Презентация по страхованию на тему Системы страховой ответственности

Системы страховой ответственности План занятия: Системы действительной и восстановительной стоимости.2. Системы пропорциональной ответственности и первого риска.3. Система предельной ответственности. ПРОБЛЕМНОЕ ЗАДАНИЕ В чем, по Вашему мнению, состоит практическая ценность использования различных систем страховой ответственности? состоит в следующем. Сумма страхового возмещения определяется по действительной страховой стоимости имущества на дату подписания договора страхования. Страховое возмещение равно величине застрахованного убытка. Страховщик несет полную ответственность за объект в объеме полной стоимости последнего, страховое возмещение определяется как разница между первоначальной стоимостью объекта и его износом на момент страхового случая. Двойное страхование (или дострахование) невозможно. Система действительной стоимости Система восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида или стоимости работ по восстановлению оговоренного имущества до определенного ранее состояния. Износ имущества, который имел место от начала действия договора страхования до наступления страхового случая, может не учитываться. Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полноты страховой защиты. Система пропорциональной ответственности определяет выплату страхового возмещения пропорционально коэффициенту покрытия убытков из-за неполного страхования стоимости объекта. Страховая сумма устанавливается в объеме, не превышающем действительной реальной стоимости объекта. Коэффициент Кn покрытия убытков страховщиком равен отношению страховой суммы к страховой стоимости объекта, а возмещение определяется по формулеСВ = Уб * СС / ДСПри такой системе страхователь сам участвует в возмещении своих убытков в части, пропорциональной величине (1 - СС/ДС). Система первого риска определяет размер покрываемого ущерба в пределах страховой суммы. Страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но выплата не может превышать установленную страховую сумму. Компенсируется весь убыток в пределах страховой суммы. "Второй риск" (т. е. ущерб, превышающий страховую сумму) не возмещается вообще. Двойное страхование (дострахование) невозможно. Система предельной ответственности предполагает наличие заранее установленного предела выплачиваемой суммы страхового возмещения в виде коэффициента покрытия ущерба Кn. Величина возмещаемого ущерба определяется как произведение Кn на разницу между заранее установленным пределом и реально достигнутым (полученным) страхователем уровнем дохода. Если в результате наступления страхового случая уровень реального дохода страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом. Пример: Жилой дом застрахован по системе первого риска на страховую сумму 10 тыс. грн. Ущерб, нанесенный дому в результате пожара при огневом страховании, составляет 15 тыс. грн. Страховое возмещение выплачивается в сумме 10 тыс. грн. 2. Системы страховой ответственности: в) пропорциональной ответственности; Система пропорциональной ответственности определяет выплату страхового возмещения пропорционально коэффициенту покрытия убытков из-за неполного страхования стоимости объекта. Страховая сумма устанавливается в объеме, не превы­шающем действительной реальной стоимости объекта. Коэф­фициент Кn покрытия убытков страховщиком равен отноше­нию страховой суммы к страховой стоимости объекта So/Wo, a страховое возмещение определяется по формуле Sв= Uc*Kn = Uc*So/Wo,где Uс — фактический объем застрахованного убытка. При такой системе страхователь сам участвует в возмещении своих убытков в части, пропорциональной величине (1—Sо/Wo). Чем меньше степень страхового возмещения, тем большая часть убытка остается на риске самого страхователя.Для системы пропорциональной ответственности возможно многократное дострахование объекта от одних и тех же рисков до общей страховой суммы, при которой суммарный коэффи­циент покрытия убытков Кn = 1. Пример: Стоимость объекта страхования 2 тыс. грн.; страховая сумма 1 тыс. грн. Убыток в результате повреждения объекта со­ставил 500 грн. В этом случае страховое возмещение составляет (500.1000) : 2000= 250 грн. 2. Системы страховой ответственности: г) восстановительной стоимости; Система восстановительной стоимости означает, что стра­ховое возмещение за объект равно цене нового имущества со­ответствующего вида или стоимости работ по восстановлению оговоренного имущества до определенного ранее состояния. Износ имущества, который имел место от начала действия до­говора страхования до наступления страхового случая, может не учитываться. Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полноты страховой защиты. Система дробной части должна устанавливать две страховые суммы: собственно страховую сумму и показанную стоимость Sn. По показанной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в про­центах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше пока­занной стоимости и ее дробной части. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы. 2. Системы страховой ответственности: д) дробной части; В случае, когда показанная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе "дробной части" соответствует страхованию по системе первого риска. Если по­казанная стоимость меньше действительной, то страховое воз­мещение рассчитывается по формулеSв=Uc*Sn/Wo. Пример:Стоимость застрахованного груза — 2 тыс. грн., дей­ствительная стоимость 4 тыс. грн. В результате кражи ущерб со­ставил 3 тыс. грн. В этом случае страховое возмещение составляет:(3000 • 2000) : 4000 = 1500 грн. 2. Системы страховой ответственности: ж) предельной ответственности. Система предельной ответственности предполагает наличие заранее установленного предела выплачиваемой суммы страхо­вого возмещения в виде коэффициента покрытия ущерба К^. Величина возмещаемого ущерба определяется как произведе­ние установленного Кn на разницу между заранее установлен­ным пределом и реально достигнутым (полученным) страхова­телем уровнем дохода. Если в результате наступления страхово­го случая уровень реального дохода страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом. Система предельной ответственности используется при страховании сельскохозяйственных рисков неполучения запланированного урожая, приплода молодняка и т. п., а также финансовых рис­ков реализации инвестиционных и инновационных проектов. Примеры:1. Средняя прибыль от внедрения инвестиций в 500 тыс. грн. запланирована в размере 45%. Фактически полученная прибыль составила 37%. Коэффициент покрытия Кn = 75%. Найти сумму страхового возмещения.Находим сумму убытка:500000 • [(45% -37%) : 100%] = 0,08 • 500000 = 40000 грн. Тогда страховое возмещение составляет 40000 • 0,75 = 30000 грн.2. Средний урожай зерна в регионе за последние семь лет по статистическим данным составляет 100 ц/га. Фактически полу­ченный урожай составил 90 ц/га. Коэффициент покрытия Кn = = 80%. Найти сумму страхового возмещения.Находим сумму убытка:100 ц/га - 90 ц/га = 10 ц/га.Возмещаться будет только удельный убыток, равный 8 ц/га, т. е.10 ц/га • 0,8 = 8 ц/га.Сумма страхового возмещения будет равна произведению числа гектаров, на которых собрали застрахованный урожай, на цену 1 ц зерна в ценах осени текущего года и на возмещае­мый удельный убыток, равный 8 ц/га.