Сборник практических заданий по междисциплинарному курсу Осуществление кредитных операций
Академия маркетинга и социально-информационных технологий – ИМСИТ, г. Краснодар
Факультет среднего профессионального образования
ПРАКТИКУМ
по МДК.02.01 «Организация кредитной работы»
для студентов специальности 38.02.07 «Банковское дело»
Подготовила
Винделович Н.В.,
преподаватель ФСПО
Краснодар 2016
В настоящий практикум включены контрольные вопросы, задания и задачи, кейс-задания, тесты посвященные организации кредитования в коммерческом банке, предназначенный для студентов специальности 38.02.07 «Банковское дело» и разработаны в соответствии с Федеральным государственным образовательным стандартом среднего профессионального образования по специальности 38.02.07 «Банковское дело», утвержденного приказом Минобрнауки России от 28.07.2014 N 837 «Об утверждении федерального государственного образовательного стандарта среднего профессионального образования по специальности 38.02.07 Банковское дело» (Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2014 N 33622).
Содержание практикума разработано в соответствии с основной образовательной программой по специальности 38.02.07 «Банковское дело» «социально-экономического профиля» в соответствии с требованиями ФГОС СПО.
Задача практикума – помочь студентам закрепить их теоретические знания, а также развить у них навыки аналитического мышления.
Тема 1.1 «Понятие банковских кредитов и их классификация. Принципы банковского кредитования»
Контрольные вопросы по теме:
Что такое кредит, в чем заключается отличие кредита от займа и ссуды?
Какими основными НПА регламентируется кредитная деятельность в РФ?
По каким признакам можно классифицировать кредиты?
Какие принципы кредитования вы знаете (основные и факультативные)?
Задания и задачи:
1.Как Вы считаете, почему кредитная система выступает как самостоятельное звено финансового рынка в целом? Что объединяет структурные элементы кредитной системы? Назовите общие черты и различия между отдельными формами кредитных отношений.
2.Деятельность различных кредитно-финансовых учреждений, форм и методов кредитования тесно переплетаются в реальной жизни. Они взаимодействуют и конкурируют между собой одновременно.
Представьте схематично современную кредитную систему России, ее субъектов и их функции.
3.Каков удельный вес кредитных портфелей в совокупных активах российских банков? Как он изменился за последние два года?
Кейс-задачи:
1.Подумайте, по каким направлениям происходит сотрудничество различных кредитно-финансовых учреждений, а по каким – конкуренция, и в каких формах. Дайте оценку эффективности существования подобной модели для экономики России.
2.Что общего и каковы отличительные признаки у государственного и банковского кредита? Каковы последствия для бюджета, денежного обращения и экономики в целом в случае отказа от использования госкредита? Приведите примеры из российской практики.
3.Предприятие нуждается в приобретении нового оборудования. Покупку можно сделать одним из двух способов: либо за счет банковского кредита, либо по лизингу. Какие основные моменты нужно принимать во внимание при анализе альтернатив?
4.Компания может привлечь заемный капитал либо из разных источников с различными процентными ставками, либо из одного источника с минимальной процентной ставкой. Какой вариант предпочтительней? Приведите доказательства своей позиции.
Тесты:
1.Кредит может быть предоставлен:
А)кредитной организацией, имеющей лицензию БР;
Б)небанковской кредитная организацией;
В)микрофинансовой организацией.
2.Основные принципы кредитования – это:
А)срочность, возвратность, оперативность;
Б)Срочность, возвратность, платность;
В)платность, бессрочность, выгодность.
3.Кредиты могут предоставляться:
А)на определенный срок;
Б)бессрочно
4.Кредиты предоставляются:
А)платно;
Б)бесплатно;
В)как договоришься с сотрудником кредитного отдела.
5.Расчет платы за кредит осуществляется на основе:
А)учетного процента;
Б)дисконтного процента;
В)депозитного процента;
Г)ссудного процента.
Ключ: 1А, 2Б, 3А, 4А, 5Г.
Тема 1.2 «Правовые основы кредитных операций»
Контрольные вопросы по теме:
Какой НПА устанавливает основные положения о займе и кредите?
Что является предметом регулирования Федерального закона № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности»?
Каковы основные положения Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»?
Что регламентирует Положение ЦБ РФ от 16.07.2012 № 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»?
Что регулирует Положение ЦБ РФ 31.08.1998 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»?
Что является предметом регулирования Положения ЦБ РФ 26.06.1998 № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками»?
Каковы основные положения Инструкции ЦБ РФ № 139-И от 03.12.2012 «Об обязательных нормативах банков»?
Какие вопросы регулирует Положение ЦБ РФ 07.08.2009 № 342-П «Об обязательных резервах кредитных организаций»?
Что является предметом правового регулирования Положения ЦБ РФ 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»?
Каков круг вопросов, регулируемых Положением ЦБ РФ № 266-П от 24.12.2004 «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»?
Каковы основные положения Федерального закона Российской Федерации от 21 декабря 2013 г. N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)"?
Задания:
1.Подготовить конспект основополагающих нормативно-правовых актов, регламентирующих кредитование в РФ
2.Составить словарь терминов и определений, встречающихся в изученных нормативно-правовых актах.
3.Объясните, в чем заключается дуализм управления денежно-кредитной системой РФ?
Дайте письменные ответы:
1.Чем отличаются заем и кредит?
2.Какова экономическая и правовая природа банковского кредита?
3.Какие основные виды кредитов выдают сейчас российские банки?
4. Какие подразделения банка являются основными в кредитном процессе?
5. Каковы главные внутрибанковские документы, на основе которых организуется кредитный процесс?
Кейс-задача:
1.Ваш дядя устроил вас в свой банк начальником кредитного от дела. До того как занять эту должность, вы работали в другом банке в отделе гарантийных операций и лишь три месяца как стали заниматься кредитными операциями. В новом для вас отделе сложился дружный коллектив со своим неформальным лидером, который считает, что занятая вами должность была предназначена для него, вам же еще не помешало бы получиться. Этот человек формирует о вас негативное мнение у других сотрудников, акцентируя внимание на ваших ошибках и промахах, и постоянно вас критикует. Ваши действия?
2.Сосед попросил вас прокомментировать рекламу по телевизору: кредит на десять месяцев; 0% за кредит; 0% первый взнос. Кому выгодна такая система кредитования?
Тесты:
1.В соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки вправе: А: осуществлять выпуск в обращение банкнот Б: конкурировать с ЦБ РФ В: производить выдачу поручительств за третьих лиц Г: выдавать кредиты Д: поддерживать стабильность покупательской способности национальной денежной единицы 2. В состав активов коммерческого банка включаются: А: выданные банком кредиты Б: средства резервного фонда В: депозиты Г: авансы клиентам 3. Кредитным организациям российским банковским законодательством запрещено заниматься: А: ссудной деятельностью Б: торговой деятельностью В: страховой деятельностью Г: рассчетно-кассовым обслуживанием клиентов ^ 4. К пассивным операциям коммерческого банка относятся: А: привлечение средств на счета юридических лиц Б: выдача кредитов В: привлечение депозитов Г: выдача кредитов Д: рассчетно-кассовое обслуживание клиентов
Ключ: 1г, 2а,г, 3б,в, 4а,б
Тема 1.3 «Банковский процент и его виды»
Контрольные вопросы по теме:
Что такое банковский процент, какова его сущность?
Что такое ссудный процент?
Как можно классифицировать банковский процент?
Какие существуют способы начисления банковских процентов?
Что такое аннуитетный метод начисления?
Что такое дифференцированный метод?
Как погашаются банковские проценты?
Задания и задачи:
1.Имеются две суммы денег, одна больше другой на 5000 руб., большая сумма вложена на 6 месяцев при ставке 5% годовых, меньшая сумма внесена на 3 месяца при ставке 6% годовых. Процентный доход за большую сумму вдвое больше процентного дохода за меньшую сумму. Необходимо найти величину этих денежных капиталов.
Решение:
Пусть меньшая сумма Х, тогда большая сумма (Х+5000), тогда
Х*90/360*0,06 – процентный доход по меньшей сумме
(Х+5000)*180/360*0,05 – процентный доход по большей сумме
(0,06Х/4)*2=(Х+5000)*0,05/2 процентный доход по большей сумме в два раза больше чем по первой
0,06Х/0,05=Х+5000
1,2Х-Х=5000
0,2Х=5000
Х=25000 рублей меньшая сумма, 25000+5000=30000 рублей большая сумма.
2. Заёмщик собирается взять 25 июня банковский кредит с погашением его 1 сентября суммой 30000 руб. Ставка банка по кредитам составляет 25% годовых. Календарная база определяется банком по немецкому методу. Найти сумму, которую может взять заёмщик.
Решение:
Немецкий метод предполагает использование приблизительного числа дней в году -360.
Тогда срок кредитования составит 6 дней июня, 31 июля, 31 августа и 1 сентября, то есть 69 дней.
30000=Х*(1+0,25*69/360)
Х=30000/1,0479=28268,7 рублей - размер кредита
3. Клиент предполагает взять кредит 20000 руб. с возвратом через полгода суммы 25000 руб. Найти ставку процентов по кредитам, на основании которой он может выбрать банк (приближенное количество дней).
Решение:
25000=20000*(1+180/360*Х)
25000/20000-1=0,5Х
1,25-1=0,5Х
Х=0,25/0,5=0,5=50%
4.Требуется определить проценты и сумму накопленного долга, если ссуда равна 50 тыс. руб., срок ссуды 3 года, проценты простые, ставка 22% годовых.
Решение: 1. Находим сумму начисленных за весь срок процентов: L = 50 3 0,22 = 33 тыс. руб. 2. Определяем сумму накопленного долга: S = 50 тыс. руб. + 33 тыс. руб. = 83 тыс. руб.
5.При выдаче кредита на 2 года должна быть возвращена сумма вдвое большая. Найти годовую ставку процентов.
Решение:
Пусть Х сумма кредита, 2Х – сумма с процентами, Y – процентная ставка, тогда
2Х=Х(1+У*2)
2=1+2*У
У=(2-1)/2=0,5=50%
6.Требуется определить, какой величины достигнет, долг, равный 20 тыс. руб., через три года при росте по сложной ставке 10% годовых? S = 20000 (l + 0,10)3 = 26 620 руб.
Тема 1.4 «Формы обеспечения банковского кредита»
Контрольные вопросы по теме:
В чем заключается сущность обеспечения кредитных обязательств?
Какие формы обеспечения возвраты выданных кредитов вы знаете?
Что такое залог?
Какие виды залога существуют?
Что такое поручительство?
Какие виды поручительства существуют?
Что такое банковская гарантия?
Какие нетрадиционные формы обеспечения кредитов вы знаете?
Задания и задачи:
ООО «Валент», занимающееся торгово-посреднической деятельностью, 15 мая обратилось в банк с просьбой о предоставлении ссуды в сумме 1500 тыс. руб. сроком на 3 месяца под 24 % годовых.
В обеспечение возврата кредита банку в заклад предложена партия обуви в количестве 500 пар, рыночная цена одной пары - 3600 руб.
Обувной магазин, представитель которого производил экспертизу обуви для банка, готов принять эту обувь на реализацию по цене 2500 руб. за 1 пару.
Требуется:
1. Определить достаточность данного вида залога.
2. Перечислить требования, которым должны удовлетворять предоставленные в залог товары.
3. Указать отличия заклада от других видов залога имущества.
Решение:1500*(1+0,24*90/360)=1590 тыс. рублей должен будет вернуть заемщик банку.
2,5*500=1250 тыс. рублей оценочная стоимость заклада, которая не покрывает объем предоставленных заемных средств (основные требования к предмету залога – это достаточность и ликвидность; требование достаточности не соблюдено). Заклад вид залога, когда предмет залога передается кредитору без перехода на него права собственности.
Тесты:
1.Какие виды обеспечения при кредитовании физических лиц традиционно применяются
А) поручительство и залог имущества;
Б)банковская гарантия и залог товаров в обороте;
В)поручительство и страхование
2. Что может являться предметом залога?
А) имущество залогодержателя;
Б)имущество залогодателя;
В)имущество третьих лиц
3.Что не является формой обеспечения кредитных обязательств?
А)аваль
Б)гарантия;
В)тратта
4.Залог бывает:
А)полный,
Б)частичный,
В)смешанный.
Г)все варианты верны
5. Залог бывает:
А)без права продажи,
Б)с правом продажи,
В)с правом сдачи в аренду.
Г)с правом уничтожения
Д)все кроме Г.
Ключ: 1а, 2б, 3в, 4г, 5д
Тема 2.1 «Кредитная политика коммерческого банка»
Контрольные вопросы:
Что такое кредитная политика коммерческого банка?
Под влиянием каких факторов она формируется?
Каковы этапы формирования кредитной политики?
Какова структура кредитной политики, какие элементы в нее входят?
Что такое кредитный риск?
Что такое кредитный портфель банка?
Какова структура кредитного портфеля?
Что означает качество кредитного портфеля?
Задания и задачи:
Дайте письменные ответы:
1.Что такое кредитный риск и какие факторы влияют на его величину?
2. Как классифицируются кредиты по степени рискованности?
3.Что понимается под кредитным портфелем банка и как оценивается качество такого портфеля?
4.Какими методами можно добиваться уменьшения кредитных рисков и/или их негативных последствий?
1.Коммерческое предприятие обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита в сумме 18 500 тыс. руб. Кредитной политикой банка предусмотрено, что кредиты коммерческим предприятиям не должны превышать 500% собственного капитала банка, который на дату подачи заявки составил 61 480 тыс. руб. Выдано кредитов коммерческим предприятиям на сумму 262 400 тыс. руб.
Требуется установить возможность выдачи кредита предприятию на эту цель в запрашиваемом объеме.
Решение: 61 480 тыс. руб. Х 5=307 400 тыс. рублей предельный размер кредитного портфеля корпоративным клиентам. 307 400-262 400 =45000 тыс. рублей неиспользованный объем кредитного портфеля;
18 500 меньше чем остаток неиспользованного кредитного портфеля, поэтому кредит может быть предоставлен.
2. ООО «Марина» обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита на покупку партии товаров в сумме 15 млн. руб. сроком на 3 месяца. .Кредитной политикой банка предусмотрено, что кредиты торговым и снабженческо-сбытовым организациям не должны превышать 350% собственного капитала банка.
На дату подачи заявки собственный капитал банка составил 77 697 тыс. руб., выдано кредитов торговым и снабженческо-сбытовым организациям на сумму 268 179 тыс. руб., из которых через 5 дней ожидается погашение 11 450 тыс. руб.
Требуется определить, может ли быть выдан кредит ООО «Марина» в запрашиваемом объеме либо следует отложить выдачу кредита до погашения других ссуд торговыми организациями или обратиться в комитет по кредитной политике банка (кредитный комитет) с вопросом о пересмотре или временном превышении установленных лимитов.
Решение:
Объем кредитов торгово-снабженческим фирмам не может превышать 77 697 тыс. рублей *3,5=271271939,5 тыс. рублей, из которых на момент подачи кредитной заявки ООО «Марина» не задействованы 271939,5-268179=3760,5 тыс. рублей. То есть в настоящий момент кредит предоставлен быть не может. Если через 5 дней будут погашены кредиты на сумму 11450 тыс. рублей, то объем неиспользованного кредитного портфеля будет составлять 11450+3760,5=15210 тыс. рублей, соответственно кредит ООО «Марина» в размере 15000 тыс. рублей может быть предоставлен.
Кейс-задачи:
1.В условиях кризиса многие российские банки пересмотрели приоритеты своей кредитной политики. Какие заемщики юридические лица стали для российских банков «нежелатель ными» клиентами? Проанализируйте, какой была динамика кредитов, предоставляемых крупным торговым компаниям, кредитов в основные средства за последние два года.
Тема 2.2 «Этапы процесса кредитования»
Контрольные вопросы:
Что такое кредитный процесс?
Кто является субъектами кредитной сделки?
Какие требования обычно предъявляются к заемщику и поручителю?
Что является объектом кредитования?
Каковы основные стадии кредитного процесса?
Что такое кредитное досье и как оно формируется?
Как происходит рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом?
Как осуществляется проверка документов заемщика и изучение информации о нем?
Как определяется кредитоспособность заемщика и поручителей?
Как вырабатывается решение о предоставлении кредита и как оно оформляется?
Что такое кредитный договор и каково его назначение?
Как оформляется договор поручительства?
Для чего необходим последующий контроль за использованием кредита?
Задания и задачи:
Оцените, верны ли следующие утверждения (ответ да или нет).
1. Кредиты могут предоставлять только банки. да
2. Кредит может быть предоставлен только в денежной форме. нет
3. Существенные условия кредитного договора однозначно опре делены в ГК РФ. да
4. Свобода договорных отношений означает, что банк вправе не вы давать кредит соискателю, а последний вправе от него отказаться. да
5. Технология заключения кредитной сделки регламентирована в нормативном акте Банка России. нет
6. Кредитование как форма финансового посредничества сопря жено со значительными рисками. да
7. Кредитование наиболее прибыльная, но одновременно и наи более рисковая банковская операция. да
8. Банк для минимизации рисков кредитования оценивает кре дитоспособность потенциального заемщика. да
9. Банк выдает кредит только при наличии гарантий и (или) по ручительств его возврата. нет
10. Наиболее надежным обеспечением возврата кредита является залог недвижимости, особенно земли. да
11. Банк всегда требует предоставления ликвидного залога. да
12. Процентная ставка по кредитам приносит основной доход банку. да
13. При кредитовании банк может взимать с заемщика дополни тельные комиссии. да
15. Кредитный портфель банка это совокупность выданных кре дитов, дифференцированных по срокам, суммам, категориям заемщиков. да
17. Банк обязан формировать резервы под обесценение выданных кредитов.да
18. Критерии оценки кредитоспособности заемщика банк может выбирать самостоятельно. да
19. Для каждой категории заемщиков банк разрабатывает свои методики оценки кредитоспособности. да
20. Использование той или иной методики оценки кредитоспособ ности зависит от особенностей запрашиваемого клиентом кре дитного продукта. нет
21. Применение методов экспресс-оценки кредитоспособности, прежде всего скоринга, не позволяет получить точную оценку кредитоспособности заемщика. да
23. В Положении банка «О кредитной политике» определяют тех нологии заключения кредитных сделок. нет
24. Полномочия и состав кредитного комитета банка определяет Банк России. нет
26. Кредитный комитет определяет методики оценки кредитоспо собности, которые должны применять сотрудники кредитного отдела. да
27. Кредитное досье формируется после подписания кредитного договора между заемщиком и банком. нет
28. Заявка на предоставление кредита может быть подана как в документарной, так и бездокументарной форме. да
29. Правило «четырех глаз» означает, что одни и те же документы кредитной заявки оценивают одновременно двое сотрудников банка. да
30. При выделении кредита банк учитывает не только способность заемщика вернуть кредит, но и его готовность это сделать. да
Тесты:
1. При банковском кредитовании затрагиваются интересы:
а) кредитора;
б) заемщика;
в) участника обеспечения исполнения кредитного обязательства;
г) обладателя имущественных прав;
д) всех вышеперечисленных лиц;
е) верны пункты «а», «б», «в».
2. Предоставление денежных средств кли енту-заемщику производится путем зачисления средств:
а) на ссудный счет;
б) на специальный ссудный счет;
в) на расчетный счет;
г) верны пункты «а» и «б».
3. Ломбардным называется кредит, выдаваемый:
а) под залог справки из ломбарда;
б) специальным ломбардным коммерческим банком;
в) Банком России под залог ценных бумаг, перечень которых он же и устанавливает;
г) ломбардом.
4. По форме предоставления кредит бывает:
а) налично-денежным;
б) безналичным;
в) погашаемым одной суммой в конце срока;
г) синдицированным;
д) всех указанных выше видов;
е) верны пункты «а», «б».
5. Орудием краткосрочного коммерческого кредита является:
а) кредитный договор;
б) вексель;
в) долговая расписка;
г) аккредитив.
6. Обеспечением исполнения обязательства по кредитному дого вору не может быть:
а) залог;
б) поручительство;
в) страхование жизни заемщика;
г) удержание;
д) верны пункты «в» и «г».
7. По форме погашения кредиты классифицируются как:
а) погашаемые одной суммой;
б) индивидуальный;
в) равными платежами;
г) в безналичном порядке;
д) верно все вышеперечисленное;
е) верны пункты «а», «в».
8. Банковская гарантия один из способов обеспечения обяза тельств. Однако она:
а) не обеспечивает надлежащего исполнения принципалом его обязательства перед бенефициаром;
б) может быть отозвана гарантом, если в ней не предусмот рено иное;
в) вступает в силу со дня ее выдачи, если в ней не преду смотрено иное;
г) имеет все вышеуказанные характеристики;
д) верны пункты «б» и «в».
9. В основе банковского кредитования не лежит принцип:
а) срочности;
б) платности;
в) безопасности;
г) обеспеченности;
д) нет верного ответа.
10. Страхование кредитного риска банка это страхование:
а) наличных денег в кассе;
б) ценностей в хранилище банка;
в) имущества, принимаемого в залог;
г) выданной ссуды;
д) содержимого абонентских сейфов.
Ключ:1е, 2г, 3в, 4е, 5б, 6д, 7е, 8д, 9в, 10г
Тема 2.3 «Оценка кредитоспособности и платежеспособности заемщика»
Контрольные вопросы:
В чем различие между кредитоспособностью и платежеспособностью заемщика?
Какими методами оценивается кредитоспособность физических лиц?
Какими методами оценивается кредитоспособность юридических лиц?
Какие зарубежные системы оценки кредитоспособности вы знаете?
Как оформляется результат оценки кредитоспособности?
Задания и задачи:
1.Объясните, какие параметры заемщика оценивает система «5С»
2.Объясните, как оцениваются качественные и количественные показатели заемщика
Кейс-задачи:
1.К вам поступили три кредитных заявки:
от постоянного крупного корпоративного клиента;
предпринимателя вашего старинного друга, который не раз выручал вас;
родственника одного из заместителей председателя правления.
Кому вы отдадите предпочтение?
2.На столе перед вами две кредитные заявки. Одна традиционная, другая рискованная, но и доходы по последней впечатляют.
Ваше решение?
3.Клиент, который имеет хорошую кредитную историю, не возвращает последний кредит вовремя.
Ваши действия?
4.Пропал крупный заемщик. Он всегда отличался аккуратностью в оплате заемных средств и процентов.
Ваши действия?
5.Один из способов повышения качества кредитных портфелей функционирование бюро кредитных историй. Как они работают в нашей стране? Какая информация аккумулируется в их базах данных? Что представляет собой рынок кредитных историй? С какими проблемами сталкиваются бюро кредитных историй? Сопоставьте российский и зарубежный опыт функционирования бюро кредитных историй.
Тесты:
1. Кредитный комитет принимает решение:
а) о сроке предоставления кредита;
б) сумме предоставляемого кредита;
в) процентной ставке по кредиту;
г) существенных условиях кредитной сделки;
д) стоимости залога.
2. На кредитный комитет выносятся:
а) все согласованные кредитные договоры;
б) только крупные кредитные сделки;
в) инвестиционные кредиты;
г) кредитные соглашения, перечисленные в положении о кредитной политике;
д) соглашения о долевом финансировании.
3. Результат оценки кредитоспособности потенциального заем щика зависит:
а) от организационно-правовой формы и статуса заемщика;
б) формы собственности;
в) отраслевой специализации заемщика;
г) взаимоотношений заемщика с банком;
д) нет верного ответа.
4. Технология кредитной сделки зависит:
а) от суммы предоставляемого кредита;
б) вида кредита;
в) типа заемщика;
г) особенностей кредитного продукта;
д) кредитоспособности заемщика.
5. Способы возврата кредита согласуются на стадии:
а) обсуждения условий кредита;
б) выбора вида кредита;
в) оценки кредитоспособности заемщика;
г) заседания кредитного комитета;
д) подписания кредитного договора.
6. Уровень кредитного риска банка:
а) остается неизменным после оценки кредитоспособности заемщика;
б) меняется вслед за изменением финансового положения заемщика;
в) меняется в зависимости от точности исполнения обяза тельств по кредитному договору заемщиком;
г) меняется вслед за изменением стоимости залога.
7. По качеству выданные кредиты подразделяются:
а) на три группы;
б) четыре группы;
в) пять групп;
г) шесть групп;
д) нет верного ответа.
8. Неработающий кредит это кредит, по которому:
а) нет движения средств по счету;
б) просрочка платежей превышает два дня;
в) просрочка платежей превышает неделю;
г) просрочка платежей превышает 30 дней;
д) просрочка платежей превышает 90 дней.
9. В случае если заемщик не выполняет в срок свои обязатель ства по кредитному договору, банк может:
а) пролонгировать кредитный договор;
б) реализовать залог;
в) предъявить требование к поручителю;
г) обратиться в коллекторское агентство;
д) верны пункты «б» и «в»;
е) верны пункты «б» и «г».
10. Мониторинг выданных кредитов означает, что:
а) заемщик обязан регулярно представлять в банк свою финансовую отчетность;
б) работник банка отслеживает точность соблюдения графика платежей по кредиту;
в) работник банка контролирует сохранность залога;
г) работник банка проверяет целевое использование средств;
д) осуществляется все вышеперечисленное;
е) нет верного ответа.
11. Мониторинг выданных кредитов осуществляет:
а) специальное подразделение банка;
б) сотрудник банка, выдававший кредит;
в) сотрудник банка, проводивший оценку кредитоспособности;
г) сотрудник банка, ведущий кредитное досье заемщика;
д) служба безопасности банка.
12. Кредитное досье заемщика формируется после:
а) одобрения кредитной заявки;
б) положительного заключения подразделения, проводившего оценку кредитоспособности;
в) подписания кредитного договора;
г) положительного заключения кредитного комитета;
д) выдачи кредита.
Ключ:1г, 2г, 3д, 4г, 5а, 6б, 7в, 8д, 9д, 10д, 11а, 12а
Тема 2.4 «Кредитный договор»
Контрольные вопросы:
Какие основные положения должны содержаться в кредитном договоре?
В какой форме заключается и каковы обязательные реквизиты кредитного договора?
Какие права имеет кредитор по кредитному договору?
Какие права имеет заемщик по кредитному договору?
Какие обязанности несет кредитор по кредитному договору?
Какие обязанности несет заемщик по кредитному договору?
Как распределяется ответственность на стороны договора?
Какие существуют дополнительные условия кредитного договора, как они оформляются?
Задания и задачи:
1.По условиям предложенным преподавателем заполнить бланк кредитной заявки и кредитный договор.
2.Составьте таблицу, в которой правам кредитора по кредитному договору будут корреспондировать обязанности заемщика, а правам заемщика – обязанности кредитора.
3.Охарактеризуйте порядок заключения кредитного договора.
4.Поясните, что является существенными условиями кредитного договора, прокомментируйте каждое.
5.Перечислите обязательные реквизиты кредитного договора. Какое количество экземпляров кредитного договора должно быть подготовлено?
6. Подберите условия предоставления различных видов кредита и на их основе от своего имени заключите кредитные договоры (вы – заемщик).
7.Выясните, возможно ли внесение изменений в действующий кредитный договор? Если да, то охарактеризуйте процедуру внесения изменений в кредитный договор. Каким документом эти изменения вносятся?
8. Объясните, какие подразделения банка участвуют в разработке, подготовке и заключении кредитного договора, в чем заключается роль каждого из них?
9.Сравните типовые кредитные договоры различных банков, выясните, в чем их схожесть, а в чем заключаются различия.
10.Ознакомьтесь с образцом кредитного договора банка (представленного преподавателем), что вы сможете сказать о кредитной политике этого банка?
11.Объясните, как проверяется правоспособность субъекта кредитной сделки, чем подтверждается его правосубъектность?
12.Поясните, если от имени ЮЛ кредитный договор заключает лицо, не являющееся его учредителем, то какие документы, подтверждающие его полномочия он должен предъявить.
Тема 3.1 «Кредитование физических лиц»
Контрольные вопросы:
Что означает понятие «кредитование физических лиц»?
Что такое потребительское кредитование?
Какие виды кредитов физическим лицам предоставляются?
Какие документы предоставляет физ. лицо в банк для предоставления кредита?
Как оценивается кредитоспособность физ. лица?
Что такое кредитный андеррайтинг? Кредитный скорринг?
Какие способы обеспечения применяются при кредитовании розничных клиентов?
Какие специфические особенности имеет кредитный договор, заключаемый с физ.лицом?
Какими способами рассчитываются проценты?
Каков порядок и способы выдачи розничного кредита?
Какие возможны способы погашения розничного кредита?
Что такое просроченный платеж? Какова ответственность клиента за просрочку?
Задания и задачи:
1.На какой срок предоставлен кредит в сумме 15 000 рублей при 9 % годовых, если сумма процентов составила 2 000 рублей?
Решение:
Для решения задачи воспользуемся формулой
I=P*i*n;
где I – процентный доход банка;
i - процентная ставка;
n – срок в годах.
Из формулы получаем, что n = I*100% / P*i
n = 2 000 * 100 % / 15 000 * 9 % = 1,481 лет
Ответ: кредит предоставлен на 1, 481 лет.
2.Под какой процент был предоставлен кредит 1000 рублей, если через 7 лет сумма к погашению составила 5600 рублей.
Решение:
1) Процентный доход кредитора:
I = S - P = 5600 – 1000=4600 руб.
S – сумма к погашению
P – размер предоставленного кредита
2) Процентную ставку:
i=100*I/(P*n)=100*4600/(1000*7)=66%
n- время, выраженное в годах
Ответ: процентная ставка равна 66% годовых.
3.Определить сумму кредита к погашению на 12 октября, если клиент привлек кредит 3 апреля в сумме 20 000 рублей под 15% годовых, а 12 августа ставка увеличилась на 2%. Расчеты ведутся по немецкой методике расчета процентов.
Решение:
Согласно немецкой методике год условно принимается за 360 дней, а месяц – 30 дней.
1) Количество дней, в течении которых процентная ставка равнялась 15 % годовых:
Апрель-27дней
Май – 30 дней
Июнь – 30 дней
Июль – 30 дней
Август – 11 дней
d = 128 дней – время пользованию ссудой
2) Количество дней, в течении которых процентная ставка равнялась 17 % годовых:
Август – 19 дней
Сентябрь – 30 дней
Октябрь – 12 дней
d = 61 день – время пользования ссудой
3) Доход, получаемый кредитором от заемщика за пользование денежной ссудой:
I = P* i*d/(k*100) = [20000*15+128/(100*360)] +[20000*17+61/(100*360)] = 1642,78 руб.
Р – размер предоставленного кредита
i – процентная ставка
d – количество дней
4) Сумма кредита к погашению:
S = P + I = 20000 + 1642,78 = 21642,78 руб.
Ответ: 21642,78 руб.
4.Выданы два кредита:
1 – 5000 рублей с 1 мая по 10 ноября по 15 % годовых (английская практика расчета процентов)
2 – 4000 рублей с 5 апреля по 28 августа под 20% годовых (немецкая практика расчета процентов).
По английской практике расчета процентов в году 365 дней и в месяце число дней соответствует календарю. Значит, по первому кредиту имеем количество дней: 30+30+31+31+30+31+10=193;
I1=(P1*i1*d1) / (K1*100)=5000*15*193/(365*100)=396,58 руб. – сумма процентов к погашению.
По немецкой практике расчета процентов в году 360 дней и 30 дней в каждом месяце. Значит, по второму кредиту имеем следующее количество дней: 25+30+30+30+28=143
I2=(P2*i2*d2) / (K2*100)=4000*20*143/(360*100)=317,78 руб.
317,78-143=
Следовательно, первому кредиту размер процентов больше, чем по второму на 78,8 рублей.
5.Потребительский кредит для покупки товара на сумму 1,5 млн.руб. открыт на 2 года, процентная ставка 16% годовых, выплаты в конце каждого месяца. Найти сумму долга с процентами и ежемесячные платежи.
Решение:
Дано: S=P*(1+n*i)
P- 1500000 руб.
i- 16% где P- ссуда
n- 2 года n-срок кредита в годах
i-годовые проценты
R- величина разового погасительного платежа
S- сумма долга
S=1500000*(1+2*0, 16)=1980000
R=1980000/2*12=82500
Ответ: сумма долга составляет 1980000 руб., ежемесячный платеж составляет 82500 руб.
Кейс-задачи:
1В последние годы российские коммерческие банки активно раз вивали потребительское кредитование. Какова в настоящее время динамика удельного веса потребительских кредитов в кредитных портфелях банков? Какие потребительские креди ты предоставляют гражданам российские банки и на каких ус ловиях? Сопоставьте условия различных банков по аналогич ным по суммам и срокам кредитов.
2.Обратной стороной расширения потребительского кредитова ния стал рост потребительской задолженности населения. Бо лее того, ряд специалистов высказывают опасение, что данное направление деятельности банков может стать убыточным. Один из способов добиться возврата кредита от физического лица обращение в специализированное коллекторское аген тство. Данные организации стали создаваться в нашей стране лишь с началом 2000-х гг. Как создаются Коллекторское аген тства? Чем они занимаются? Каков объем рынка у лидеров дан ного направления? С какими проблемами сталкиваются коллекторские агентства в условиях кризиса?
Тема 3.2 «Кредитование юридических лиц»
Контрольные вопросы:
Каковы особенности кредитования юридических лиц?
Какие виды корпоративных кредитов вы знаете? По каким признакам их можно классифицировать?
Какие документы необходимо предоставить в банк заемщику – юр. лицу?
Какими методами определяется кредитоспособность юридического лица?
В чем сущность метода оценки финансовых коэффициентов?
В чем сущность оценки кредитоспособности на основе анализа денежных потоков?
В чем сущность оценки на основе анализа деловой репутации?
Как определяется условия и режим кредитования?
Какие формы обеспечения возврата кредита могут быть использованы?
Как оформляется выдача кредита?
Что такое кредитная линия? Какие виды кредитных линий бывают?
Что такое контокоррентный счет? Для чего он нужен?
Что такое овердрафт? Как он рассчитывается?
Что такое вексельный кредит?
Что такое учет векселей?
Как кредиты ранжируются по группам риска?
Что такое резерв на возможные потери по ссудам, каков порядок его расчета?
Задания и задачи:
Обоснуйте ответы на следующие вопросы:
1. Что представляет собой овердрафт?
а) технический кредит;
б) кредит, требующий экспресс-анализа финансового состояния клиента.
2. Какому клиенту можно предоставить овердрафт?
а) постоянному клиенту второго класса кредитоспособности;
б) клиенту другого банка первого класса кредитоспособности;
в) клиенту вашего банка первого класса кредитоспособности.
3. Для оплаты чего предназначен овердрафт?
а) кредитование запасов сырья;
б) кредитование оборудования;
в) кредитование дебиторской задолженности;
г) кредитование полуфабрикатов.
4. Требует ли обеспечения овердрафт или нет?
5. Можно ли переоформить овердрафт в целевую срочную ссуду или нет?
6. Можно ли пролонгировать овердрафт или нет?
1.Форфетор купил у клиента 2 векселя, каждый из которых имеет номинал 500 тыс. долл. США. Платеж по векселям производится 2 раза в год, т.е. через каждые 180 дней. При этом форфетор предоставляет клиенту три льготных дня для расчета. Учетная ставка по векселям – 10% годовых. Рассчитать величину дисконта и сумму платежа клиенту за векселя, приобретенные у него банком. Расчет произвести по формуле дисконта.
Решение:
Форфетор (то есть банк) приобретает у клиента вексель с определенным дисконтом, то есть за вычетом всей суммы процентов или части их.
Для первого платежа: (тыс. долларов) Для второго платежа: (тыс. долларов) Общая величина дисконта равна: Д = 25,415+50,415=75,83 (тыс. долларов) Сумма платежа клиенту составит: 2 * 500 – 75,83 = 924,17 тыс. долларов Таким образом, форфетор выплатил клиенту за приобретенные у него векселя 924,16 тыс. долларов. Ему же эти векселя принесут сумму выручки в 1 млн. долларов (2 * 500) и доход 75,84 тыс. долларов. 2. Рассчитать сумму овердрафта и процентный платеж по нему при остатке денежных средств у клиента в банке 180 млн. руб. В банк поступили документы на оплату клиентом сделки в сумме 210 млн. руб. Процент за овердрафт составляет 30% годовых. Поступление денег на счёт клиента происходит через 10 дней после оплаты сделки.
Решение:
Организации необходимо взять овердрафт не недостающие 30 млн. руб. (180-210= -30 млн. руб.) на срок 10 дней, т.к. через 10 дней поступят на счет средства для погашения овердрафта. Рассчитаем процентную ставку за 10 дней: 10 * 0,3 / 365 = 0,0083% Рассчитаем сумму процентов, необходимую для погашения овердрафта: 30 млн. руб. * 0,0083 = 0,25 млн. руб. Рассчитаем общий долг по овердрафту организации перед банком: 30 + 0,25 = 30,25 млн. руб. Ответ: сумма овердрафта составляет 30 млн. руб.; процентный платеж по нему составит 0,25 млн. руб. Общая сумма овердрафта 30,25 млн. рублей. 3.Через 270 дней после заключения кредитного договора должник уплатил 580 тыс.руб., кредит выдан под 18%годовых. Какова первоначальная сумма долга при условии, что временная база 365 дней.
Решение:
Дано: P=S/1+n*i
P- первоначальная сумма долга
S- сумма выплаты
n- 270 дней
S- 580 тыс.руб.
18% -годовые проценты
P-? P= 580/1+270/365*0, 18
P=511847, 193
Ответ: первоначальная сумма долга составляет 511847,193 руб.
4.В контракте предусматривается погашение обязательства в сумме 160 тыс.руб. через 180 дней. Первоначальная сумма долга 140 тыс.руб., временная база 360 дней. Определить доходность ссудной операции для кредитора в виде процентной и учетной ставке.
Решение:
Дано: n=t/k
S-160тыс.руб. i=S-P/P*n=(S-P/P*t)*k
P-140 тыс.руб. d=S-P/S*n=(S-P/S*t)*k
t-180 дней k-360 дней
i-? d-?
d-учетная ставка
i= (160000-140000/140000*0, 18)*360
i=28, 6%
d= (160000-140000/160000*0, 18)*360
d=25%
Ответ: доходность ссудной операции для кредитора в виде процентной ставки составляет 28,6,% а учетной ставке составляет 25%.
5.За 4 месяца поступило денежных средств на счет (остаток средств на счете): 5 млн. руб. из них не связанных с выручкой: 1 млн. руб. Процент за овердрафт: r = 10%. Лимит по овердрафту: j = 20%. Сумма оплаты контрагенту: K = 5,1 млн. руб. Поступление денежных средств в течение d=10 дней.
Решение: Расчетный остаток денежных средств на расчетном счете предприятия: S = 5 - 1 = 4 млн. руб. Лимит овердрафта: L = S / n x j = 4 млн. руб. / 4 мес. x 20% = 200 тыс. руб. Сумма овердрафта: О = 5 млн. руб. - 5,1 млн. руб. = 100 тыс. руб. Поскольку лимит овердрафта больше необходимой суммы овердрафта (200 > 100), то банк предоставит предприятию овердрафт. Процент за овердрафт за 10 дней составит: p = 100 тыс. руб. x 10% x 10 дней / 360 дней = 280 руб.
6.Если предоставлен овердрафт в сумме 100 тыс. рублей, под 10% годовых на 10 дней, рассчитайте:
платеж с равномерным погашением;
платеж с неравномерным погашением;
платеж в конце установленного срока;
В таблицах представлены примеры погашения овердрафта.
1.Платеж с равномерным погашением.
Остаток овердрафта, тыс. руб.
Сумма платежа по овердрафту, тыс. руб.
Начисленный процент, руб.
100
10
100 x 10% / 360 = 27,78
90
10
90 x 10% / 360 = 25
80
10
80 x 10% / 360 = 22,22
70
10
70 x 10% / 360 = 19,44
60
10
60 x 10% / 360 = 16,67
50
10
50 x 10% / 360 = 13,89
40
10
40 x 10% / 360 = 11,11
30
10
30 x 10% / 360 = 8,33
20
10
20 x 10% / 360 = 5,56
10
10
10 x 10% / 360 = 2,78
Итого
100
152,78
2.Платеж с неравномерным погашением.
Остаток овердрафта, тыс. руб.
Сумма платежа по овердрафту, тыс. руб.
Начисленный процент, руб.
100
7
100 x 10% / 360 = 27,78
93
12
93 x 10% / 360 = 25,83
81
8
81 x 10% / 360 = 22,5
73
17
73 x 10% / 360 = 20,28
56
23
56 x 10% / 360 = 15,56
33
2
33 x 10% / 360 = 9,17
31
21
31 x 10% / 360 = 8,61
10
10
10 x 10% / 360 = 2,78
Итого
100
132,5
3.Платеж в конце установленного срока: p = 100 тыс. руб. x 10% x 10 дней / 360 дней = 280 руб.
Кейс-задачи:
1.Вы поручили сотруднику подготовить для постоянного корпоративного клиента информацию об условия предоставления большого кредита. Однако на встречу с руководством корпорации сотрудник опоздал, и встреча была сорвана. Ваши действия?
2.Вашим решением одному из самых надежных клиентов, имеющему пятилетнюю безупречную кредитную историю, был выдан большой кредит. Клиент бесследно исчез. Ваш заместитель, который давно мечтает о должности начальника отдела, высказывает предположение о вашем сговоре с этим человеком, в результате которого банку был нанесен значительный ущерб. Ваши действия?
3. На российском кредитном рынке остается неудовлетворенным спрос сельхозпроизводителей на кредиты. Российское прави тельство призывает коммерческие банки расширить данное на правление деятельности, российским банкам было предложе но принять участие в реализации приоритетного национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса» и увели чить кредитование сельхозпроизводителей. Однако не многие российские банки спешат откликнуться на призывы правительства. По чему? С какими проблемами и рисками связано кредитование сельхозпроизводителей в нашей стране?
Тесты:
1. К способам обеспечения возвратности кредитов не относится:
а) залог;
б) банковская гарантия;
в) поручительство;
г) тратта;
д) нет верного ответа.
2. Требовать учредительные документы заемщика для решения вопроса о выдаче кредита банк:
а) вправе;
б) не имеет права;
в) имеет право в зависимости от суммы кредита;
г) нет верного ответа.
3. По процентной ставке банковские кредиты бывают:
а) с фиксированной ставкой;
б) плавающей ставкой;
в) индексируемой ставкой;
г) аннуитетной ставкой;
д) рентными платежами.
4. При синдицированном кредите банки-участники объединяют:
а) оборотные средства;
б) методики оценки финансового положения заемщика;
в)финансовые возможности;
г) принимаемые риски;
д) резервы на возможные потери по ссудам.
5. Синдицированный кредит выгоден заемщику, так как позволяет:
а) быстрее заключить кредитную сделку;
б) получить ссуду на более крупную сумму и длительный срок:
в) снизить затраты на пользование заемные средствами;
г) не предоставлять залог;
д) нет верного ответа.
Ключ: 1г, 2а, 3а,б, 4в,г, 5б,в
Тема 3.3 «Ипотечное кредитование»
Контрольные вопросы:
Что такое ипотечный кредит? В чем его отличие от жилищного кредита?
Каковы основные условия предоставления ипотечного кредита?
Что является объектом ипотечного кредитования?
Какие специальные виды ипотеки вы знаете?
В чем особенность начисления процентов по ипотечному кредиту?
Возможно ли досрочное погашение ипотечного кредита, на каких условиях?
Что такое график платежей?
Какие виды обеспечения обязательны для ипотеки?
Какие дополнительные средства могут быть использованы для погашения ипотечного кредита (материнский капитал, налоговый вычет)?
Задания и задачи:
1.Какие из перечисленных кредитов можно отнести к ипотечным:
-Строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков.
-Капитальный ремонт дома в сельской местности.
-Покупка дома в сельской местности для сезонного проживания.
-Строительство жилых домов.
-Капитальный ремонт домов.
-Кредит членам ЖСК.
-Кредит на покупку крупного рогатого скота.
-Кредит на строительство крупных надворных построек.
- Кредит на покупку квартиры.
-Кредит на реконструкцию жилья.
-Земельный кредит.
-Строительный кредит.
2.Объясните, при оформлении ипотечного кредита на приобретение жилья, кому принадлежит право собственности на данное жилье? Может ли собственник распорядиться данным жильем?
3.Укажите банки, не менее пяти, предлагающих наиболее выгодные условия по ипотечным кредитам (на период выполнения задания.)
1.Заемщик 01.03.15 г. получил в банке кредит на индивидуальное жилищное строительство в сумме 1500 тыс. руб. сроком на 5 лет под 15% годовых под залог земельного участка, рыночная стоимость которого составляет 2000 тыс. руб. без строения. Погашение аннуитетным методом (равные платежи).
Требуется:
1.Определить достаточность залога
2. Составить график платежей по ссуде, учитывая, что по условиям платежей проценты и сумма основного долга уплачивались равными долями ежемесячно.
3.Определить сумму процентов, которую заемщик уплатил банку.
Решение:
1.Достаточность залога определяется 2000/1,3=1538,46тыс. рублей (стоимость залога поправляется на коэффициент 1.3 для быстрой реализации), залог достаточен.
2. График платежей на 60 месяцев, 35911,80 рублей ежемесячный равный платеж.
3. Всего выплачено 2154707,81 руб., переплата – сумма выплаченных процентов 654707,81 рублей.
2.Коммерческий банк «Ипотека-банк» предоставил Н.И. Иванову кредит в размере 16 000 долл. под 9% годовых на 60 месяцев с 12 марта 2015 г. на приобретение однокомнатной квартиры.
Обеспечение по кредиту:
залог квартиры (16 000 долл.);
поручительство жены;
страхование жизни и потери трудоспособности заемщика (16 000 долл.);
страхование риска уничтожения и повреждения квартиры (16 000 долл.);
передача на ответственное хранение банку правоустанавливающих документов на квартиру
Требуется:
1. Перечислить документы, которые потребовал банк от заемщика при предоставлении кредита, и описать их оформление.
2. Указать счета, открытые заемщику в банке.
3. Определить достаточность и ликвидность залога.
4. Составить график платежей по кредиту и процентам по нему, используя формулу аннуитетов.
5. Объяснить действия банка, если заемщик 12 марта 2017г. досрочно внесет 5000 долл. США.
Размер ежемесячного платежа: 332,13 $
Общая сумма выплат: 19 928,02 $
Переплата за кредит: 3 928,02 $ или 24,55% от суммы кредита.
Кейс-задачи:
Объясните, если залог является одним из самых надежных способов обеспечения кредита, то почему переданное в залог недвижимое имущество не всегда удается реализовать по рыночной цене?
Тема 3.4 «Межбанковские кредиты»
Контрольные вопросы:
Что такое межбанковский кредит?
Какие виды межбанковских кредитов вы знаете?
Кто является субъектами кредитования?
Какова роль Центробанка при предоставлении межбанковских кредитов?
Какие кредиты предоставляет ЦБ РФ?
Какими документами оформляется предоставление межбанковского кредита?
Какие показатели банка-заемщика необходимо рассмотреть для предоставления ему межбанковского кредита?
Задания и задачи:
1.Коммерческий банк обратился в ЦБ РФ с ходатайством предоставить кредит для осуществления безотлагательных платежей под залог высоколиквидных активов в сумме 200 млн. руб. сроком на 7 рабочих дней. В ЦБ РФ сумма депонированных обязательных резервов составила 600 млн. руб. В залог предоставляются государственные ценные бумаги на сумму 200 млн. руб.
Ответьте на вопросы:
1. Какие банки имеют право на получение данного кредита?
2. В каком объеме может быть предоставлен кредит данному коммерческому банку?
3. Какие государственные ценные бумаги могут быть объектом залога?
4. По какой процентной ставке может быть предоставлен данный кредит?
5. Какие меры экономического воздействия предпринимаются при невозврате кредита в срок?
2.Ответьте на вопросы:
1. С какой целью Центральный банк РФ должен предоставлять кредиты коммерческим банкам?
2. Чем отличаются кредитные ресурсы, приобретенные на аукционе, от централизованных кредитов?
3. Какие виды кредитов может получать коммерческий банк в Центральном банке РФ и на каких условиях?
1.Коммерческий банк привлек с межбанковского рынка кредитные ресурсы в сумме 3400 млн. руб. Срок использования кредита составляет 3 месяца, процентная ставка за кредит – 24% годовых. Учетная ставка ЦБ РФ равна 18% годовых.
Требуется определить сумму процентов за кредит, отнесенных на затраты и на чистую прибыль банка.
Решение
Процент кредита 18/12=1,5% в месяц ЦБ РФ
Процент кредита 24/12=2% в месяц КБ
· отнесенная на затраты = (3400*1,5)*3/100=153 млн. руб.
· доходы КБ = (3400*2)*3/100= 204 млн. руб.
· чистой прибыли = 204-153= 51 млн. руб.
Вывод: КБ получит от этой сделки доход 204 млн.руб. затраты 153 млн.руб. и чистую прибыль в размере 51 млн.руб.
Кейс-задачи:
1. В докризисный период рынок межбанковских кредитов в на шей стране активно развивался. Как он функционирует в настоящее время? Каков объем рын ка межбанковских кредитов? Какие кредиты предоставляют ся? Каковы структура рынка и состав участников?
2.Крупные российские предприятия в докризисный период по лучали синдицированные кредиты, но, как правило, отечествен ные банки редко становятся организаторами подобного рода финансирования, в лучшем случае они выступают членами кре дитного синдиката. Как формируется синдицированный кре дит? Почему он получил распространение? Сопоставьте усло вия нескольких синдицированных кредитов, аналогичных по размерам и срокам, полученных российскими компаниями.
Рисунок 3