монтаж.









4. 04.08.2012 работы по установке и монтажу оборудования были закончены и приняты приемо-сдаточной комиссией. Стоимость работ к оплате принята в сумме 5000 руб. включая НДС 18%. Отразить этот факт при помощи меню Покупка – Поступление товаров и услуг – Операция «Объекты строительства». Счет – фактура пока не получена.









5. 05.08.2012 Получена счет-фактура № 23 от 04.08.2012 на услуги от АО "Процесс" на сумму 5000 руб. в т.ч. НДС 18% Отразите получение счет-фактуры в учете при помощи меню Покупка – Ведение книги покупок – Счет-фактура полученный.












6. 05.08.2012 по завершении монтажных работ Станок ЭНКОР-Корвет52 принят к учету. Отразите этот факт через меню ОС – Принятие к учету ОС – Операция «Объекты строительства».

























7. 05.08.2012 второй комплект оборудования Станок шлифовальный ЭНКОР Корвет-52 передан из общего склада для установки и монтажа. Отразите этот факт в бухгалтерии 1С аналогично заданию 3.

8. 06.08.2012 приняты работы по монтажу станка Станок шлифовальный ЭНКОР Корвет-52 по акту № 15 осуществленные АО "Процесс" в сумме 5000 руб. в т.ч. НДС 18%. Отразить этот факт в 1С аналогично заданию 4.

9. Получена счет-фактура № 25 от 06.08.2012 на услуги от АО "Процесс" на сумму 5000 руб. в т.ч. НДС 18% Отразите получение счет-фактуры в учете аналогично заданию 5.
10. Выпишите платежное поручение № 5,6 от 06.08.2012 на оплату монтажных работ по установке и наладке двух комплектов оборудования, выполненных АО "Процесс" по актам № 13 – 5000 руб. и акту № 15 - 5000 руб.

11. Примите второй комплект Станка шлифовального ЭНКОР Корвет-52 (инв. № 0000006!!!) к учету 09.08.2012 аналогично заданию 6.

12. 09.08.2012 получена выписка банка, подтверждающая оплату в сумме 10000 руб. АО "Процесс" по платежному поручению № 5 и 6.

13. 09.08.2012 комплект оборудования Пилорама "ДП-2" передан в столярный цех для установки и монтажа.
11.08.2012 приняты работы по монтажу Пилорама "ДП-2" по Акту №18, осуществленные АО «Процесс» в сумме 12000 руб. в т.ч. НДС 18%.
Получена счет-фактура № 20 от 11.08.2012 на услуги от АО «Процесс» на сумму 12000 руб. в т.ч. НДС 18%.
Выписать Платежное поручение № 7 от 12.08.2012 на оплату монтажных работ, выполненных АО «Процесс» на сумму 12000 (включая НДС).
Примите к учету Пилорама "ДП-2" 13.08.2012. СПИ 48 месяцев.
13.08.2012 получена выписка банка, подтверждающая оплату в сумме 12000 руб. АО «Процесс» по платежному поручению № 7.

14. 31.07.2012 на регистрационный учет поставлено транспортное средство Автомобиль «Газель». Оформить через меню ОС – Регистрация транспортных средств.











15. Сформируйте Инвентарную книгу ОС через меню ОС за 3 квартал 2012 года. Сверьте с контрольными данными.












Номер по поряд-ку
Наименование объектов основных средств
Инвентарный номер
Поступило
Перво-начальнаястоимость,руб.
Срок полезного исполь-зования
Сумма начис-ленной аморти-зации (износа), руб.
Остаточ-ная стои-мость, руб.




документ, дата, номер
дата принятияк бухгал-терскому учету
структурноеподразделение
ответственное лицо





1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11

1
DM-200
000000001
Принятие к учету ОС ЭПО00000001 от 30.07.2012 12:00:00
30.07.2012
Столярный цех
 
42 372,88
48,00
 
42 372,88

2
MJB133B
000000002
Принятие к учету ОС ЭПО00000002 от 30.07.2012 12:00:01
30.07.2012
Столярный цех
 
450 000,00
60,00
 
450 000,00

3
Автомобиль "Газель"
000000003
Принятие к учету ОС ЭПО00000003 от 30.07.2012 12:00:02
30.07.2012
Администрация
 
525 000,00
144,00
 
525 000,00

4
Пресс-сжим
000000004
Принятие к учету ОС ЭПО00000004 от 05.08.2012 12:00:00
05.08.2012
Столярный цех
 
40 000,00
60,00
 
40 000,00

5
Станок шлифовальный ЭНКОР Корвет-52
000000005
Принятие к учету ОС ЭПО00000005 от 05.08.2012 12:00:01
05.08.2012
Столярный цех
 
46 610,17
48,00
 
46 610,17

6
Станок шлифовальный ЭНКОР Корвет-52
000000006
Принятие к учету ОС ЭПО00000006 от 09.08.2012 12:00:03
09.08.2012
Столярный цех
 
46 610,17
48,00
 
46 610,17

7
Пилорама "ДП-2"
000000007
Принятие к учету ОС ЭПО00000007 от 13.08.2012 12:00:01
13.08.2012
Столярный цех
 
196 610,17
48,00
 
196 610,17


6. Сформируйте банковские выписки за период 01.07.2012-13.08.2012. Сверьте с контрольными данными.











Контрольные вопросы
Запишите бух. проводки по заданиям 2-13.
Каким унифицированным документом отражается поступление оборудования? Как он оформляется в 1С?
Каким унифицированным документом отражается передача оборудования в монтаж? Как он оформляется в 1С?
Каким документом оформляется принятие работ по монтажу, осуществленное сторонними организациями? Как он оформляется в 1С?
Закончите предложения:
«Если монтаж осуществляется хозяйственным способом, то монтаж производит »
«Если монтаж осуществляется подрядным способом, то монтаж производит »
5. Включается ли НДС в первоначальную стоимость при принятии объекта к учету?
7. Как оформить счет-фактуру, полученную от поставщика услуг по монтажу?
8. Как отражается в программе факт регистрации транспортного средства?
9. По какой стоимости оцениваются основные средства?
10. Начисляется ли НДС при безвозмездной передаче объектов основных средств?
Методические указания к практической работе № 6
Тема: «Учет нематериальных активов. Начисление амортизации по ОС и НМА»

Цель работы: Научиться оформлять операции по движению нематериальных активов, производить начисление амортизации по ОС и НМА

Порядок выполнения работы:
1. Записать в тетрадь тему и цель работы
2. Ознакомиться с методическими указаниями
3. Выполнить предложенное задание
4. Ответить письменно на контрольные вопросы
5. Защитить практическую работу

Методические указания
НМА – это объекты имущества, не имеющие материальной основы, но приносящие предприятию прибыль, например патенты, лицензии, товарные знаки и т.д.
Учет НМА ведется на счете 04. При поступлении НМА первоначально НМА отражаются на счете 08.05. Поступление НМА от поставщиков оформляется через меню НМА – Поступление НМА.
Следующим этапом является принятие НМА к учету. Данная операция отражается через меню НМА – Принятие к учету НМА.
Начисление амортизации производится в конце месяца через меню Операции – Регламентные операции – Закрытие месяца. Амортизация по безвозмездно полученным объектам регистрируется как дополнительный доход предприятия.

Задание

1. Установите рабочую дату 18.08.2012 через меню Сервис – Параметры

2. Зарегистрируйте нового Контрагента – Лицензионную палату.





















3. 18.08.2012 предприятие приобретает лицензию на право торговли Отразите этот факт в учете при помощи меню НМА – Поступление НМА. Счет-фактура пока не получена.









4. 20.08.2012 лицензия на право торговли принята к учету. Отразите этот факт в бухгалтерии при помощи меню НМА – Принятие к учету НМА.



















5. 21.08.2012 предприятие приобретает права на пользование лицензионным Пакетом офисных программ у НПО «Боровик» по счету № 35 стоимостью 17700 руб. в т.ч. 18% НДС. Отразить этот в программе 1С. Одновременно зарегистрируйте счет-фактуру № 145 от 20.08.2012
22.08.2012 примите Пакет программ к учету, СПИ 60 мес.

6. Необходимо произвести ежемесячный расчет и отражение в бух. учете амортизационных отчислений за июль - сентябрь основных средств, числящихся на балансе предприятия "ЭПОС" (Как это сделать читайте в методических указаниях)














Аналогично начислите амортизацию от 31.08.2012 и 30.09.2012.

7 . Сформируйте ведомость амортизации ОС за период 01.07.2012-30.09.2012 через меню ОС – Ведомость амортизации ОС за период. Сверьте с контрольными данными.
















Ведомость по амортизации ОС

Период: 3 квартал 2012 г.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Основное средство
Первоначальная стоимость
Стоимость для вычисления амортизации
Стоимость на начало периода
Амортизация на начало периода
Увеличение стоимости
Амортизация за период
Уменьшение стоимости
Стоимость на конец периода
Амортизация на конец периода
Остаточная стоимость

Столярный цех
 
 
 
822 203,39
822 203,39


822 203,39
23 470,36

822 203,39
23 470,36
798 733,03

DM-200
Начисление амортизации
Линейный способ
48
42 372,88
42 372,88


42 372,88
1 765,54

42 372,88
1 765,54
40 607,34

MJB133B
Начисление амортизации
Линейный способ
60
450 000,00
450 000,00


450 000,00
15 000,00

450 000,00
15 000,00
435 000,00

Пресс-сжим
Начисление амортизации
Линейный способ
60
40 000,00
40 000,00


40 000,00
666,67

40 000,00
666,67
39 333,33

Станок шлифовальный ЭНКОР Корвет-52
Начисление амортизации
Линейный способ
48
46 610,17
46 610,17


46 610,17
971,05

46 610,17
971,05
45 639,12

Станок шлифовальный ЭНКОР Корвет-52
Начисление амортизации
Линейный способ
48
46 610,17
46 610,17


46 610,17
971,05

46 610,17
971,05
45 639,12

Пилорама "ДП-2"
Начисление амортизации
Линейный способ
48
196 610,17
196 610,17


196 610,17
4 096,05

196 610,17
4 096,05
192 514,12

Администрация
 
 
 
525 000,00
525 000,00


525 000,00
7 291,66

525 000,00
7 291,66
517 708,34

Автомобиль "Газель"
Начисление амортизации
Линейный способ
144
525 000,00
525 000,00


525 000,00
7 291,66

525 000,00
7 291,66
517 708,34


В процессе начисления амортизации амортизация начислена и на безвозмездно полученный объект ОС - "Пресс - сжим". Так как этот объект получен на предприятие безвозмездно (предприятие не тратило средств на его приобретение, а стоимость через амортизацию восстанавливает) сумма амортизации в учете должна быть зафиксирована как дополнительный доход предприятия. Для учета дохода необходимо ввести вручную операцию по списанию доходов по безвозмездно полученным ОС при помощи операции введенной вручную от 30.09.2012.









8. Рассмотрим некоторые функции, которые можно выполнять со списками элементов и операций в журналах. Откройте журнал операций через меню Операции – Журнал операций.
Рассмотрим функцию «Отбор и сортировка»











Например, можно выбрать все операции, в которых участвует контрагент НПО «Боровик»










В списке останутся только те операции, в которых участвует НПО «Боровик»


Отключить отбор можно
используя специальную
пиктограмму.
Отключите
проведенный отбор.



9. Отберите все документы с номером ЭПО00000003. Проведите отбор по виду документа «Платежное поручение исходящее».

10. Просмотрите функцию «История отборов»











11. Функция «Поиск документа по дате». Если необходимо найти документ в списке по дате, то нужно установить курсор в графу дата и набрать нужную дату и Enter. Найдите в Журнале операций операцию за 06.08.2012.










13. После всех операций произведенных за период с 29.07.2012 по 26.08.2012 можно просмотреть динамику задолженности поставщикам в виде графика. Для этого удобно использовать функцию Справка – Панель функций – Закладка «Руководителю» - Динамика задолженности поставщикам. Просмотрите возможности данной функции.

















Контрольные вопросы

Составьте бух. проводки по заданиям 3-6.
Какие виды имущества относятся к нематериальным активам? Приведите примеры (не менее 5-ти).
Учет НМА ведется в соответствии с ПБУ
Как в программе оформляются операции по поступлению НМА и принятию их к учету?
Как в программе производится ежемесячное начисление амортизации?
Как начисляется амортизация по безвозмездно полученным объектам?
Для чего в программе используется функция «Отбор по значению»?
Что такое «История отбора»?
Как в списке операций найти документ по дате?
Как можно просмотреть наглядно данные о динамике задолженности поставщикам?

Методические указания к практической работе № 7
Тема: «Создание производственных запасов»

Цель работы: Научиться оформлять операции по приобретению производственных запасов

Порядок выполнения работы:
1. Записать в тетрадь тему и цель работы
2. Ознакомиться с методическими указаниями
3. Выполнить предложенное задание
4. Ответить письменно на контрольные вопросы
5. Защитить практическую работу

Методические указания
Перечень мест хранения МПЗ находится в меню Склад – Склады (места хранения)
Список имеющихся на складах материалов находится в меню Склад – Номенклатура – Папка «Материалы».
Получение материалов от поставщиков оформляется Приходными ордерами в 1С через меню Покупка – Поступление товаров и услуг – Операция «Покупка, комиссия»
Получение материалов от подотчетных лиц оформляется Авансовым отчетом. В 1 С через меню Операции – Документы – Авансовый отчет.
Услуги по транспортировке материалов оформляются через меню Покупка – Поступление доп. расходов.

Задание

1. Установите рабочую дату 29.07.2012 через меню Сервис – Параметры.

2. Введите наименования складов для хранения материалов







3. Заполните список материалов.
Наименование
Ед. изм.
Основная цена закупки, руб.
Счет

Электродрель
Шт.
3500
10.9

Отвертки аккумуляторные
Шт.
500
10.9

Комплект сверл
Шт.
200
10.9

Плита ДСП белая
Кв.м.
200
10.1

Ламинированная ДСП
Кв.м.
300
10.1

Брус осиновый
Куб. м.
4000
10.1

Шпон дубовый 1200 мм
Кв.м.
150
10.1

Шпон орех 1000 мм
Кв.м.
140
10.1


4. 29.07.2012 на склад материалов № 1 ООО "ЭПОС" от поставщика з-д "Фрезер" поступили инструменты в сопровождении счета № 231/37 от 23.07.2012 При приемке качественных и количественных расхождений не выявлено. Составьте Приходный ордер № 1 от 29.07.2012. по оприходованию инструмента при помощи меню Покупка – Поступление товаров и услуг – Операция «Покупка, комиссия». Счет-фактура пока не получена. Список материалов удобно заполнять через кнопку «Подбор».


















5. 10.08.2012 от з-да "Фрезер" по данной поставке получена счет-фактура № 34543 от 01.08.2012. Зарегистрируйте полученный документ через меню Покупка – Ведение книги покупок – Счет фактура полученный.
















6. 02.08.2012 на склад материалов №1 от поставщика НПО "Боровик" поступили материалы в сопровождении счета № 31. Счет – фактура не получена.
При приемке материалов обнаружена недостача материалов Плита ДСП белая вместо 400 ед. продукции оказалось 360 ед.
При получение материалов в количестве несоответствующем договору (недопоставка) следует оформить 2 документа:
- Приходный ордер на фактически полученные материалы
- Претензию поставщику.
Необходимо отразить фактическое поступление материалов на склад и оформить Приходный ордер № 2 от 02.08.2012 по фактически принятым на склад № 1 материалам.














Претензия поставщику оформляется проводкой Д76.5К60.2 на сумму претензии. Специальной формы документа Претензия в типовой конфигурации не предусмотрено, поэтому вносим ее вручную.










7. Зарегистрируйте счет-фактуру полученную 04.08.2012 от НПО «Боровик» по заданию 6.


















8. 21.07.2012 из кассы выдано под отчет сотруднику Крохину Д.Ю. наличные в сумме 3000 руб. на приобретение материальных ценностей. Оформите данную операцию в программе 1 С.
Данные сотрудника:
Ф.И.О.
Дата рождения
Место рождения
Паспорт
Дата регистрации по месту жит.
Страховой номер ПФР
ИНН
Адрес

Крохин Дмитрий Юрьевич
01.03.1970
г. Лениногорск
9201 № 206237 выдан ОВД г. Лениногорска 01.02.2005 (160-029)
17.05.2000
165-898-224 74
163204807166
423250, г. Лениногорск ул. Степная 1-6, 5-10-18


9. Заполните справочник материалы
Наименование
Ед. изм.
Учетная цена
Счет

Шурупы 6 мм
кг
20
10.1

Шурупы 13 мм
кг
22
10.1

Морилка
Л
20
10.1

Лак ЛМП
Л
15
10.1

10. 21.07.2012 Крохину выписана доверенность на получение материалов от завода «Фрезер» через меню Покупка – Доверенность.









22.07.2012 оформите поступление материалов от поставщика Завод «Фрезер». Одновременно получена счет-фактура № 3489 от 22.07.2012











11. 22.07.2012 оформите поступление материалов от поставщика АО «Процесс» одновременно получена счет – фактура от 22.07.2012 № 3112.













12. 23.07.2012 в бухгалтерию предприятия Крохиным Д.Ю. представлен Авансовый отчет. Оформите через меню Касса – Авансовый отчет.














13. 25.07.2012 из кассы предприятия выдан перерасход сотруднику Крохину. Оформите операцию в 1С. Определить сумму перерасхода можно по предыдущему авансовому отчету.

14. 29.07.2012 выдано Крохину Д.Ю. на приобретение канцтоваров 1000 руб. Оформить операцию в 1С.

15. Заполните справочник материалы
Наименование
Ед. изм.
Цена
Счет

Бумага Снегурочка
Пачки
140 руб.
10.9

Папки регистраторы
шт.
10 руб.
10.9

Скрепки
Пачки
8 руб.
10.9


16. 29.07.2012 сотрудником Крохиным Д.Ю. сдан авансовый отчет. При этом оформить закладки Авансы и Товары
























17. 30.07.2012 сотрудник Крохин Д.Ю. внес в кассу остаток подотчетной суммы. Сумму определить по предыдущему авансовому отчету.

18. 13.08.2012 на склад материалов № 2 от поставщика НПО «Боровик» поступили материалы по счету № 37.
Плита ДСП белая в кол-ве 100 шт. по цене 200 руб. в т.ч. НДС 18%
Ламинированная ДСП в кол-ве 100 шт. по цене 300 руб. в т.ч. НДС 18%

19. Материалы, поступившие от НПО «Боровик» были доставлены им же доставлены. Затраты по транспортировке материалов отражаются как дополнительные расходы предприятия. Данный документ можно оформить автоматически на основании предыдущего документа поступления материалов от 13.08.2012.




















20. 15.08.2012 получена счет-фактура № 84777 от 13.08.2012 от НПО «Боровик» по материалам и транспортным услугам.

21. Сформируйте запись в Книге покупок за 31.07.2012 через меню Покупка – Ведение книги покупок – Формирование записей в Книге покупок. Заполните ее автоматически








Аналогично сформируйте запись в Книге покупок на август 2012 г.

22. Проведите Анализ счета 71 за 3 квартал 2012 г. и сверьте с контрольными данными.












23. Сформируйте Книгу покупок за 3 квартал 2012 года. Сверьте с контрольными данными.
















Контрольные вопросы
Составьте бух. проводки по заданиям 4,6,8,12,13,14,16,17
В каком справочнике храниться информация о перечне имеющихся на складах материалах?
Как оформляется претензия поставщику?
Какими 2-мя способами оформляется авансовые отчеты при приобретении материалов подотчетными лицами? (Найдите разницу в оформлении авансовых отчетов в задании 12 и 16).
Каким документом и как в программе отражаются ТЗР, связанные с транспортировкой?
Как в программе оформляется доверенность на получение материальных ценностей? Назовите какой срок действия доверенности устанавливается автоматически?
Что такое учетная цена материальных ценностей?
Из чего складывается фактическая стоимость приобретения материальных ценностей?
Назовите источники поступления материалов на предприятие.
На каких забалансовых счетах учитываются материалы принятые на хранение и в переработку?

Методические указания к практической работе № 8
Тема: «Использование производственных запасов»

Цель работы: Научиться оформлять операции по использованию производственных запасов

Порядок выполнения работы:
1. Записать в тетрадь тему и цель работы
2. Ознакомиться с методическими указаниями
3. Выполнить предложенное задание
4. Ответить письменно на контрольные вопросы
5. Защитить практическую работу

Методические указания
Перечень номенклатуры выпускаемых изделий находится в меню Склад – Номенклатура – Продукция.
Отпуск материалов в производство оформляется Требованием – накладной через меню Производство.
Метод учета МПЗ задается в учетной политике в меню Предприятие – Учетная политика.
Отпуск материалов на сторону (реализация материалов со склада) оформляется Накладной через меню Продажа – Реализация товаров и услуг – Продажа, комиссия.
Внутреннее складское перемещение материалов производится через меню Склад – Перемещение товаров – Товары, продукция.
Спецодежда и спецоснастка передается в эксплуатацию специальным документом через меню Производство - Передача материалов в эксплуатацию.
При проведении инвентаризации материалов на складе данные по остаткам на складах можно получить автоматически через меню Склад – Инвентаризация материалов на складе.

Задание

1. Установите рабочую дату 09.08.2012 через меню Сервис – Параметры.
2. Следует заполнить справочник продукция через меню Склад – Номенклатура – Продукция.










3. 09.08.2012 со склада материалов № 1 переданы материалов на отделку кабинета директора. Оформите Требование – накладную.


















4. 12.08.2012 в столярный цех со склада материалов № 1 переданы материалы на производство.























5. 16.08.2012 в столярный цех со склада материалов № 1 переданы материалы в производство.
№ п/п
Материалы
Кол-во

1
Брус осиновый
0,250

2
Плита ДСП белая
200

3
Лак ЛМП
7

4
Морилка
5

5
Шурупы 6мм
6

6
Шурупы 13 мм
2,5


6. 17.08.2012 в столярный цех со склада материалов № 1 переданы материалы в производство

№ п/п
Материалы
Кол-во

1
Брус осиновый
0,500

2
Ламинированная ДСП
40

3
Лак ЛМП
4

4
Морилка
5

5
Шурупы 6мм
3

6
Шурупы 13 мм
1,5


7. 18.08.2012 на склад материалов № 2 получены материалы от поставщика НПО «Боровик», по счету № 42, счет-фактура № 84776 от 18.08.2012 предъявлена.

Ламинированная ДСП 100 кв.м. по цене 300 руб. в т.ч. НДС 18%

Шпон орех 1000 мм 100 кв.м. по цене 140 руб. в т.ч. НДС 18%


8. 19.08.2012 со склада материалов № 2 списаны материалы на производство в столярный цех.
№ п/п
Материалы
Кол-во

1
Шпон орех 1000 мм
90

2
Плита ДСП белая
100


9. Следует узнать сколько на складе материалов № 2 осталось Шпона орех 1000 мм. Для этого воспользуйтесь отчетом Оборотно - сальдовая ведомость по счету 10. Зайдите в Настройку


















Таким образом на складе № 2 находится 10 кв. м. Шпона орех 1000 мм.
19.08.2012 остатки Шпона орех переданы со склада материалов № 2 на склад материалов № 1 (внутреннее перемещение!!!). Оформите внутреннее перемещение материалов через меню Склад – Перемещение товаров – Товары, продукция.











10. 20.08.2012 в столярный цех со склада материалов № 1 переданы инструменты. Счет затрат 25.
№ п/п
Инструменты
Кол-во

1
Комплект сверл
1

2
Электродрель
1

3
Отвертки аккумуляторные
1


11. 21.08.2012 со склада № 1 в инструментальную кладовую переданы все остатки инструментов: Электродрели: Отвертки аккумуляторные; Комплекты сверл. Для определения остатков этих инструментов воспользуйтесь оборотно – сальдовой ведомостью по счету 10.09 и советами по определению остатков (задание 9).

12. 22.08.2012 на склад материалов № 2 получена спецодежда. Необходимо оформить поступление халатов х/б и зарегистрировать счет-фактуру № 34889 от 21.08.2012.










13. 23.08.2012 спецодежда передается в эксплуатацию в столярный цех. Оформите данную операцию через меню Производство - Передача материалов в эксплуатацию.














14. 24.08.2012 оставшаяся спецодежда передана со склада № 2 на склад № 1

15. 30.08.2012 со склада материалов №2 по договорной цене (договор № 13) отгружена Ламинированная ДСП учредителю Чурбанову В.А. через меню Продажа –Реализация товаров и услуг – операция «Продаж, комиссия» Одновременно выписана счет-фактура.














16. Необходимо провести инвентаризацию материалов на складе по состоянию на 31.089.2012 через меню Склад – Инвентаризация товаров на складе. Сверьте остатки материалов на складах № 1 № 2 и инструментальной кладовой. Заполнять автоматически




















Контрольные вопросы

Какой документ оформляется при отпуске материалов с производство?
Что такое внутреннее перемещение материалов? Как его оформить?
Как в программе оформляется реализация материалов на сторону? Запишите бухгалтерские проводки по данной хозяйственной операции.
Как в программе оформляется поступление и передача в эксплуатацию спецодежды? Запишите бухгалтерские проводки по данной хозяйственной операции.
Какие печатные унифицированные формы документов можно сформировать при проведении документа Инвентаризация товаров на складе?
Назовите причины проведения внеплановой инвентаризации материалов на складе
Где закреплен способ оценки стоимости МПЗ? Какой метод применяется на рассматриваемом предприятии?
В чем заключается метод ФИФО, ЛИФО и средней себестоимости?
В каких случая создается резерв под снижение стоимости ТМЦ?
Какие методы формирования резервов под снижение стоимости материальных ценностей вы знаете?


Методические указания к практической работе № 9
Тема: «Учет затрат на оплату труда»

Цель работы: Научиться оформлять операции по начислению и выплате зарплаты

Порядок выполнения работы:
1. Записать в тетрадь тему и цель работы
2. Ознакомиться с методическими указаниями
3. Выполнить предложенное задание
4. Ответить письменно на контрольные вопросы
5. Защитить практическую работу

Методические указания
Учет расчетов с персоналом по оплате труда представляет собой сложную и трудоемкую бухгалтерскую задачу. В этой связи для организаций с различными системами оплаты труда (повременной, сдельной и пр.), а также при большом количестве работников такой учет целесообразно вести в специализированной программе «1С: Зарплата и управление персоналом 8.»
Непосредственно в программе 1С:Бухгалтерия 8.1 можно вести минимальный кадровый учет, учет начисленной заработной платы, расчет удерживаемого НДФЛ, учет выплаченных сумм и депонентов, формировать основной набор регламентированных форм по труду и выполнять подготовку сведений для сдачи отчетов по НДФЛ и ПФР. Такой набор функций обычно достаточен для организаций, которые применяют упрощенные схемы оплаты труда, имеют небольшой численный состав работников, удерживают из заработной платы только НДФЛ.
Для ведения кадрового учета в программе предусмотрено меню Кадры.
Сведения необходимые для начисления зарплаты вносятся в Приказы о приеме на работу через меню Кадры – Прием работника в организацию.
Начисление зарплаты оформляется через меню Зарплата – Начисление зарплаты работникам организаций. Автоматически при проведении расчетной ведомости формируются проводки по начислению зарплаты и удержанию НДФЛ.
Начисление страховых взносов осуществляется через меню Зарплата – Расчет ЕСН.
Выплата зарплаты производится:
- по Платежным ведомостям через меню Зарплата – Зарплата к выплате
- по РКО через меню Зарплата – Выплата зарплаты расходными ордерами.

Задание
1. Установите рабочую дату 01.07.2012 через меню Сервис – Параметры.

2. Изучите схему работы с меню Кадры и Зарплата через меню Зарплата Помощник по учету зарплаты. Данную схему необходимо зачертить в тетрадь.
3. Необходимо заполнить вычеты по НДФЛ в режиме 2012 года через меню Зарплата – Учет НДФЛ и ЕСН – Вычеты по НДФЛ. В списке уже есть некоторые коды вычетов по НДФЛ. Часть из них действующая, а часть устарела (они часто подлежат изменению), но они заданы на этапе конфигурирования поэтому их удалить из списка нельзя. Следует проверить ниже перечисленные коды и исправить коды 101 на 114; 102 на 115; 103 на 116 если на предприятии применяются следующие коды вычетов. При вводе есть ограничение по количеству вводимых знаков. Вводите сколько возможно знаков.
104
500 рублей на налогоплательщика, относящегосяк категориям, перечисленным в пп. 2 п. 1 [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ] Налогового кодекса Российской Федерации

105
3000 рублей на налогоплательщика,относящегосяк категориям, перечисленным в пп. 1 п. 1 [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ] Налогового кодекса Российской Федерации

114
На первого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, студента, курсанта в возрасте до 24 лет родителю, супруге (супругу) родителя, опекуну, попечителю, приемному родителю, супруге (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок

115
На второго ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, студента, курсанта в возрасте до 24 лет родителю, супруге (супругу) родителя, опекуну, попечителю, приемному родителю, супруге (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок

116
На третьего и каждого последующего ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, студента, курсанта в возрасте до 24 лет родителю, супруге (супругу) родителя, опекуну, попечителю, приемному родителю, супруге (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок


Заполните Зарплата – Учет НДФЛ и ЕСН – Размер стандартных вычетов НДФЛ.
Все что есть в списке следует удалить и ввести действующую информацию







4. Необходимо дополнить Способы отражения зарплаты в учете через меню Зарплата
3. Необходимо заполнить список сотрудников организации физических лиц через меню Кадры – Физические лица.
Ф.И.О.
Дата рождения
Место рождения
Паспорт
Дата регистрации по месту жит.
Страховой номер ПФР
ИНН
Адрес

Антипов Сергей Николаевич
12.12.1974
г. Лениногорск
9208 № 606237 выдан отделом УФМС по РТ 11.02.2012 (код подр. 160-029)
11.07.2007
165-898-224 77
164908302068
423250, г. Лениногорск пр. Шашина 12-16, 5-26-18

Антипова Евдокия Максимовна
12.12.1973
г. Лениногорск
9201 № 601237 выдан ГРОВД г. Лениногорска 06.09.2001 (160-029)
10.02.2001
165-898-224 76
163204320929
423250, г. Лениногорск ул. Куйбышева 2-16,

Баландин Александр Николаевич
02.03.1980
г. Лениногорск
9202 № 106237 выдан отделом УФМС по РТ 10.02.2012 (160-029)
14.07.2003
165-898-224 75
164900129238
423250, г. Лениногорск ул. Лермонтова 3-6, 5-36-10

Крохин Дмитрий Юрьевич
01.03.1970
г. Лениногорск
9201 № 206237 выдан ОВД г. Лениногорска 01.02.2005 (160-029)
17.05.2000
165-898-224 74
163204807166
423250, г. Лениногорск ул. Степная 1-6, 5-10-18

Кириллова Анна Ивановна
14.09.1975
г. Лениногорск
9201 № 306237 выдан отделом УФМС по РТ 01.02.2012 (160-029)
14.08.2002
165-898-224 73
163204739597
423250, г. Лениногорск ул. Школьная 6-56, 5-14-18

Кондратьева Валентина Викторовна
30.04.1972
г. Лениногорск
9203 № 406237 выдан ГРОВД г. Лениногорска 03.08.2001 (160-029)
23.09.2004
165-898-224 72
164906206320
423250, г. Лениногорск ул. Горького 31-56, 5-76-18

Мишкин Александр Сергеевич
23.09.1979
г. Лениногорск
9204 № 506237 выдан отделом УФМС по РТ 04.02.2012 (160-029)
02.03.2007
165-898-224 71
164306295991
423250, г. Лениногорск ул. Менделеева 35-116, 2-16-18

Сергеев Игорь Васильевич
15.08.1969
г. Лениногорск
9202 № 706237 выдан отделом УФМС по РТ 05.03.2012 (160-029)
13.02.2007
165-898-224 70
164906614840
423250, г. Лениногорск ул. Тукая 1-46, 2-06-18

Чатуров Андрей Аркадьевич
27.01.1981
г. Лениногорск
9201 № 016237 выдан ГРОВД г. Лениногорска 07.08.2002 (160-029)
14.07.2003
165-898-224 69
164906654716
423250, г. Лениногорск пр. Ленина 6-47, 5-76-18

Ячин Николай Валентинович
31.12.1974
г. Лениногорск
9206 № 146237 выдан отделом УФМС по РТ 07.09.2008 (160-029)
16.05.2001
165-898-224 68
164908510445
423250, г. Лениногорск ул. Чайковского 12-16, 5-16-18

5. Для ввода данных о предоставлении вычетов по НДФЛ на сотрудника и его детей необходимо использовать экранную кнопку НДФЛ в форме ввода данных о физическом лице.






















Аналогично оформить вкладку «НДФЛ» по остальным сотрудникам на основании следующих данных.
Ф.И.О.
Дата
Вычет личный
Вычеты на детей
Кол-во детей

Антипов Сергей Николаевич
01.07.2012
-
114
1

Антипова Евдокия Максимовна
01.07.2012
104
115
2

Баландин Александр Николаевич
01.07.2012
-
115
2

Крохин Дмитрий Юрьевич
01.08.2012
105
-
-

Кириллова Анна Ивановна
01.08.2012
104
115
2

Кондратьева Валентина Викторовна
01.08.2012
-
114
1

Мишкин Александр Сергеевич
01.08.2012
-
114
1

Сергеев Игорь Васильевич
01.08.2012
-
114
1

Чатуров Андрей Аркадьевич
01.08.2012
-
115
2

Ячин Николай Валентинович
01.08.2012
-
-
-


6. Необходимо оформить Приказы о приеме на работу вышеперечисленных сотрудников через меню Кадры – Приказ о приеме на работу
Приказ о приеме от 01.07.2012









Перейдите в закладку Начисления
На основании Вида расчета «Оклад по дням» будет в последствии начисляться заработная плата работников различных подразделений. Следует откорректировать «Оклад по дням» на «Оклад по дням АУП». Для этого воспользуйтесь пиктограммой «Изменить»

















Установите рабочую дату 01.08.2012 через меню Сервис - Параметры
Оформите Приказ о приеме от 01.08.2012.



















7. Следует заполнить ставки ЕСН и ПФР через меню Зарплата – Учет НДФЛ и ЕСН – Сведения о ставках ЕСН и ПФР.








8. Необходимо произвести начисление зарплаты работникам организации за июль месяц Для заполнения начислений автоматически следует воспользоваться функцией «Заполнить по плановым начислениям»



Просмотрите закладку
НДФЛ (суммы НДФЛ
могут не совпадать в виду
учебной версии программы)













9. После начисления зарплаты необходимо произвести расчет страховых взносов, через меню Зарплата – Расчет ЕСН. Расчет будет произведен автоматически нажатием на кнопку «Заполнить и рассчитать» суммы могут не совпадать в виду учебной версии программы











10. Для того, чтобы отразить результаты расчетов в учете необходимо воспользоваться функцией Зарплата – Отражение зарплаты в регламентированном учете. Для автоматического заполнения воспользуйтесь экранной кнопкой «Заполнить» (суммы могут не совпадать)
11. Необходимо сформировать Платежную ведомость от 05.08.2012 на выплату зарплаты через кассу через меню Зарплата – Зарплата к выплате. Для автоматического заполнения воспользоваться функцией Заполнить и Рассчитать








12. 05.08. 2012 в кассу предприятия получены денежные средства для выплаты зарплаты в сумме предусмотренной в Платежной ведомости (задание 11). Оформите соответствующий документ.

13. На основании документа «Зарплата к выплате» необходимо оформить РКО от 05.08.2012 на выплату зарплату. Это можно сделать при помощи функции ввод на основании






14. Начислите зарплату всем сотрудникам организации за август месяц. Начислить зарплату сразу всем сотрудникам предприятия можно если в строке подразделение ничего не указывать, по умолчанию пустая строка принимается как для всех подразделений.

15. Произведите расчет страховых взносов за август 2012 года.

16. Отразите результаты расчетов за август 2012 г. в регламентированном учете.

17. Сформируйте Платежную ведомость от 01.09.2012 на выплату зарплаты всем сотрудникам через банк!

18. На основании Платежной ведомости оформите Платежное поручение исходящее от 01.09.2012. Платежное поручение оплачено 01.09.2012.

19. Просмотрите через меню Зарплата - Структуру задолженности перед работниками и Анализ расходов на оплату труда. Суммы могут не совпадать однако не должно быть задолженности на конец месяца.











20. Просмотрите через меню Анализ расходов на оплату труда. Суммы могут не совпадать однако перечисленные расходы должны быть представлены по все подразделениям.

















20. Просмотрите через меню Зарплата Расчетные листки и форму Расчетной ведомости на июль и август месяц.

Контрольные вопросы
Какие сведения необходимы для начисления зарплаты? В каком документе они отражаются при работе в программе 1С?
Какие проводки будут сформированы при начислении зарплаты:
Рабочим столярного цеха
Рабочим цеха полировки
Рабочим цеха красильного
АУП?
Какие вычеты предусмотрены по НДФЛ? Назовите ставки и бух. проводку по удержанию НДФЛ.
Какие удержания из заработной платы кроме НДФЛ Вам известны? Запишите бух. проводки.
Как в программе начисляется зарплата?
Как в программе производится расчет страховых взносов? Назовите действующую ставку страховых взносов при общем режиме налогообложения? По каким фондам распределяется? Ставки по фондам7
Как в программе сформировать Платежную ведомость? Какие способы выплаты зарплаты Вам известны?
Какие проводки формируются при выплате зарплаты из кассы и через банк?
Для чего предназначено меню кадры?
Что такое депонирование зарплаты? Как оно оформляется в программе 1С?

Методические указания к практической работе № 10
Тема: «Учет выпуска и реализации продукции»

Цель работы: Научиться оформлять операции по выпуску ГП и ее реализации

Порядок выполнения работы:
1. Записать в тетрадь тему и цель работы
2. Ознакомиться с методическими указаниями
3. Выполнить предложенное задание
4. Ответить письменно на контрольные вопросы
5. Защитить практическую работу

Методические указания
Перечень номенклатуры выпускаемых изделий находится в меню Склад – Номенклатура – Папка «Продукция».
Оприходования ГП на склад отражается документом Отчет производства за смену в меню Производство.
В процессе реализации оформляются следующие документы:
- Счет на оплату
- Накладная по реализации ГП
- Счет-фактура
Все эти документы оформляются через меню Продажа.
Накладные по реализации ГП оформляются автоматически на основании Счетов благодаря функции «Ввести на основании»
Для отражения Счет - фактур в Книге продаж необходимо сформировать Запись в Книге продаж.

Задание
1. Установите рабочую дату 20.08.2012 через меню Сервис – Параметры.

2. 20.08. 2012 оформите поступление на склад ГП через меню производство – Отчет производства за смену
3. 24.08.2012 на склад ГП передана ГП

№ п/п
Наименование
Кол-во
Цена (плановая)

1
Стол обеденный
10
5500

2
Стол-книжка
5
3000

3
Стол кухонный обеденный
10
3500

4
Стол «Директорский»
10
6000

4. 24.08.2012 предприятие выписывает Счет на оплату АО «Процесс» через меню Продажа – Счет.













5. Используя функцию ввода на основании оформите Накладную по отгрузке ГП со склада, операция Продажа, комиссия или меню Продажа – Реализация товаров и услуг – Операция «Продажа, комиссия»




















6. Выпишите Счет № 2 от 25.08.2012 на оплату НПО «Боровик» столов обеденных в количестве 5 шт. по цене 6200 руб. в т.ч. НДС 18%, по договору № 48.

7. На основании Счета № 2 сформируйте Накладную №2 от 25.08.2012.

8. НПО «Боровик» 29.08.2012 произвел оплату по Счету № 2 по безналичному расчету в за отгруженную им продукцию. Оформите Платежное поручение входящее (вх. № 5888) автоматически на основании Счета № 2.


9. Выпишите Счет № 3 от 26.08.2012 на оплату Заводу «Фрезер» по договору № 49 на следующие виды продукции.
№ п/п
Наименование
Кол-во
Цена

1
Стол обеденный
20
6200

2
Стол-книжка
10
4100

3
Стол кухонный обеденный
20
4300

4
Стол кухонный рабочий
20
3750

5
Стол «Директорский»
5
7500

6
Стол «Клерк»
10
4700


10. Выпишите Счет № 4 от 27.08.2012 на оплату АО «Процесс» по договору № 50 на следующие виды продукции.
№ п/п
Наименование
Кол-во
Цена

1
Стол обеденный
10
6200

2
Стол-книжка
20
4100

3
Стол кухонный обеденный
20
4300

4
Стол кухонный рабочий
20
3750

5
Стол «Директорский»
5
7500

6
Стол «Клерк»
5
4700

11. На основании Счета № 3 оформите Накладную № 3 от 26.08.2012

12. На основании Счета № 4 оформите Накладную № 4 от 27.08.2012

13. Согласно договору № 2-ПК от 15.07.2012 ООО «ЭПОС» получало предоплату за мебель в сумме 184000 руб. поэтому нет необходимости выставлять Счет на оплату. Накладную № 5 от 28.08.2012 оформляем через меню Продажа – Реализация товаров и услуг.











Просмотрите бух. проводки по этому документу, сверьте с контрольными данными. Обязательно должна быть проводка на зачет аванса.
При отгрузке продукции покупателям в бухгалтерии предприятия обязательно оформляется Счет-фактура. Необходимо оформить счета – фактуры выданные по всем Накладным (2-6) через меню Продажа – Ведение Книги продаж или выбрав строку счет-фактура в самих Накладных по реализации
Накладная
Дата счет - фактуры
Контрагент
Договор

№1
24.08.2012
АО «Процесс»
№ 47

№2
25.08.2012
НПО «Боровик»
№ 48

№3
26.08.2012
Завод «Фрезер»
№ 49

№4
27.08.2012
АО «Процесс»
№ 50

№5
28.08.2012
КБ «Топ-Инвест»
№ 2-ПК

15. На основании заполненных в 14 задании счет - фактур необходимо сформировать запись в Книге продаж через меню Продажа - Ведение Книги продаж – Формирование записей в Книге продаж.
16. Сформируйте Книгу продаж за август 2012 года, сверьте с контрольными данными.



17. Сформируйте отчет с 24.08.2012 по 28.08.2012 по продажам через Панель функций – Закладку Руководителю – Продажи


18. Сформируйте Отчет о динамике задолженности покупателей, также через Панель функций – Закладку руководителю период 20.08.2012-31.08.2012















Контрольные вопросы
Какие бух. проводки формируются при проведении документа Отчет производства за смену?
Запишите последовательность оформления документов по реализации продукции.
Какие проводки формируются по документу Счет?
Как оформить Накладную по реализации ГП покупателю?
Запишите какие проводки формируются при реализации продукции?
Как наглядно можно получить информацию о продажах и задолженности покупателей?
Почему в операции 13 покупателю не выставляется счет на оплату?
Какие методы реализации Вы знаете для целей бухгалтерского и целей налогового учета?
Какие предприятия могут использовать кассовый метод реализации?
Какой метод реализации применяется на рассматриваемом предприятии?

Методические указания к практической работе № 11
Тема: «Закрытие периода. Формирование итоговых отчетов»

Цель работы: Научиться закрывать период и формировать итоговую отчетность

Порядок выполнения работы:
1. Записать в тетрадь тему и цель работы
2. Ознакомиться с методическими указаниями
3. Выполнить предложенное задание
4. Ответить письменно на контрольные вопросы
5. Защитить практическую работу

Методические указания
Отдельные учетные процедуры связаны со значительным объемом вычислительных операций. В их число входит ежемесячный расчет суммы амортизации по объектам основных средств и нематериальных активов, расчет себестоимости произведенной продукции, списание расходов будущих периодов, закрытие счетов, определение финансовых результатов и т.д.
В условиях автоматизированного ведения учета такие операции могут быть выполнены автоматически, то есть без участия бухгалтера.
В программе 1С:Бухгалтерия 8 они выполняются с помощью документа Закрытие месяца (меню Операции - Регламентные).
Документ вводится ежемесячно как последний документ месяца. То есть предполагается, что к моменту ввода этого документа в учете отражены все хозяйственные операции, а в соответствующих регистрах сведений содержаться все необходимые данные для выполнения регламентированных операций.

Задание
1. Установите рабочую дату 01.07.2012 Заполните через меню Операции – Регистры сведений – Методы распределения косвенных расходов организации






2. Следует установить порядок подразделений для закрытия счетов через меню Операции – Документы – Установка порядка подразделений для закрытия счетов







Аналогичный порядок установите на 01.08.2012 и 01.09.2012.

3. 30.09.2012 проведена инвентаризация остатков НЗП. Оформите ее результаты через меню Производство – Инвентаризация остатков незавершенного производства


























4. Следует произвести Закрытие периода 01.07.2012 - 30.09.2012. Для этого необходимо воспользоваться документом Закрытие месяца. Ранее Вы уже пользовались данным документом при начислении амортизации. Необходимо просто открыть уже имеющиеся документы, проставить все флажки и перепровести документы еще раз.








Аналогично закройте август и сентябрь.

При проведении данной операции будут появляться служебные сообщения. Данная операция не проводится в полном объеме в данной программе, так как Вы работаете в лицензионной учебной версии программы и соответственно Вам доступен не весь объем возможностей, которые предусмотрены в версиях предназначенных для реальной работы.

5. По окончании отчетного периода производится реформация баланса. Она включает закрытие счетов 90,91 и 99.
Счета 90 и 91 закрываются на счете 99, тем самым показывая финансовый результат.
Все эти операции были произведены в предыдущей операции по Закрытию месяца.
Так как 4 задание не было выполнено в полном объеме из-за особенностей учебной версии программы, то некоторые счета косвенных затрат имеют на конец периода остатки, что оказывает влияние на некорректное формирование Бух. баланса. Поэтому перед составлением отчетности предлагается следующее
необходимо определить остатки на конец июля по счетам 25,26,44,90,91 используя меню Отчеты – Оборотно сальдовая ведомость



















В представленной ведомости из перечисленных счетов (25,26,44,90,91) Остаток имеется только на счете 26. У Вас могут быть остатки и по другим счетам. Их следует закрыть через операции введенные вручную. Проводки будут следующие
Для 25 счета Д20 К25
Для 26 счета Д90.08.1 К 26
Для счета 44 Д90.07.1К44.01
Для счетов 90 и 91 в зависимости где остаток Д90,91К99 или Д99К90,91
Закрываем счет 26 через операции вручную, учтите что у вас может быть другая сумма.











Так как мы списали остаток с 26 счета на 90, то там сел остаток поэтому следует списать его с 90-го счета. Здесь же добавляем новую операцию












Проведя эти операции нам удалось списать остатки со счетов на которых они были но быть их не должно было быть.
Аналогично вам следует проверить август и сентябрь!!!

6. Если остатков на вышеперечисленных счетах нет, то можно приступать к формированию итоговой отчетности.
Сформируйте Оборотно-сальдовую ведомость за август месяц.
Проверьте следующие. равенства:
ИТОГО сальдо начальное по дебету=ИТОГО сальдо начальное по кредиту
Сумма оборотов по дебету=сумма оборотов по кредиту
ИТОГО сальдо конечное по дебету= ИТОГО сальдо конечное по кредиту.

7. После выполнения заключительных операций по закрытию отчетного периода можно приступать к формированию регламентированных отчетов, предназначенных для предоставления государственным финансовым иналоговым органам, а также в различные фонды. Для этой цели в программе предусмотрен режим регламентированных отчетов. Обратиться к этому режиму можно посредством меню "Отчеты" - "Регламентированные".
Новые формы отчетов ежеквартально обновляются фирмой "1С" и распространяются среди зарегистрированных пользователей программы. Кроме того, получить обновленные отчеты можно на ежемесячном компакт-диске Информационно-технологического сопровождения системы программ "1С: Предприятие".
Сформируйте бухгалтерский баланс за 9 месяцев 2012 г. Проконтролируйте равенство итогов Актива и Пассива. Суммы могут не совпадать с указанными, главное чтобы «бились» итоги актива и пассива баланса.

















































 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
на 30 сентября 2012 г.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
К О Д Ы

Форма №1 по ОКУД
0710001

Дата (год, месяц, число)
2012
09
30

 
Организация
ООО "ЭПОС"
по ОКПО
 

 
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
1649001023

 
Вид деятельности
 
по ОКВЭД
 

 
Организационно-правовая форма / форма собственности
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 



 
 
/
 
по ОКОПФ/ОКФС



 
Единица измерения
в тыс. рублей
по ОКЕИ
384

 
Местонахождение (адрес)

 
423250, Татарстан Республика, Лениногорск, Чайковского, дом № 15
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 


 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 


Дата утверждения 
-


Дата отправки / принятия 
-


Форма 0710001 с.1


 
АКТИВ
Кодпоказателя
На начало отчетного года
На конец отчетного периода


 
1
2
3
4


 
I. Внеоборотные активы
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 


 
Нематериальные активы
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
110
-
39


 
Основные средства
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
120
-
1 316


 
Незавершенное строительство
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
130
-
-


 
Доходные вложения в материальные ценности
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
135
-
-


 
Долгосрочные финансовые вложения
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
140
-
-


 
Отложенные налоговые активы
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
145
-
-


 
Прочие внеоборотные активы
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
150
-
-


 
Итого по разделу I
190
-
1 356


 
II. Оборотные активы
 
 


 
Запасы
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
210
-
227


 
 
 
в том числе:
 
 
 


 
 
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
 
211
-
113


 
 
животные на выращивании и откорме
 
212
-
-


 
 
затраты в незавершенном производстве
 
213
-
87


 
 
готовая продукция и товары для перепродажи
 
214
-
27


 
 
товары отгруженные
 
215
-
-


 
 
расходы будущих периодов
 
216
-
-


 
 
прочие запасы и затраты
 
217
-
-


 
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
220
-
15


 
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
230
-
-


 
 
 
в том числе:
 
 
 


 
 
покупатели и заказчики
 
231
-
-


 
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
240
-
1 587


 
 
 
в том числе:
 
 
 


 
 
покупатели и заказчики
 
241
-
920


 
Краткосрочные финансовые вложения
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
250
-
-


 
Денежные средства
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
260
-
831


 
Прочие оборотные активы
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
270
-
-


 
Итого по разделу II
290
-
2 660


 
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
300
-
4 016


Форма 0710001 с.2


 
ПАССИВ
Кодпоказателя
На начало отчетного года
На конец отчетного периода


 
1
2
3
4


 
III. Капитал и резервы
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 


 
Уставный капитал
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
410
-
3 000


 
Собственные акции, выкупленные у акционеров
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
411
-
-


 
Добавочный капитал
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
420
-
-


 
Резервный капитал
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
430
-
-


 
 
 
в том числе:
 
 
 


 
 
резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством
431
-
-


 
 
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
432
-
-


 
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
470
-
490


 
Итого по разделу III
490
-
3 490


 
IV. Долгосрочные обязательства
 
 


 
Займы и кредиты
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
510
-
-


 
Отложенные налоговые обязательства
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
515
-
-


 
Прочие долгосрочные обязательства
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
520
-
-


 
Итого по разделу IV
590
-
-


 
V. Краткосрочные обязательства
 
 


 
Займы и кредиты
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
610
-
-


 
Кредиторская задолженность
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
620
-
487


 
 
 
в том числе:
 
 
 


 
 
поставщики и подрядчики
621
-
244


 
 
задолженность перед персоналом организации
 
622
-
-


 
 
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
623
-
96


 
 
задолженность по налогам и сборам
 
624
-
147


 
 
прочие кредиторы
 
625
-
-


 
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
630
-
-


 
Доходы будущих периодов
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
640
-
39


 
Резервы предстоящих расходов
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
650
-
-


 
Прочие краткосрочные обязательства
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
660
-
-


 
Итого по разделу V
690
-
525


 
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)
700
-
4 016


 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 




Сформируйте форму № 2 «Отчет о прибылях и убытках». Суммы могут не совпадать однако должны быть получена чистая прибыль примерно в такой же сумме.
















































 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 за Январь - Сентябрь 2012г.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
К О Д Ы

Форма №2 по ОКУД
0710002

Дата (год, месяц, число)
2012
09
30

Организация
ООО "ЭПОС"
по ОКПО
 

Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
1649001023

Вид деятельности
 
по ОКВЭД
 

Организационно-правовая форма / форма собственности
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 



 
/
 
по ОКОПФ/ОКФС



Единица измерения
в тыс. рублей
по ОКЕИ
384

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Показатель
За отчетный период
За аналогичный период предыдущего года

наименование
код
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1
2
3
4

 
   Доходы и расходы по обычным видам деятельности
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)
010
952
-

 
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
020
(141)
-

 
Валовая прибыль
029
811
-

 
Коммерческие расходы
030
-
-

 
Управленческие расходы
040
(321)
-

 
Прибыль (убыток) от продаж
050
490
-

 
Прочие доходы и расходы
 
 

 
Проценты к получению
060
-
-

 
Проценты к уплате
070
-
-

 
Доходы от участия в других организациях
080
-
-

 
Прочие доходы
090
12
-

 
Прочие расходы
100
(10)
-

 
Прибыль (убыток) до налогообложения
140
492
-

 
Отложенные налоговые активы
141
-
-

 
Отложенные налоговые обязательства
142
-
-

 
Текущий налог на прибыль
150
-
-

 
 
180
-
-

 
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода
190
492
-

 
СПРАВОЧНО:
 
 

 
Постоянные налоговые обязательства (активы)
200
-
-

 
Базовая прибыль (убыток) на акцию
201
-
-

 
Разводненная прибыль (убыток) на акцию
202
-
-


8. Просмотрите другие виды отчетности, имейте ввиду, что они будут формироваться не в полном объеме из-за особенностей учебной версии программы.

9. Необходимо провести анализ состояния бухгалтерского учета для контроля над ошибками. Произвести это можно через меню Операции – Регламентные операции – Анализ состояния бух. учета с января по сентябрь 2012 года.














Ошибок быть не должно!!! ПОЗДРАВЛЯЮ ваш квартал закрыт успешно!!!!

Контрольные вопросы

На каких счетах определяется финансовый результат? Запишите бух. проводки по прибыли и убытку.
Что такое косвенные расходы? На каких счетах они учитываются?
Для чего предназначен документ Закрытие месяца?
Обоснуйте три равенства Оборотно - сальдовой ведомости.
Что такое регламентированная отчетность? Как ее оформить в программе?
Перечислите формы бухгалтерской отчетности?
Как в программу ввести остатки НЗП?
Как и для чего проводится анализ состояния бухгалтерского учета?
Как провести анализ состояния бухгалтерского учета?
Назовите отчетные периоды за которые составляется и сроки предоставления бухгалтерская отчетность?






ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ЗАДАНИЯ
По предложенным условиям необходимо составить бухгалтерские проводки, определить вид заполняемого документа, оформить его, дать подробный комментарий по оформлению.
Подотчетному лицу Крохину 25.05.2012 выдано из кассы подотчет на приобретение канцтоваров 650 руб. 26.05.2012 сотрудник отчитался по авансу за приобретение 5-ти пачек бумаги по цене 120 руб. на общую сумму 600 руб. в т.ч. НДС 18%, приложив товарный чек № 148 от 26.05.2012. Оставшуюся сумму аванса сотрудник внес в кассу 27.05.2012.
Подотчетному лицу Крохину 20.05.2012 выдано из кассы подотчет на хозяйственные нужды 1000 руб. 21.05.2012 сотрудник отчитался по авансу на сумму оплаченную поставщику НПО «Боровик» 1100 руб. в т.ч. НДС 18% по договору № 15/18 и приложил счет – фактуру № 156 от 21.05.2012. Перерасход по авансу был выдан 22.05.2012.
Оформите Платежное поручение от 23.05.2012 на оплату заводу «Фрезер» аванса по счету № 118 за основные средства на сумму 250000, в т.ч. НДС 18%. Получена банковская Выписка от 24.05.2012, подтверждающая оплату поставщику по выписанному Платежному поручению. 25.05.2012 получены основные средства 2 комплекта станка СДС -1 по цене 125 000 руб. в т.ч. НДС 18% в сопровождении счет – фактуры № 487 от 24.05.2012.
23.05.2012 по договору № 447/44 от поставщика АО «Процесс» на общий склад получено ОС сварочный агрегат стоимостью 44 000 руб., в т.ч. НДС 18% в сопровождении счет – фактуры поставщика № 144 от 22.05.2012. 30.05.2012 агрегат принят к учету в столярный цех, срок полезного использования 60 месяцев, счет отнесения затрат 25. 01.06.2012 произведена оплата поставщику с р/с и зарегистрирована банковская выписка 02.06.2012 о произведенном перечислении поставщику.
25.05.2012 от поставщика «Фрезер» на общий склад получено оборудование, требующее монтажа станок БСЗВ – 5.5 стоимостью 121500 руб., в т.ч. НДС 18%. 29.05.2012 станок передан в монтаж. 30.05.2012 станок смонтирована организацией НПО «Боровик» работы приняты по акту № 21 на сумму 2500 руб. в т.ч. НДС 18%. 01.06.2012 БСЗВ-5.5 принят к учету в столярный цех срок полезного использования 60 месяцев, счет отнесения затрат 25.
15.05.2012 по договору №116/42 получен пакет программ «Project Expert» от поставщика фирмы «Интеллект - Сервис» стоимостью 150000 руб., в т.ч. НДС 18%, в сопровождении счет – фактуры № 115 от 14.05.2012. 16.05.2012 пакет программ принят к учету, срок полезного использования 60 месяцев, счет отнесения затрат 26.
26.05.2012 по договору № 447/88 поступили материалы на склад № 1 от НПО «Боровик»: ДСП 1,2*1,2 в количестве 100 по цене 100 руб./шт. в т.ч. НДС 18% в сопровождении счет – фактуры № 115 от 26.05.2012. При сверке оказалось, что произошла недопоставка на сумму 250 руб. Оформите поступление материалов и претензию поставщику на сумму 250 р
27.05.2012 от поставщика НПО «Боровик» по договору № 177 в сопровождении счет-фактуры № 153 от 26.05.2012 получены на склад материалов № 2 материалы в кол-ве ДСП 1,2*1,2 -100 шт. по цене 100 руб., Брус осиновый – 1,5 куб. м. по цене 2000 р., Шпон орех – 600 м по цене 380 р., в т.ч. НДС 18%. 29.05.2012 со склада материалов № 2 отпущены материалы на основное производство столов кухонных Шпон орех – 350 м, Брус осиновый – 1,3 куб. м.
26.05.2012 от поставщика НПО «Боровик» по договору № 87 в сопровождении счет-фактуры № 53 от 26.05.2012 получены на склад материалов № 1 материалы в кол-ве ДСП 1,2*1,2 -10 шт. по цене 100 руб., Брус осиновый – 1,2 куб. м. по цене 2000 р., Шпон орех – 60 м по цене 380 р., в т.ч. НДС 18%. Услуги по транспортировке оказанные НПО «Боровик» по этому же договору и счет – фактуре составили 1200 руб. в т.ч. НДС 18%. Способ распределения транспортных расходов «по сумме»
01.05.2012 объявлено об увеличении УК предприятия на 160 000 руб. за счет взноса учредителя КБ «Топ - Инвест». 02.05.2012 взнос внесен в виде станка СДС – 1 по оценочной стоимости 155 000 руб. на общий склад. Оставшаяся сумма внесена наличными 03.05.2012.
От покупателя «Осинка» 15.05.2012 получена предоплата за мебель по договору 156 на р/с в сумме 100000 руб. в т.ч. НДС 18%. В бухгалтерии выписана Счет – фактура на аванс от 15.05.2012. Сформируйте выписку банка за 15.05.2012г.
25.05.2012 на склад готовой продукции получены столы кухонные рабочие – 15 шт. (с/сть 2600 р.), столы – клерк – 15 шт. (с/сть 2200 р.), столы директорские – 15 шт. (с/сть 3300 р.). 26.05.2012 по договору № 14/56 с АО «Процесс» отгружено с склада готовой продукции столы кухонные рабочие – 5 шт. (цена 3600 р.), столы – клерк – 5 шт. (цена 2500 р.), столы директорские – 5 шт. (цена 3900 р.), в т.ч. НДС 18%. Одновременно выписана счет-фактура покупателю.
31.05.2012 проведите инвентаризацию продукции на складе готовой продукции.
Оформите начисление заработной платы за май 2012 года работника администрации. Произведите начисление страховых взносов работников администрации за май 2012 года. Отразите результаты операций в регламентированном учете. Оформите выплату заработной платы работникам администрации 01.06.2012 из кассы.
23.05.2012 от поставщика НПО «Боровик»на общий склад предприятия получена спецодежда халаты х/б в количестве 10 шт. по цене 850 руб. НДС 18%. 24.05.2012 с общего склада 1 халат передан в эксплуатацию работнику столярного цеха А.С. Мишкину. 31.05.2012 проведите инвентаризацию продукции на общем складе.

Оформите начисление заработной платы за май 2012 года все работникам предприятия. Произведите начисление страховых взносов все работникам за май 2012 года. Отразите результаты операций в регламентированном учете. Оформите выплату заработной платы всем работникам 01.06.2012 перечислением с р/с.


Список использованных источников

Александрова Е.И., Бейлин М.К. 1С:Бухгалтерия 8.1 с нуля . – М.: «Лучшие книги», 2010
Гридасо А.Ю., Чурина А.Г, Чурина Л.И. Бухгалтерский учет в программе 1С:Бухгалтерия 8. Лабораторный практикум - М.: КноРус, 2009
Кузнецов В., Засорин С., Новейший самоучитель по 1С:Бухгалтерии 8. – С-Пб: БХВ – Петербург,2009
Самарина Е.В., Харитонов С.А., Чистов Д.В. Секреты профессиональной работы с 1С:Бухгалтерия 8. Учет производственных операций. - М.: 1С-Паблишинг, 2009
Харитонов С. Бухгалтерский и налоговый учет в программе «»1С:Бухгалтерия 8.0» Практическое пособие. М.: «1С-Паблишинг»; СПб.: Питер, 2006
[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
eennn.narod.ru
[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]























13PAGE 15


13 PAGE \* MERGEFORMAT 14215


13PAGE 15




13 PAGE \* MERGEFORMAT 148415



Здесь должна быть ВАША Ф.И.О. и номер группы

ЭПОС

ИНН 1649001023
КПП 169001023

ЭПО

40702810307250001917

049205805


Общая


Вообще –то налоговым периодом по НДС является квартал, но в виду того, что работа ведется в лицензионной учебной версии программы некоторые функции просто недоступны. Поэтому у кого эта функция доступна меняем на квартал если нет, то оставляем месяц.


Заголовок окна

Главное меню

Панель инструментов

панель функций

Код писать не надо, он пишется автоматически после нажатия на ОК

Здесь должна быть ваша фамилия

Щелкните дважды чтобы просмотреть выписку

Флажок об оплате пока не ставим, так как оплата еще не произведена. Данная платежка просто выписывается и доставляет в Банк на обработку. Флажок будет выставлен только после получения выписки с банковского счета.

Доходы (расходы), связанные с реализацией прочего имущества